Si vous louez un bien vide, vous allez surement devoir remplir une déclaration des revenus fonciers (2044). En effet, nous avions vu que les contribuables qui louent un bien immobilier vide ont le
choix entre le régime micro-foncier ou le réel pour payer moins d’impôt. Dans le régime réel, vous indiquez vos loyers et pouvez déduire plusieurs charges avant de subir l’impôt. On fait le
point dans cet article sur toutes les charges déductibles en reprenant la déclaration des revenus fonciers 2044 case par case. Vous pourrez ainsi n’omettre aucune déduction. Prenez le temps de
bien étudier toutes les cases déductibles car l’impact sur l’impôt est énorme. Chaque charge déduite vous fera économiser l’impôt (taux selon la tranche d’imposition) et les prélèvements sociaux
(17.2%).
Exemple :
Mr Corrigetonimpôt déduit 100 € des revenus fonciers. Il économise l’impôt (minimum 11% soit 11€ de fiscalité en moins) et les prélèvements sociaux (17.2% soit 17.2 € d’impôts en moins).
Si vous n’aimez pas lire, une vidéo tutoriel est jointe en fin d’article pour remplir la déclaration 2044 en ligne sur le site « impôt.gouv ». Bien entendu, vous déclarez en 2024 les charges et loyers perçus durant l’année 2023. Malgré le prélèvement à la source, il faudra faire la déclaration 2044 via le tutoriel que vous lisez. Si vous avez fait une erreur ou voulez être certain de ne rien oublier, je vous conseille mon guide joint à la fin de l’article.
Attention : si vous louez votre bien vide dans une SCI, la déclaration n’est pas la même. Direction cet article voisin : Comment remplir la déclaration de SCI 2072 case par case.
Sommaire
Comment remplir la déclaration de revenus fonciers (déclaration 2044) ? Explications case par case
Les loyers et revenus fonciers : case 210 à 215.
211 : on indique les loyers perçus l’année passée. Les loyers réglés en avance doivent aussi être intégrés. Si par exemple vous avez perçus 10 000 € de loyers ainsi que 1 000 € de loyers d’avance sur l’année 2023, vous devrez indiquer 11 000 € dans la case 211 lors de la déclaration d’impôt 2024 sur les revenus 2023. Pour ce qui est des charges, je l’ai détaillé ici : faut-il déclarer les loyer avec ou sans les charges?
212 : Si votre locataire a payé une charge qui était à payer par vous (à la charge du propriétaire), vous devez l’indiquer dans cette case.Imaginons que votre
locataire paie des travaux normalement à votre charge, vous subirez l’impôt dessus malgré tout.
213 : Les subventions perçues (ANAH) sont à déclarer en ligne 213 et seront imposées. Le dépôt de garantie n’engendre pas d’impôt et n’a donc pas à être intégré
dans cette case. En revanche si vous utilisez le dépôt pour compenser un loyer non payé, vous devez alors ajouter le montant (le fisc considère que c’est un loyer et l’impose).
La ligne 214 concerne seulement ceux qui mettent un logement gratuitement à disposition.
Le total se calculera tout seul en ligne 215. C’est le loyers brut imposable sur lequel vous allez pouvoir déduire les charges.
Les frais et charges déductibles des revenus fonciers. Ligne 221 à 230.
Le plus important commence, il va falloir faire attention à ne rien oublier. Chaque montant indiqué dans une des cases comprises entre la 221 et la 229 permet de
faire baisser l’impôt et les prélèvements sociaux.
221 : vous pouvez déduire les sommes versées à une personne qui garde l’immeuble (salaires + charges sociales). Si vous supportez des frais pour une agence de
location, pour un conseiller fiscal afin de remplir la déclaration d’impôt ou à un tiers pour faire de l’administratif ou un travail en rapport avec la location, tout est déductible. Précisez
bien à votre expert-comptable qu’il peut détailler sa facture afin de pouvoir déduire une partie des honoraires. Les cotisations versées à un organisme qui vous aide à gérer votre location
(UNPI…) sont déductibles également dans cette case. Enfin, si vous engagez un avocat, un huissier ou autre pour une procédure sur le bien (conflit avec le locataire ou les entrepreneurs…), ces
montants sont déductibles des revenus fonciers à la ligne 221.
222 : vous pouvez déduire 20 € par local loué. Le fisc considère que ce sont les frais de courrier et de téléphone pour échanger avec le locataire.
223 : vous payez une assurance propriétaire non occupant sur le bien loué. Cette somme est déductible, vous pouvez la déduire dans la ligne 223.
224 : Cette ligne concerne les travaux que l’on peut enlever avant de subir l’impôt. Attention, les travaux de construction ne sont pas déductibles et les travaux d’amélioration et de réparation sont déductibles. Une case difficile à remplir mais très importante pour réduire l’impôt. Notre article revient sur tous les travaux qui sont déductibles ou non des revenus fonciers. Le fisc vous demandera le détail sur cette case (montant des travaux, nature, date…). N’oubliez pas de garder toutes les factures !
225 : Si votre locataire est parti sans régler des charges, vous pouvez les déduire ici. Imaginons qu’il n’a pas fait ramoner le bien et que vous avez dû payer 80 €
de ramonage, vous pouvez déduire 80 € en ligne 225.
226 : les indemnités d’évictions versées sont déductibles si vous avez demandé au locataire de partir afin de louer dans de meilleures conditions. Notez que si vous
avez évincé votre locataire pour habiter le bien, la déduction des frais d’éviction n’est pas possible.
227 : La taxe foncière est déductible. Attention à la nuance, le fisc opère beaucoup de contrôles fiscaux. Vous pouvez déduire la taxe foncière mais pas la taxe sur
les ordures ménagères. En effet, c’est le locataire qui doit payer les ordures ménagères. Pensez-bien à regarder le verso de votre taxe foncière où vous verrez la distinction entre la partie «
taxe foncière » (déductible) et la partie « ordures ménagères » (non déductibles). Cet article revient sur la façon de distinguer les ordures ménagères sur l’avis de taxe foncière et vous donne un
courrier de demande de règlement des ordures ménagères aux locataires sur les dernières années si vous ne l’avez pas fait. Si vous avez payé les ordures ménagères et ne souhaitez pas les
réclamer au locataire, il n’est pas possible de les déduire pour autant sous peine de redressement fiscal.
228 : cette case concerne les personnes qui louent sous un régime Besson ou Borloo. La location classique n’est pas concernée, vous n’avez rien à remplir.
229-230 : cela concerne uniquement les gens qui louent en co-propriété. Le syndic ou l’agence vous transmettra un relevé distinguant les provisions pour charges
payées l’année de la déclaration (déductibles) et la partie des provisions pour charges déduites l’année passée qui concernaient en fait des frais non déductibles (imposables). La ligne 229 va
diminuer les revenus fonciers imposables et la 230 va les augmenter.
Exemple :
Mr Corrigetonimpôt a payé 1 000 € de charges de co-propriété en 2022 et les a déduits sur la déclaration 2023 des revenus 2022. En 2023, il a payé à nouveau des charges de co-propriété (1 100 €) et le syndic lui indique que sur les 1 000 € de 2022, seulement 800 € ont servis à financer des travaux déductibles.
On dira donc à Mr Corrigetonimpôt de mettre 1 100 € en ligne 229 sur la déclaration 2024 des revenus 2023 (il déduit ce qu’il a versé). On lui dira aussi de mettre 200 € sur la ligne 230. En effet, il a déduit 1 000 € en 2022 alors que seulement 800 € étaient déductibles. Il faut donc réintégrer les 200 € dans le revenu imposable.
A cause du décalage dans le temps entre le moment où vous payez vos charges et le moment où elles sont utilisées, on est obligé de remplir la déclaration de cette manière. Seul le syndic à l’information en général; c’est très compliqué (pour ne pas dire impossible) de trouver les chiffres en regardant vos relevés. Malheureusement certaines entreprises ne vous communiqueront pas l’information gratuitement et vont vous la facturer. Je détaille cet aspect ici : comment trouver les montants à mettre en ligne 229 et 230 ?
Le total des frais déductibles s’affiche en ligne 240 (seule la ligne 230 augmente le foncier imposé).
La déduction des intérêts d’emprunt : attention à ne rien oublier !
La ligne 250 est primordiale : les intérêts d’emprunts payés sont déductibles. Malheureusement beaucoup s’arrêtent ici alors que vous pouvez déduire beaucoup de chose sur cette ligne : les commissions prises par la banque (frais de dossier), la contribution à un fonds mutuel de garantie pour la partie non remboursable, les frais d’hypothèque sous même condition et surtout l’assurance emprunteur. Nous avions vu que vous pouvez déduire ces charges même si le bien n’est pas encore loué pour créer un déficit. Je vous conseille vivement mon guide ci-dessous pour bien tout optimiser. Un courrier à destination de la banque est joint pour réclamer les bonnes informations.
La déclaration des revenus fonciers 2044 est terminée. Le résultat foncier imposable apparaît alors en ligne 263. C’est ce montant qui subira les prélèvements sociaux (17.2%) et l’impôt sur le revenu (la tranche marginale d’imposition).
Pour aller plus loin, vous pouvez suivre notre démarche pour remplir la déclaration 2044 en ligne en vidéo. N’oubliez pas de lire mon guide ci-dessous pour remplir correctement les rubriques spécifiques et connaître toutes les optimisations fiscales pour un bien loué vide. Il y’a un gain fiscal important et pleins d’astuces à connaître notamment au niveau des frais d’emprunt. Un courrier est joint pour corriger les années passées si besoin.
Guide fiscal pour la location vide classique
Guide fiscal pour la location d’un bien Pinel
Je loue une maison sur laquelle j’ai fait installer des panneaux photovoltaïques.
Puis-je imputer à cette location ces frais d’installation au titre de l’amélioration ?
Bonjour,
Bravo pour votre site qui est aussi clair que complet – J’y fais référence chaque année.
J’ai néanmoins une question (qui peut intéresser d’autres personnes) :
J’étais copropriétaire bailleur d’un bien que je louais à une SAS de gestion qui me réglait donc des loyers (bien situé dans station de ski).
Je remplissais donc une déclaration 2044 pour les revenus et charges locatives de ce bien.
J’ai vendu le bien en 11/ 2023 et j’ai payé à la SAS une indemnité de résiliation de bail.
Question : sur ma 2044 au titre de 2023, est-ce que je peux imputer cette indemnité dans les charges et, si oui, sur quelle ligne ?
Merci d’avance de votre aide et encore bravo pour votre site
Cordialement,
Pierre
Bonjour
Je souhaite déclarer du déficit foncier au titre de 2023 sur un bien qui n’a pas été loué en 2023 (cause de travaux). Il sera loué dans environ 2 mois.
Certaines factures ont été payées par mon père, en charge des travaux. Puis-je tout de même les déduire ?
Merci de votre aide
Bonjour,
Tout d’abord, je tiens à exprimer ma gratitude pour ce site qui est une aide précieuse pour nous aider à remplir la déclaration de revenus fonciers. Merci infiniment !
J’ai une question pour laquelle je ne trouve pas la réponse: les indemnités prises en charge par l’assurance emprunteur pour le remboursement du prêt en cas d’arrêt de travail lié à une maladie doivent-elles être déclarées dans le formulaire 2044 ? Sont-elles imposables ? Et si oui, dans quelle case faut-il les mentionner ?
Je vous remercie
Bien cordialement
Bonjour,
Vous pouvez interroger le fisc mais je dirai que c est surement non imposable. Maintenant je ne suis pas certain et je n’ai jamais eu le cas.
Bonjour je possède un bien que je loue depuis avril 2024 . J’ai effectué pour 19000 euros de travaux et les travaux ne sont pas encore terminés
J’aimerais savoir si il est préférable de faire tous les travaux la première année
Ou de les étaler sur plusieurs années. Location en régime réel.
Bonjour,
j’ai réceptionné depuis peu mon appartement pour de l’investissement locatif, commandé en VEFA il y a 2 ans. Je paie des intérêts d’emprunt depuis 2 ans et je vais commencer à le louer dans 1 mois. Pour ma déclaration des revenus fonciers l’année prochaine, pour la partie dépense déductible, est-ce que je peux déduire la totalité des intérêts payés depuis 2022 jusqu’à fin 2024 ?
Bonjour,
Non pas du tout, il faut corriger les 2 déclarations passées pour intégrer les 4 charges liées au prêt. Vous avez un courrier de correction car c’est un cas classique à la fin de mon guide : https://www.corrigetonimpot.fr/guide-comment-faire-declaration-impot-source-location-vide/ Si c’est un Pinel, optez pour le guide Pinel.
Enfin, je montrerai lors de la conférence sur le déficit comment calculer et intégrer ce déficit dans votre décla 2024 pour qu’elle soit juste immédiatement : https://www.corrigetonimpot.fr/formation-deficit-foncier-et-impact-sur-la-declaration-fiscale/ Si vous optez pour l’abonnement afin de voir les conférences, le guide est inclu dans le prix.
Bonjour,
Ma locataire a quitté la maison que je lui louais en mars 2023, location nu au frais réel. La maison, le terrain non entretenus, nous avons du tout rénové, remettre en état. Aussi nous avons décidé de louer notre bien en meublé touristique LMNP régime micro BIC en juillet 2023. Puis je malgré tout déduire le montant de la taxe foncière le temps que la locataire est restée en 2023 soit 3 mois..(prorata)..Quant est il de l’assurance PNO que je deduis habituellement? Puis je la déduire également au prorata? J’ai du changer un radiateur également en debut d’année 2023, faire intervenir un plombier pour détartrage ….Puis je déduire également ces frais si la locataire est partie en mars 2023?
Merci pour votre retour;
Cordialement
Bonjour,
Vous pouvez déduire tous les frais payés entre janvier et la date de départ du locataire.
Livre de Thibault DIRINGER: tout ce qui existe pour payer moins d’impôt!
Bonjour,
Je renouvelle mon Pinel cette année de 3 ans (6 à 9 ans). Comment compléter la 2044 EB et la 2042 RICI.
Dois-je fournir d’autres documents au fisc ?
Les 2 années suivantes (8 et 9 ans), faut-il compléter la 2042 RICI et quel montant faut-il svp déclarer ?
Merci par avance
Cordialement
Bonjour,
JE vous conseille d’acheter le guide Pinel, vous avez la plupart des réponses dessus ou de lire les articles de la rubrique Pinel. Cet article n’est pas lié au Pinel. Je fais aussi une conférence en direct ou on verra pas à pas comment faire en ligne sur cette question précise : https://www.corrigetonimpot.fr/formations-remplir-la-declaration-2024-pour-un-pinel-scellier-denormandie-ou-duflot/
Je prépare le remplissage du formulaire 2044 EB, dans lequel on demande:
« Documents à fournir selon le type d investissements…Si vous avez acquis un logement en l état futur d achèvement…une copie de la déclaration d achèvement des travaux, accompagnée des pièces attestant de sa réception en maire. »
Après demande auprès du promoteur qui a réalisé l’immeuble dans lequel j’ai acheté mon appartement en Pinel, achevé le 04/04/2023, il me dit qu’il ne fournit pas aux acquéreurs le « DAACT » signé en Mairie. Du coup je me demande si il n’y a pas une confusion quelque part (soit coté promoteur, soit coté fisc, soit moi) et si le « PV de livraison » que j’ai reçu lors de la remise des clés est suffisant pour satisfaire cette demande de document ? merci, Philippe
Bonjour,
j’ai le projet de transformer deux places de parking en garage fermé. Les places sont au rdc avec accès direct par la rue et situées sous un appartement. Pour les fermer, j’ai deux murs à faire ériger sur les côtés ( il y a un mur au fonds, au dessus il y a un appartement et il faut poser une porte sur le devant. Donc environ 20 000 euros de travaux. Au téléphone l’adimistration fiscale m’a indiqué que ces travaux ne piuvaient être deduits des loyers du futur garage. est exact, existe il un moyen pour y parvenir?
Merci pour votre réponse cordialement.
Bonjour,
Oui ce type de travaux ne passe, je l’explique ici : https://www.corrigetonimpot.fr/revenu-foncier-travaux-deductibles-calcul-impot-revenu-louer/
bonjour
je possède des SCPI . je compte faire une donation d’usufruit temporaire de mes SCPI à ma fille de 11 ans et je garde la nue propriété. Les revenus locatifs seront donc touchés par mon enfant mineur. Comment cela se passe sachant que mon enfant est rattaché par la demi-part à mes impôts. ? Tous les revenus locatifs seront à déclarer dans ma déclaration comme si c’était moi qui les touchait? Dans ce cas, fiscalement parlant il y a aucun avantage à faire une donation d’usufruit à un enfant si les revenus immobiliers sont fiscalisés sur ma déclaration ?
Bonjour,
Oui exactement, vous avez tout compris!
Bonjour,
Le budget demandé par le syndic pour le départ à la retraite du gardien est-il déductible des impôts fonciers ?
Merci.
Bonjour,
Le texte ne précise pas vraiment cet aspect particulier, j’ai envie de dire que oui mais c’est un avis personnel.
Livre de Thibault DIRINGER: tout ce qui existe pour payer moins d’impôt!
Vous oubliez de dire qu’il faut remplir les détail des frais pour travaux. Comment les remplir si le nombre de facture est supérieur aux nombres de lignes disponible sur le site des impôts ? Regroupement ? Quid des dates ?
Bonjour,
Cette rubrique est informative, si le fisc veut les factures il les demandera. L’important est que le paiement ait eu lieu durant la période fiscale concernée. Si vous avez trop de dépenses, vous pouvez en grouper certaines ou les détailler tout à la fin dans le cadre « remarque ».
Bonjour,
Merci beaucoup pour cet article très clair ! Pour ma part, j’ai opté pour le régime micro foncier, comme mes revenus fonciers ne dépassent pas 15 000€. Cependant j’ai constaté que la case 8HW de ma déclaration d’impôts présente un montant pré-rempli erroné, que je ne parviens pas à corriger.
En effet si je ne me trompe pas, cette case correspond notamment au prélèvements à la source liés aux acomptes sur les revenus fonciers. (Prélevés directement sur le compte bancaire). Pour ma part je suis prélevé chaque mois de 60€, donc cette case devrait faire apparaitre le montant de 720€, mais il est de 80€ seulement, ce qui ne correspond à rien de logique. Ce montant beaucoup plus bas fait augmenter considérablement mon restant dû en fin de déclaration et les acomptes que j’ai déjà payés ne sont mentionnés nulle part ailleurs.
Au début de la déclaration il est pourtant expliqué qu’en l’absence du petit crayon pour modifier la case, il faut modifier la case directement, mais cela ne fonctionne pas pour celle-ci. Avez-vous une idée de comment procéder ?
Merci beaucoup !
Bonjour,
Désolé, je n’ai plus en tête l’endroit où corriger. C’est extrêmement rare qu’une telle erreur arrive. Vous pouvez vérifier sur votre espace en ligne l’historique des prélèvements à la source pour vérifier. Sachez aussi qu’il y’a la case sous la HW qui fonctionne pareil car les acomptes sont divisés enrte impôt et PS. Si vraiment il faut la changer, dsl je ne sais plus où ça se passe.
Bonsoir,
Merci beaucoup pour votre réponse qui m’a bien éclairée! Après vérification en effet, le montant est bien correct en additionnant ce qui est dans la case 8HW et celle du dessous, la case 8HX! Je saurais maintenant que les 2 sont liées 🙂
Un grand merci à vous !
Parfait!
>>> Mon Guide : Comment payer moins d’impôt? Thibault DIRINGER
Bonjour
Dans quelle case je dois mettre l’avance de charge perçue tous les mois de mon locataire dans ma 2044 SPE
Bonjour
Pour la déclaration de l’annexe 2044 (revenus fonciers) en ligne, à la 1ère page, il y a les 2 questions suivantes,
> Des parts de sociétés immobilières ou de fonds de placement immobilier (FPI) afférentes à des propriétés rurales ou urbaines. Si oui, combien de sociétés immobilières ou FPI ?
> Des propriétés rurales ou urbaines. Si oui, combien ?
Lorsqu’on a un appartement acheté au nom propre et un autre appartement acheté via une société civile immobilière, il faut répondre « 1 » à chacune des 2 questions ci-dessus ? sinon, quelle est la bonne réponse ?
Merci d’avance de votre réponse.
Cordialement
Bonjour,
Je fais ma 1ère déclaration avec un investissement PINEL.
Tout d’abord, un grand merci pour tout vos tutos qui m’ont été d’une grande aide.
Je m’interroge sur la ligne 250.
J’ai reporté :
. les Intérêts d’emprunt communiqués par ma banque
. le montant de l’assurance emprunteur sur ma tête et celle de mon épouse
. les frais de dossiers bancaires liés à mon emprunt
Concernant, le crédit logement, le document en ma possession indique :
A ce titre, vous devrez régler les frais de garanties suivants : Barème CLASSIQUE
– Versement au fonds mutuel de garantie : 1 754,57 euros
– Commission de caution : 620,00 euros
soit un montant total de : 2 374,57 euros
L’un de ces montants et notamment la commission de caution est-elle à reporter ?
D’autre part, il est fait mention dans un document de l’offre de prêt de frais de tenue de compte : 2.00 euros par mois, soit un montant total de 528.00 euros sur la durée du prêt. Les frais de tenue de compte mensuels ne sont pas inclus dans les versements et vous seront prélevés trimestriellement par Société Générale.
Est-ce que je dois les reporter pour le nombre de mois concernés ?
Merci pour votre retour.
Bonjour.
Tout charge non indiquée dans le guide n’est pas déductible car j’ai tout mis donc les frais de tenue de compte c est non. Pour les frais de garantie, il faut interroger la banque pour connaître le montant non remboursable, il me semble avoir mis un courrier type à l’intention du banquier sur ce sujet dans le guide. Ce sera entre 0 et 2 374 mais seule la banque peut vous dire.
Bonjour Thibault
Et merci pour ces articles !
Les frais supportés par le propriétaire bailleur en Location vide pour état des lieux, entrée et sortie sont-ils déductibles en ligne 221 du formulaire 2044?
Bonne journée
Cordialement
Bonjour,
Après contrôle foncier des impôts, il m’est demandé de ne pas déclarer les travaux de mon bien car ils estiment que les travaux ne rentrent pas dans le cadre de l’amélioration mais plutôt dans le cadre de la reconstruction. Cependant nous avons perçus des aides de l’Anah sur ce bien.
Dois-je déclarer les subventions Anah si je ne déclare pas les travaux ?
Je vous remercie pour votre lecture et votre aide.
Bonjour,
Après contrôle foncier des impôts, il m’est demandé de ne pas déclarer les travaux de mon bien car ils estiment que les travaux ne rentrent pas dans le cadre de l’amélioration mais plutôt dans le cadre de la reconstruction. Cependant nous avons perçus des aides de l’Anah sur ce bien.
Dois-je déclarer les subventions Anah si je ne déclare pas les travaux ?
Je vous remercie pour votre lecture et votre aide.
bonsoir
merci pour cet article.
à la ligne 244 j’ai une bonne trentaine de factures à déclarer pour des travaux et il n’y a que 6 lignes prévues , comment dois-je procéder ?
Merci de votre réponse
Cordialement
Jean-Yves Robic
Bonjour,
sauriez-vous me dire svp si les frais de franchise totale facturés par l’organisme prêteur et liés à la suspension temporaire du prêt immo sont déductibles des revenus fonciers?
Merci pour votre aide.
Bonjour.
un grand MERCI pour tous vos précieux conseils.
Pourriez-vous svp me dire si les indemnités de remboursement anticipés (suite rachat de crédit par un autre établissement bancaire) sont également déductibles au même titre que les intérets d’emprunt, assurance, frais …
Merci à vous.
Bonjour,
Je suis propriétaire de 2 ha de terre loués à un agriculteur qui me paye un fermage de 297 €
L’agriculteur rembourse la taxe foncière de 102 €
Le notaire retient des frais de gestion de 23.94 €
Je perçois donc 375.06 €
En micro foncier, quelle somme dous-je déclarer ?? 297 € ou 399 €
Même question si j opte pour le réel (j ai d autre location) sachant que je mets les 102 € de TF et les 23,94 € dans les charges déductibles.
Merci d’avance pour votre réponse.
Cordialement.
Géraldine
Bonjour j’ai 3 biens avec mon ex conjoint avec qui j’étais pacsé ou dois je l’es declarer
Et d’autre part j’ai fait un crédit pour travaux pour un des biens ou dois je le déclarer
Merci de votre réponse
Bonjour
on voit noter partout que les intérêts d emprunt pour un achat en Pinel mis en location sont déductibles des revenus fonciers .
Dans ce cas faut il les ajouter au montant de l assurance propriétaire non occupant sur la ligne 223 .
Merci pour votre réponse toujours très utile et claire
Bonjour,
NOn ils vont en ligne 250 avec les 3 autres charges du prêt. Je vous conseille vivement mon guide Pinel pour bien tout déclarer et optimiser : https://www.corrigetonimpot.fr/livre-comment-faire-declaration-impot-pinel/
Bonjour,
J’ai fait refaire la toiture de mon appartement que je loue vide.
Sur ma déclaration 20044, je peux déduire les matériaux mais Puis-je déduire la main d’oeuvre ??
Merci beaucoup pour votre réponse,
Isabelle
Bonjour,
Oui tout à fait, vous avez le détail dans mon guide et ici : https://www.corrigetonimpot.fr/revenu-foncier-travaux-deductibles-calcul-impot-revenu-louer/
Bonsoir
C’est très claire votre guide de déclaration 2044, merci beaucoup
1/ Sinon comme le logement est loué au milieu de l’année, on doit payer la taxe d’habitation secondaire. Du coup, peut on ajouter la taxe d’habitation secondaire + la taxe foncière dans la rubrique ?
2/ Le frais notaire de 3% sur le montant du prêt, peut on ajouter dans la déclaration pour la première déclaration de 2044 ?
Merci beaucoup de votre réponse
Cordialement
Bonjour,
Non ces deux frais ne peuvent y figurer. A partir du moment où une charge n’est pas dans l’ebook, c’est que la déduction est impossible.
Bonjour,
J’ai une question concernant la ligne 227 (Taxe foncière). Dans le cas d’un bien resté vacant une partie de l’année indépendamment de la volonté du propriétaire, faut-il quand même déduire l’intégralité de la TEOM, ou peut-on déduire uniquement le montant perçu pendant la période d’occupation ?
Merci d’avance
Bonjour,
Merci pour ces explications très claires.
Nous avons plusieurs appartements à des adresses différentes.
Il ne m’est proposé qu’une seule annexe 2044. dois je faire le total de tous les biens sachant que l’adresse est à remplir.
Merci pour votre réponse
La CSG est-elle déductible ?
Bonjour,
Je viens de regarder une vidéo sur les revenus fonciers. Je vous félicite car vous expliquez parfaitement un sujet pas évident. Une toute petite remarque, vous parlez de « déclaration d’impôt », or on déclare des revenus pour que le fisc calcule un impôt. Le bon terme à utiliser est « déclaration de revenus ».
Merci et ce sera parfait.
Bonjour,
Je dois compléter la ligne 229 du formulaire 2044. Je vais donc mentionner le montant que j ai payé au syndic en 2022. Mais début janvier le syndic a procédé à une régularisation sur les comptes de 2022 que je n ai payée que début janvier 2023. Dois je l inclure dans les appels de fonds de 2022 ? Merci pour votre aide. Bien cordialement
Bonjour,
Les dépenses payées en 2023 seront à déclarer l’an prochain seulement.
Cordialement.
Livre de Thibault DIRINGER: tout ce qui existe pour payer moins d’impôt!
Bonjour,
Je vais déclarer pour la première fois des revenus fonciers.
Mon bien a commencé à être loué le 01/07, est ce que je dois déduire la taxe foncière entière ou je dois réaliser un prorata en fonction des mois où il y a été loué ? Idem pour les provisions de charges de copro.
Merci de vos informations !
Bonjour.
J’ai besoin d’un éclaircissement sur la déclaration des charges de copropriété. Sur mes relevés de syndic, j’ai la quote part locataire et quote part propriétaire :
pour la ligne 211 : il s’agit bien des loyers bruts sans compter aucune charge quelque soit ?
pour la ligne 229 : je prends le total des charges payées pour l’année 2022 en comptabilisant le total (part propriétaire et locataire ?) Il y a un delta entre les provisions exigibles et le total des charges réelles.
pour la ligne 230 : je suis un peu larguée sur le montant à noter … j’ai tous les relevés du syndic mais je patauge sur celle-ci
Merci pour tout ce travail et ce super site qui m’aide à y voir plus clair, il est vraiment bien détaillé !!!
Hello! merci pour ce super tuto en vidéo!
Petite question : sur un bâtiment A de 2 appartements nus j’ai touché des loyers d’octobre 2022 à décembre 2022.
Je n’ai pas eu de travaux sur ce bâtiment (enfin si, mais non déductibles apparemment puisqu’il s’agit d’aménagement de combles, si tu peux me confirmer?).
Par contre à partir d’octobre 2022 et jusqu’à mars 2023, j’ai fait des travaux de réno sur un bâtiment B dans lequel je vais toucher des loyers nus aussi à partir d’avril 2023.
Je me demande comment déclarer les loyers du bâtiment A d’octobre à décembre 2022?
Est-ce que je dois déduire les factures des travaux 2022 du bâtiment B?
Merci 🙂
Bonjour,
Je vous conseille vivement mon guide sur la location vide : https://www.corrigetonimpot.fr/guide-comment-faire-declaration-impot-source-location-vide/
Vous y trouverez le texte et le détail pour les travaux pour voir ce qui est déductible ou non.
Sinon pour répondre à la seconde partie : vous déclarez uniquement les charges payées en 2022 sur la déclaration 2023. Si le bien B est à vocation locative, non habité et non prêté alors travaux et prêt sont déductibles. Vous le déclarez comme un nouveau bien , loyer 0 et charges payées en 2022. Le déficit s’imputera sur le revenu du bien A; s’il n’y en a pas c’est un système plus complexe avec le déficit foncier qui est expliqué dans l’ebook.
Cordialement.
Bonjour
Mon syndic ne me fournit plus que les charges locatives , il me dise que c’est à moi de calculer les autres pour faire ma déclaration d’impôt en frais réel.
Leur décompte d’apurement des années précédentes comporter tous les chiffres nécessaires.
On t-il le droit au titre de l’apurement de fournir que ce chiffre.
Merci
Bonjour,
C’est malheureusement une pratique courante. Personnellement je ne connais personne capable d’extraire la ligne 230 de leurs fichiers. Soit il faut les harceler, soit vous allez finir par le remplir au hasard. Maintenant beaucoup de syndic le font mais contre un paiement.
Cordialement.
>>> Mon Guide : Comment payer moins d’impôt? Thibault DIRINGER
Bonjour,
J’ai une question concernant la déclaration des revenus fonciers en régime réel.
Je loue un entrepôt dans le même terrain de ma résidence principal.
Serait-il possible de déduire une quotepart des charges communes comme la taxe foncière, l’assurance emprunt… etc ?
En vous remerciant par avance
RDA
BOnjour,
Il faut pouvoir prouver que les charges sont bien relatives à l’entrepôt pour le déduire. A défaut si vous tentez, vous vous exposez à devoir négocier et expliquer au fisc votre calcul de prorata et ce sera au bon vouloir du contrôleur.
Bonjour,
Merci pour les conseils de votre site.
Je suis en train de commencer à réfléchir à ma prochaine déclaration.
J’ai compris pour les travaux à déduire, mais je m’interroge sur les consommations électriques et de gaz pendant une période de vacance de location. Les frais correspondants peuvent-ils également être déduits des revenus fonciers, car dans mon cas particulier, c’était en janvier et février derniers et il fallait bien maintenir le bien en état pour la location suivante.
Merci pour votre réponse.
Cordialement.
Bonjour,
Non malheureusement ces dépenses ne sont pas citées dans le texte. Je vous conseille mon guide sur la location vide pour bien tout optimiser : https://www.corrigetonimpot.fr/guide-comment-faire-declaration-impot-source-location-vide/
Bonjour, j’ai une question concernant le régime du revenu foncier au réel. En 2022 je rénove une maison qui sera louée en nu en 2023.
Pour 2022 je n’ai donc aucun revenu foncier mais j’ai effectué des travaux d’amélioration du logement de 10000€.
Je suis non imposable. Est ce que les 10000€ dépensés en 2022 seront reportés sur l’année suivante en 2023 (encaissement des loyers en 2023) ou seront elles déduites sur ma déclaration de 2022 (pas de loyers en 2022).
Merci pour votre réponse, bien cordialement
Bonjour,
Si ce sont des travaux, cela va s’enlever de vos salaires dès la déclaration 2023. Je vous conseille vivement mon guide pour optimiser ça mais aussi ajouter les 4 charges liés au prêt si vous en avez un. On a aussi une nouvelle modalité pour la déduction des travaux avec une optimisation à faire qui sera expliquée aux lecteurs du guide début 2023 https://www.corrigetonimpot.fr/guide-comment-faire-declaration-impot-source-location-vide/
Bonjour
j ‘ai une question concernant la ligne 230.
L’exercice comptable de notre coproprieté est sur 2 annees civiles (du 1 juillet au 30 Juin de l’annee suivante).le syndic m’a donc transmis en 2022 l’arrete des charges pour l’exercice du 1 juillet 2021 eu 30 Juin 2022).
Sachant que je devrais corriger en 2023 les Provisions pour charges payees en 2021 uniquement
Comment puis je procéder?
Merci pour votre aide
cordialement
Bonjour,
C’est LE grand mystère de la déclaration. Seul le syndic peut vous donner l’information et l’extraire en interne. La seule solution que je connaisse est de les harceler…ou de mettre un montant au bol mais qui sera alors faussé.
Bonjour Thibaut,
J’ai relu votre guide Pinel plusieurs fois, je n’ai pas trouvé d’information concernant les Travaux Modificatifs Acquereurs , TMA, pour les logements acquis en VEFA. Est ce qu’il est possible de prendre en compte le prix de ces travaux + les frais de dossiers associés dans le prix de revient du logement?
D’autre part, pour la cuisine équipée, j’ai compris en lisant votre ebook qu’il est plus avantageux de déclarer en travaux déductibles. Pour un logement acquis en juin 2022, j’ai payé la cuisine équipée en plusieurs fois :
1er versement en avril 2021 / 2nd versement en décembre 2021 / dernier versement en juillet 2022, après l’installation de la cuisine. Est ce qu’il faut que je déclare le 1er et 2nd versement sur la déclaration de revenus 2022 et le dernier sur la déclaration de revenus 2023? Ou est ce que je déclare tout sur la déclaration de revenu de 2023?
Le logement aquis en VEFA, n’était pas livré avec le meuble et vasque de la salle de bain.
J’ai acheté le meuble +vasque en 2021 et l’installation a été effectuée en juillet 2022 après la livraison du logement en juin 2022. Est ce que je peux déclarer ces travaux en tavaux déductibles des revenus foncier (travaux d’amélioration) : l’achat meuble + vasque sur la déclaration 2022 et la pose sur la déclaration 2023?
Merci par avance pour vos réponses.
Cordialement,
Lili.
Bonjour,
Pour les TMA comme pour tous les travaux il faut suivre les règles de l’ebook : on retient la date de règlement (donc tout ce qui est payé en 2022 est sur la déclaration 2023 même si acompte) et surtout on ne peut pas déduire ce qui est payé avant l’achèvement; tout ce qui est payé après l’est.
Cordialement.
Merci pour votre réponse rapide.
Les TMA sont payés avant achèvement, c’est pour cela que je vous demandais s’ils peuvent être pris en compte dans le prix de revient du logement plutôt qu’en travaux déductibles.
Pour la cuisine, les cuisiniste demandent toujours des acomptes :
– 1er acompte à la signature du devis
– 2eme acompte à la commande
– 3eme acompte après la pose de la cuisine qui intervient àprès livraison du logement.
Est ce que cela signifie que je ne peux pas déclarer les acomptes N°1 et 2 dans ma déclaration de revenus 2022 en tant que travaux déductibles? Je ne peux déclarer que l’acompte N°3 dans ma déclaration 2023 en tant que travaux déductible?
Cordialement,
Lili.
Bonjour,
j’essaie de compléter la ligne 230 du formulaire 2044 et je m’interroge sur comment faire.
Le relevé du syndic indique cette année :
– part non récupérable 337.50 € (différence entre ma quote part sur l’année et la part locative)
– part déductible 337.52 €
– en 2020 j’ai déclaré en ligne 229 : 1548.10 €
Quel montant dois je indiquer en ligne 230 cette année ?
Je vous remercie pour votre retour
Bien cordialement
Bonjour,
Je viens de découvrir vos explications pour la décla 2044 et je tenais à vous remercier car elle m’a bcp éclairée. En effet, je veux investir pour augmenter mes revenus ( location garage) et anticiper par des simulations micro-foncier (paiement comptant) et régime réel avec un prêt immobilier. C’est assez difficile d’évaluer le montant à investir avec un prêt afin que je m’y retrouve (je vous précise que je ne suis pas imposable sur mes revenus). Merci pour la qualité et la précisions de vos explications. Je vais parler de vous autour de moi car votre site est digne d’intérêt.
Bonne continuation, cordialement
Merci beaucoup! Vous pouvez utiliser le simulateur excel de la rubrique immobilier pour voir la différence à l’euro près.
Bonjour
Merci pour vos guides et conseils au top.
J ai une question sur votre vidéo de la 2044 et suivant pas a pas je constate que je n ai pas les mêmes écrans je n accède pas au cadre 220. Sauriez vous pourquoi
Merci et encore bravo
Bonjour,
Je n’avoue ne pas trop comprendre pourquoi. Si vous cliquez sur l’ajout du formulaire 2044 puis que vous mettez « 1 » propriété rurale et urbaine le cadre apparait.
Bonjour,
Merci pour vos explications, mais j’ai quelques questions:
– les loyers bruts encaissés sont-ils des loyers avec ou sans charges ?
– concernant les interet emprunts, j’ai une assurance emprunteur mais pour un pret de consommation, pourrait-je le mettre ?
– dans la case : charges recuperables, mon ancien locataire n’a pas versé le loyers pendant 2 mois, pourrai-je le mettre ?
J’ai un deficit de -6000 euros, qu’est ce qu’il peut se passé ?
Merci pour votre réponse
Bonjour,
Je vous conseille de lire mon guide où figure tous ces points : https://www.corrigetonimpot.fr/guide-comment-faire-declaration-impot-source-location-vide/
Sinon dans la rubrique immobilier du site vous avez un article sur chacun de ces thèmes.
Bonjour,
Je bénéficie d’un report sur années suivantes, provenant de l’année 2020, pour un investissement Scellier réalisé en 2010 et prorogé en 2019. Je ne sais pas si je dois le mettre dans la case « 7MB » ou « 7ZJ ».
Merci de votre aide.
Cordialement
Damien
bonjour, j’ai bien compris le décalage temporel entre 229 et 230. mais si je suis propriétaire depuis janvier 2021 , j’ai effectivement payé des charges de copropriété en 21, reçu des loyers et des provisions de la part de mon locataire (depuis juillet 2021 ), mais pas en 2020, donc je n’ai rien à réintégrer en ligne 230 la première année, c’est bien ça??
Bonjour,
Oui tout à fait!
Bonjour, je suis arrivée au terme de mon dispositif scelliez 9 ans classique, peut on disposer d’une prolongation ? Et dans ce cas comment faire?
Cordialement
Bonjour,
Certains Scellier peuvent aller à 12 mais d’autres non, il faut voir sur lequel vous êtes partis. Si oui, la prorogation impose de remplir la 2044 eb et il y’a une case 7 prévue pour cela.
Bonsoir Thibault,
Bien acquit en 2021 et achevé en 2021, déclaration finalisé en suivant toutes les indications.
Quand je consulte le détail, je peux voir le montant de la réduction d’impôt, mais cela n’en tiens pas compte dans le calcul final.
Est-ce normal ?
Cordialement
Bonjour,
Le résumé final du fisc est très flou, l’important est de voir le résumé de la réduction d’impôt que l’on attend sur la première ligne. ON peut vérifier ensemble via une conférence en visio mais si vous avez tout rempli correctement en suivant mon guide il y a de grandes chances que vous fassiez juste une erreur de lecture et que tout soit bon.
Bonjour,
J’ai acheté un appartement en VEFA pour une location loi Pinel.
Dans la ligne 224, peut-on déclarer les TMA (Travaux Modificatifs Acquéreur) ?
Dans mon cas, j’ai ajouté des va-et-vient à la place d’interrupteurs simples, demander l’électrification du garage, ajouter une alimentation extérieure…etc : est-ce considéré comme des améliorations déductibles ?
Evidemment je peux les ajouter au prix de revient (formulaire 2044EB) mais comme vous l’expliquez dans votre book, c’est moins intéressant…
Merci pour votre réponse.
Bien cordialement,
Bonjour,
Il faut suivre les mêmes règles que celles de l’ebook. Donc si la dépense est payée avant l’achèvement c’est prix de revient, sinon on peut déduire.
Livre de Thibault DIRINGER: tout ce qui existe pour payer moins d’impôt!
bonjour,
en ce qui concerne les intérêts d’emprunt, sont ils déductibles pendant un nombre d’années précis ou tout le temps de la durée de l’emprunt du bien loué ?
Merci
bien cordialement
Bonjour,
Tant que le bien est loué, ils sont déductibles.
>>> Mon Guide : Comment payer moins d’impôt? Thibault DIRINGER
Bonjour,
Jusqu’à présent, je déclarais mes loyers en microbic parce que je ne dépassais pas les 15000.
Cette année ce n’ est plus le cas.
J’ai deux meublés et un logement vide.
J’ai visualisé votre vidéo pour remplir la déclaration 2044 pour un logement vide.
Mais que dois je faire cette année ?
Une seule déclaration 2044 incluant les 3 logements même s’il y a des meublés ou dois je faire une déclaration 2044 pour le logement vide et autre chose pour les meublés ?
Merci pour votre réponse.
Bonjour,
La 2044 et le micro-foncier ne sont que pour les biens vides; les biens meublés c’est soit micro-bic soit au réel avec un expert-comptable. Il n’est pas possible de les mélanger.
Bonjour, j’ai plusieurs SCI et propriétés que je déclare depuis plusieurs années avec la 2044 spe. Cette année, je pensais que celle-ci serait déjà renseignée pour le nom de la sci, adresse du bien, locataire… et je viens de l’ouvrir et on me demande de saisir à nouveau toutes ces infos… C’est peut être une mauvaise manipulation mais comment récupérer ces données ? Merci pour votre aide.
Bonjour,
J’ai un locataire avec un bail strictement professionnel qui a résilié son bail. Nous avons été d’accord pour qu’il quitte les lieux à une date antérieure à la fin du congé et il a réglé les loyers jusqu’au 31 janvier 2022, par une somme globale qui a créditée sur mon compte en 2021. Sur ma déclaration 2022 pour les revenus 2021, j’ai déclaré en ligne 211 aussi le loyer de janvier 2022. Je vous remercie juste de me confirmer que c’est correct. Cordialement.
Bonjour,
On déclare les revenus à la date où on les perçoit; si vous avez eu l’argent en 2021 alors oui il faut les mettre.
Cordialement.
Bonjour,
Nous avons acheté un appartement en Avril 2021 , le notaire , nous a transmis un document intitulé » Décompte Vendeur Acquéreur Copropriété » sur la ligne Quote-part de Taxes Foncières et à la colonne Sommes dues par l’acquéreur au vendeur : il y a la somme de 327, 85 € , est-ce bien cette somme que nous pouvons déduire à la ligne 227 Taxes Foncières ? ( la taxe d’enlèvement pour les ordures ménagères, est-elle déjà déduite de ce montant ? ) Nous n’avons en effet pour le moment rien payé directement aux impôts concernant la taxe foncière. Au niveau de la banque, les Commissions d’ouvertures de crédit ( ici 480 € ) sont-ils l’équivalent de frais de dossier que l’on peut déduire ? Il y a aussi des frais de garantie indicatifs : 1 360, 77 € peuvent-ils être déduits également ? je ne sais pas trop à quoi cela correspond
J’ai acheté hier, votre Ebook sur la location en vide
, et cela est très pratique et très bien Fait.
Bonjour,
Pour le premier point, je ne peux pas vous dire sans analyser le doc, il faut voir avec le notaire pour lui demander. Pour le prêt, tout est indiqué dans l’ebook. Vous déduisez intérêts, assurance emprunteur, frais de dossier et vous interrogez la banque pour connaître les frais de garantie non remboursables. Pour ce dernier aspect il faut interroger le banquier car vous ne pourrez pas l’identifier avec le document.
Cordialement.
Bonjour,
Nous n’avons pas effectué de travaux dans notre appartement loué. La déclaration d’impôt n’accepte pas que nous notions 0 à la ligne 224 et 0 à la 250 du formulaire 2044. Avez-vous une solution pour nous permettre de valider la page ?
Je vous remercie vivement.
Bonjour,
Si vous ne mettez rien sur la 2044 (ça veut dire pas de prêt non plus?) alors il faut l’enlever à l’étape 3.
Cordialement.
Sur le côté gauche la déclaration, il est indiqué les différents n° de déclaration. J’ai le n° 2044 qui est mentionné mais quand je vais sur cette déclaration on me dit dans un petit encadré que je n’ai rien déclaré : ce qui est vrai. Mais quand je clique sur le OK je n’arrive pas à sortir de là, je tourne en rond. Comment sortir de là ? Car je n’arrive pas à finir ma déclaration.
Merci de votre aide.
Bonjour,
Vous pouvez tout recommencer ou cliquer sur F5 pour actualiser la page et recommencer. Si cette 2044 est vide, il faut l’enlever à l’étape 3 en cliquant sur « déclaration annexe » sinon elle va vous bloquer.
Bonjour
Que doit on écrire dans les cases
112
113
114
Parce que si j’écris le solde dans les cases ABCD, on me demande de les cumuler ensuite.
Exemple, mon A et monE sont identiques, pourquoi me demande t on en 431 de les cumuler?
Merciiii
Bonjour, j’ai effectué un crédit en 2020. J’ai mis en location mon bien en juin 2021, puis je déduire les frais de dossier du crédit sur ma déclaration 2044 pour ma future déclaration aux impôts ?
Bonjour,
Oui tout à fait et il y’a aussi des frais annexes qu’il aurait fallu déduire l’an passé. Je vous conseille mon guide qui explique les 4 frais relatifs au prêt qu’on peut déduire et qui contient un courrier de correction pour rectifier l’année passée : https://www.corrigetonimpot.fr/guide-comment-faire-declaration-impot-source-location-vide/
Bonjour, pour les cases 250 et 410, je ne trouve pas de référence qui détaille ce qu’on peut déduire ou non, auriez-vous une source qui les liste, s’il vous plaît?
Par exemple, en plus des frais de dossier bancaire, est-il possible de déduire les frais de courtage? De caution crédit logement? Les honoraires d’un agent immobilier ou d’un CGP?
Si oui, dans quelle mesure?
Bonjour,
Je vous conseille mon ebook où figure la liste exhaustive notamment sur la ligne 250 qui est la plus importante : https://www.corrigetonimpot.fr/guide-comment-faire-declaration-impot-source-location-vide/
Cordialement.
Bonjour,
Je suis bailleur, le syndic n’est pas en mesure de me fournir le décompte des charge à temps, avant la fin du délai pour ma déclaration.
Que dois-je faire ?
Merci d’avance
Bonjour,
Il faut la faire ainsi et vous pourrez la corriger mi-août. Je vous conseille mon guide pour tout optimiser : https://www.corrigetonimpot.fr/guide-comment-faire-declaration-impot-source-location-vide/
Bonjour,
Merci pour votre guide qui est une aide précieuse !
Je me pose toutefois la question suivante pour la ligne 229 de la déclaration 2044 :
J’ai un logement neuf sous dispositif Pinel, loué pour la première fois en octobre 2021. J’ai commencé à payer des provisions de charges en juillet 2021 lors de l’achèvement du logement. Est-ce que je dois déclarer tout ce que j’ai payé depuis juillet, ou seulement au prorata à partir de la date de location ?
2e question : la gestion se faisant de juillet à juillet, je n’ai pas encore de régularisation, je laisse donc la ligne 230 vide ?
Merci d’avance pour votre réponse.
Bien cordialement.
BOnjour,
Sur un tel cas je pense que vous pouvez tout mettre; effectivement en année 1 seule la ligne 229 est remplie.
Bonjour
Les frais de notaire pour un achat en vefa sont ils déclarables ? Frais payés en 2021, par contre fin des travaux en 2022. Y a-t-il d’autre chose déclarable ? Intérêts des emprunts, assurance emprunteurs , etc.
Merci
Bonjour,
Non les frais de notaire ne sont pas déductibles mais sur du Pinel ça rentre dans le prix de revient. Pour n’oublier aucune charge, je vous conseille mon guide sur le sujet : https://www.corrigetonimpot.fr/guide-comment-faire-declaration-impot-source-location-vide/
Bonjour,
je voudrais savoir, étant a la banque de la caisse épargne, je déclare au impôts les intérêts de l’année et si je peu aussi déclarés les accessoires de l’années?
merci et Cordialement
Bonjour,
Il faut intégrer l’assurance emprunteur et aussi sous conditions les frais de dossier et une partie des frais de garantie. J’explique tout en détail dans mon ebook : https://www.corrigetonimpot.fr/guide-comment-faire-declaration-impot-source-location-vide/
Livre de Thibault DIRINGER: tout ce qui existe pour payer moins d’impôt!
Bonjour,
Est-ce que le diagnostic amiante d’un local professionnel est déductible ligne 224 ?
Merci pour votre retour.
Bien cordialement.
Bonjour,
Il me semble que oui, vous avez un article sur les travaux sur mon site ou dans mon guide. Le texte est joint et vous pouvez vérifier ce qui a été accepté ou non https://www.corrigetonimpot.fr/guide-comment-faire-declaration-impot-source-location-vide/ . Il me semble que le diagnostique passe.
Cordialement.
Bonjour,
Merci pour vos articles !
Petite question, j’ai eu un locataire de janvier 2021 à aout 2022 puis un autre d’octobre 2021 à mars 2022.
Quel locataire doit être mentionné sur la déclaration d’impôt ?
Merci !
Bonjour,
Sur cette cas ça n’a pas d’importance, vous pouvez mettre les deux si vous le voulez ou alors le dernier. En revanche je vous conseille de lire mon guide pour optimiser les charges déductibles, c’est le plus important : https://www.corrigetonimpot.fr/guide-comment-faire-declaration-impot-source-location-vide/
>>> Mon Guide : Comment payer moins d’impôt? Thibault DIRINGER
Bonjour, quel est l’intérêt de louer en meublé si finalement toutes ces déductions sont possibles en location vide ?
Bonjour,
En meublé on a l’amortissement en plus qui peut changer la donne : https://www.corrigetonimpot.fr/comparatif-location-meuble-vide-difference-impot-fiscalite-appartement/
Bonjour,
Concernant la case 450 Déficits antérieurs restant à imputer :
chaque année faut il juste noter l’année précédente, ou noter toutes les années depuis le début de l’acquisition dans la colonne A ?
Bonjour,
Peut-on déduire TOUS les ans pour Pinel, en plus des intérêts d’emprunt, l’assurance emprunteur ou autres charges bancaires ?
La banque peut nous les fournir ?
merci de votre réponse.
Bonjour,
Je vous conseille vivement mon ebook qui répondra à vos questions et surtout qui vous permettra sans nul doute d’économiser : https://www.corrigetonimpot.fr/livre-comment-faire-declaration-impot-pinel/
Sinon on peut déduire chaque année les frais bancaires si on les paie (ceux que vous citez mais aussi d’autres présents dans l’ebook). Pour le fonctionnement du déficit, c’est automatique mais si vous y avez touché j’explique en vidéo comment ça marche : https://www.youtube.com/watch?v=3O3EcVfQrok&t=2046s&ab_channel=ThibaultDIRINGERCorrigetonimp%C3%B4t
Bonjour, j’ai une question relative à la location et la déclaration fiscale.
Je loue un appartement depuis juin 2021, donc pour ma déclaration 2022 je vais déduire (Taxe foncière/Intérets/Assurances etc au prorata (à savoir 7 mois) en régime réel.
Cependant des travaux de toiture d’un montant de 8300€ ont commencé à être appelé en janvier 2021 (3 appels de fonds) dont 2 appels de fond (janvier et avril 2021) avant que le bien soit en location (j’y habitais encore). Puis-je déduire (en frais réels bien entendu) la totalité de ces 8300€ sachant que les travaux n’ont commencé qu’en septembre 2021 donc appartement loué et ont été finis en décembre 2021.
Merci de votre réponse et votre bienveillance !
Bonjour,
Je vous conseille mon guide où vous apprendrez qu’on peut effectivement déduire des charges avant location : https://www.corrigetonimpot.fr/guide-comment-faire-declaration-impot-source-location-vide/
VOus y trouverez surtout d’autres postes possibles et quelques conditions à respecter pour pouvoir le faire.
Cordialement.
Bonjour Thibault,
Le total de mes réductions d’impôts est supérieur à mon impôt avant réduction d’impôts.
De ce fait, le montant de la réduction Pinel est inférieure au montant déclaré et retenu.
Exemple :
Impôts avant réduction d’impôts = 3 000 €
Réduction Dons = 302 €
Réduction scolarité = 183 €
Réduction Pinel = 3 100 € (déclaré et retenu) mais réduction de 2 515 €
Y a-t-il un moyen d’optimiser la perte des 585 € (3 100 € – 25 15 €) ?
Merci par avance de ton retour
Bonjour,
Hélas non, cela va être une perte sèche de la réduction Pinel. C’est d’ailleurs étrange d’avoir acheté un Pinel aussi élevé avec une telle imposition! Pour autant, je vous conseille de lire mon guide Pinel. Les optimisations liées aux charges déductibles et au déficit vous permettront quand même de faire des économies sur le long terme : https://www.corrigetonimpot.fr/livre-comment-faire-declaration-impot-pinel/
Comment obtenir une page supplémentaires sur la déclaration des fonciers pour déclarer les travaux de l année Merci
Bonjour,
En ligne vous pouvez les groupes, l’important est de garder les justificatifs au cas où et que le total en ligne 224 soit le bon.
Cordialement.
j ai oublie de declarer le micro foncier 1750 euros
Bonjour,
Vous pouvez corriger la déclaration d’impôt sans problème, j’explique tout ça dans mon guide : https://www.corrigetonimpot.fr/guide-comment-faire-declaration-impot-source-location-vide/
Bonjour
Dans le cas ou la régularisation pour provision des charges de l’année précédente n’est pas connu avant la clôture des impôts (assemblée générale non réalisée en 2021 pour l’apurement des comptes 2020), comment doit on remplir la ligne 230 du CERFA 2044 ?
Peut on laisser cette ligne vide ?
Merci par avance de votre retour
LG
Bonjour,
Il faut interroger le syndic (voir le harceler pour avoir l’information). Sinon il est plus judicieux de remplir un peu la 230 même si le chiffre est bancal. La laisser vide risque d’attirer l’attention du fisc.
Cordialement.
Bonjour Thibault,
En cas d’absence d’arrêté de comptes par le syndic depuis 2ans suite à litige, comment réaliser la régularisation une fois que cet arrêté sera enfin disponible?
Bonjour,
Merci à vous pour tous cet article très bien fait ! J’y ai trouvé beaucoup de réponses 🙂
Je me permets de vous écrire pour une hésitation au niveau de la ligne 250 concernant les intérêts d’emprunts :
j’ai habité mon studio jusqu’en janvier 2021, puis j’ai déménagé chez mon conjoint qui m’héberge gracieusement, et mis le studio en agence pour recherche de locataire en février 2021. L’agence a mis quelques mois à trouver le locataire, et son bail (pour location non meublée) n’a démarré qu’en juillet 2021. Je me pose donc la question suivante : Ai-je le droit de déclarer les intérêts de mon emprunt à partir de février 2021, comme l’appartement était officiellement destiné à la location à cette date, ou il faut les déclarer seulement à partir de l’entrée du locataire en juillet ?
Je me demandais également si l’on peut ajouter le montant de l’assurance de prêt (pour les mois correspondants) aux intérêts d’emprunt dans cette case 250 ?
Merci par avance pour votre aide
Bonjour,
Il est possible de déduire bien plus que les intérêts et l’assurance emprunteur au niveau du prêt, je vous conseille vivement mon ebook pour y voir plus clair et tout optimiser : https://www.corrigetonimpot.fr/guide-comment-faire-declaration-impot-source-location-vide/
Pour votre question sur l’ordre du prêt, j’avais expliqué ce sujet en détail ici : https://www.corrigetonimpot.fr/deduire-interet-pret-location-ordre-residence-principale/
Cordialement.
Bonjour,
Les indemnités versées par l’état pour réparation de préjudice suite refus de concours de la Force Publique
( expulsion locative ) sont -elles imposables ?
Sur quelle ligne de la déclaration 2044 SPE porter éventuellement les sommes perçues?
Par avance, merci de votre réponse.
Bonjour,
A partir du moment où ce sont des revenus perçus, je pense que ça devient imposable via la ligne des loyers.
Cordialement.
Bonjour,
Nous avons rénové entièrement une maison. Cette maison était en location et elle est déjà louée Nous avons fait un agrandissement et nous avons créé une salle d’eau. Nous avons fait installé une cuisine avec electroménagers. peut on déclaré le mobilier cuisine et salle d’eau?
Bonjour,
Vous avez un article sur les travaux dans la rubrique immobilier et un autre sur la cuisine. Vous y apprendrez ce qui est déductible ou non (la cuisine notamment uniquement sous conditions). Je vous conseille vivement de lire mon guide afin de tout optimiser dans la déduction des travaux mais aussi dans les charges relatives au prêt : https://www.corrigetonimpot.fr/guide-comment-faire-declaration-impot-source-location-vide/
Cordialement.
Bonjour
Est-ce que les frais de notaire et d’agence sont déductibles lors d’un achat d’un bien immobilier, pour une SCI à l’IR?
Bonjour,
Non cela ne passe pas. Il y’a d’autres optimisations qui figurent dans mon guide notamment au niveau du prêt : https://www.corrigetonimpot.fr/guide-comment-faire-declaration-impot-source-location-vide/
Bonjour
Merci beaucoup pour ces précieux conseils. En effet j’avais quelques oublis dans la rubrique réduction et charges.
Pour l’hypothèque suite à un emprunt, il faut déclarer le montant total, ou faire un prorata ( montant de l’hypothèque divisé par le nombre d’années de l’emprunt)? Et ce tous les ans?
Bonjour,
Il faut interroger la banque pour connaître le montant non remboursable qui est déductible en une fois. Je vous conseille la lecture de mon guide pour tout optimiser et ne rien oublier : https://www.corrigetonimpot.fr/guide-comment-faire-declaration-impot-source-location-vide/
Cordialement.
Bonjour,
Nous avons fait l’acquisition d’un appartement en VEFA dans le cadre du dispositif pinel en 2019 ( signature chez le notaire). Nous avons réceptionné ce bien en 2020 et l’avons loué à partir d’octobre 2020.
Je viens de m’apercevoir que j’avais omis d’intégrer de nombreux frais et charges déductibles dans la déclaration 2044 faite l’année dernière . De ce fait le deficit est nettement moindre de ce qu’il aurait dû être. Est-il possible de demander au centre des impôts de faire une modification des informations données et de réévaluer le déficit ? Dans quel délai cela est-il faisable ?
D’autre part en 2019 à partir de la signature chez le notaire, le prêt étant débloqué, nous avons payé les frais d’assurance générés par celui-ci . Ces frais auraient-ils pu apparaître sur la première déclaration 2044 effectuée en 2021 ( car réception de l’appartement et location en 2020) ?
Merci par avance pour votre réponse.
Cordialement.
Bonjour,
Pas de soucis c’est un classique. Je vous conseille mon ebook qui vous détaillera l’ensemble des déductions qu’il fallait faire. Il contient aussi un courrier de correction professionnel qui permet de tout régulariser sans encombre avec la démarche à suivre.
Livre de Thibault DIRINGER: tout ce qui existe pour payer moins d’impôt!
Bonjour, je loue depuis des années un appartement non meublé à la même personne.une personne des impôts m avait dit de remplir une 2044 mais l année dernière vu le montant des loyers perçus soit 6892 euros par an on m a dit qu il était plus intéressant de remplir le micro foncier.mais si je fais ça je ne peux plus déduire la taxe foncière,l assurance et des charges.ai je intérêt de faire par le micro foncier tout de même ?
Merci par avance pour votre réponse
Cordialement
Bonjour,
Il faut calculer l’ensemble des charges que vous pourriez déduire. Si ça dépasse 30% des loyers, il faut prendre le régime réel. Sinon c’est le micro-BIC.
Cordialement.
Bonjour,
Je loue un local commercial.
Le locataire me rembourse la taxe foncière.
Je déclare donc cette somme (soustraite de la taxe d’ordures ménagère ) à la case 212 de la déclaration d’impôts.
Dois-je déduire cette même taxe foncière à la case 227?
Merci d’avance.
Cordialement,
Bonjour,
Vous pouvez le mettre en revenu puis en charge mais ce sera neutre. Il est aussi possible de ne rien déclarer à ce sujet.
Cordialement.
Bonjour
Bravo pour votre site.
J’ai acheté devant notaire un pinel en novembre 2021 (achèvement des travaux fin 2022). Par erreur j’ai coché une mauvaise case sur le site des impôts avec pour effet la génération de la 2044EB dnas le menu à gauche (qui sera à remplir en 2023). Je n’arrive pas finaliser ma déclaration car il m’est demandé de remplir la 2044EB…Avez-vous une astuce pour revenir en arrière et faire disparaître cette 2044EB ? 🙂
Merci par avance pour votre éclairage. Bonne soirée.
Bonjour,
Il suffit de cliquer sur les déclarations annexes à l’étape 3. je vous conseille vivement de lire mon guide Pinel pour tout optimiser et faire de belles économies fiscales : https://www.corrigetonimpot.fr/livre-comment-faire-declaration-impot-pinel/
>>> Mon Guide : Comment payer moins d’impôt? Thibault DIRINGER
Bonjour Monsieur Diringer,
J’ai un appartement dans une copropriété que je loue à une personne.
Mon locataire semble avoir des difficultés pour payer son loyer et ses charges.
Suite à plusieurs procédures de recouvrement amiables puis par huissier, cette personne a fait appel à divers organismes (action sociale de la commune, sa caisse de retraite complémentaire ou des associations telles que Secours catholique).
Ces 3 organismes m’ont versé directement sur mon compte bancaire, des sommes payant soit des reliquats de loyers, soit des reliquats de charges de copropriété.
Je suppose que ces organismes se substituant en partie à mon locataire, les sommes perçues doivent être déclarées dans la ligne 211, au même titre que si elles avaient été versées par le locataire lui-même.
De même qu’en est-il de l’APL que je reçois directement de la CAF pour le compte du locataire ? Est-elle à mettre dans la case 211 ?
Un grand merci pour votre aide.
Cordialement
Bonjour,
Effectivement toutes les sommes que vous percevez au titre de loyer son imposables dans cette case. Peu importe qui les verse au final c’est imposable.
Cordialement.
Bonjour
Comment fait on pour les frais pour travaux lie à un bien
on nous demande les détails mais il n’y a que 6 lignes disponibles comment fait on pour le reste de la liste des autres travaux
Bonjour,
Vous pouvez tout grouper. L’important est que le total soit bon et que vous ayez les factures si besoin.
Cordialement.
Bonjour,
pour un appartement loué meublé les 3 mois premiers mois de 2021 puis vidé suite au départ du locataire et , non occupé ensuite, comment déclarer ? pour les 3 mois loués en LMNP puis pour le logement vide pour les autres mois, déclaration des charges en 2044 au prorata ? merci. bien cordialement
Bonjour,
Oui on procède ainsi, on déduit les charges payées uniquement à partir du moment où le bien est vide. Attention à l’ordre du prêt, le fisc peut peut-être voir d’un mauvais oeil une déduction sur la 2044 si l’ordre du prêt est acquisition d’un bien pour louer meublé.
Cordialement.
Bonjour,
Pour une location débutant en cours d’année doit-on calculer toutes les charges déductibles au prorata exact.
Cordialement.
Bonjour,
Pour certaines oui mais pour d’autres charges on peut déduire avant même si le loyer n’était pas là pour optimiser l’impôt. J’explique comment en profiter dans mon guide : https://www.corrigetonimpot.fr/guide-comment-faire-declaration-impot-source-location-vide/
bonjour,
j’ai mis gratuitement à la disposition de ma fille un appartement dont j’ai la jouissance, j’ai vu sur votre tuto qu’il fallait renseigner la ligne 214 comment la calculer ? Quel impact sur le calcul de l’impôt ? merci
Bonjour,
Je ne suis pas certain mais il me semble que la 214 est pour ceux qui mettent gratuitement à disposition un bien ET qui veulent déduire des charges. Dans ce cas il faut évaluer le loyer et on est imposé dessus.
Bonjour,
J’ai acheté un PINEL livré le 15/12/21 et il a été loué à partir du 15/01/2022.
Que dois-je déduire pour 2021? Merci par avance pour votre réponse
Bien cordialement
Bonjour,
Il y’a des charges déductibles malgré que la location ne soit pas faite en 2022 comme les travaux ou la ligne 250. Je vous conseille vivement de lire mon guide Pinel qui explique comment tout optimiser : https://www.corrigetonimpot.fr/livre-comment-faire-declaration-impot-pinel/
Cordialement.
Bonjour,
Je me permets de solliciter votre aide pour remplir la case 229 relative aux provisions pour charges. C’est la 1ère année que je suis amenée à la remplir (résidence neuve livrée en mars 2021. L’exercice 2021 a donc été le premier avec des charges de copro et des loyers également ^^)
J’ai bien compris que je devais y déclarer le total des 4 appels de fond trimestriels.
Toutefois :
– le syndic a appelé dans le courant de l’année, en sus des 4 APF, une avance de trésorerie : dois-je l’inclure dans la case 229 ?
– en début d’année 2022, le syndic a établi une « nouvelle répartition » me demandant de payer 188€ de plus au titre de l’exercice 2021. Ce montant a été payé en 2022 mais il se rattache à l’exercice 2021. Dois-je l’inclure également dans la case 229 de la déclaration 2021 ou le garder pour l’an prochain (où j’imagine qu’il intégrera les comptes arrêtés et donc la case de régul ?)
Merci++ de vos éclairages et pour la très grande pédagogie de votre site
Jeanne
Bonjour,
Une petite question à laquelle je n’ai pas trouvé de réponse, y compris dans l’e-book: j’ai acheté un appartement en 2021 afin de le mettre aussitôt en location. Lors de la signature chez le notaire, j’ai payé au vendeur, au prorata temporis, une partie des charges de copropriété et une partie de la taxe foncière, dont le montant a été calculé d’après celle de l’année 2020.
Puis-je déduire ces deux sommes dans les cases afférentes de la déclaration 2044 (en prenant soin de déduire les 8% de TEOM)? Si oui, le vendeur devra-t-il, en miroir, déduire de sa propre déclaration 2044 les deux montants que je lui ai remboursés?
Merci!
Bonjour,
Si les montants »charge de copro » et « taxe foncière » payés correspondent à un moment où vous louiez le bien alors je pense qu’on peut admettre la déduction. Sinon comme expliqué dans l’ebook, les seuls choses déductibles tant que le bien n’est pas loué c’est la ligne travaux et la ligne 250.
Cordialement.
Bonjour,
J’ai acheté un appartement en août 2021 qui était déjà loué en non meublé,
J’aimerai savoir si les frais de notaire peuvent être déduit dans ma déclaration et si oui dans quelle case ?
Merci d’avance.
Bonjour,
NOn les frais de notaire ne sont pas déductibles. Pour tout optimiser je vous conseille mon guide : https://www.corrigetonimpot.fr/guide-comment-faire-declaration-impot-source-location-vide/
Bonjour, vous indiquez que la taxe d’enlèvement des ordures ménagères ne sont pas déductibles, pourtant je lis sur le site ci-dessous cette mise à jour.
Pouvez-vous m’indiquer si oui ou non elle est déductible ?
Merci de votre retour
Bonjour,
Je vous confirme que la TEOM n’est pas déductible en 2022, il faut absolument l’enlever de la taxe foncière avant déduction.
Cordialement.
Bonjour,
Fin 2020 j’ai acheté un appartement et j’ai fait une partie des travaux en 2020 (7000€) et début 2021 je les ai terminé (8000€).
Depuis avril 2021 j’ai une locataire en place.
J’ai déclaré sur la déclaration des revenues en 2021 pour 2020 les 7000€ de travaux. Ce qui a été déduis directement de mes revenues ( je déclare 24000€ par an et je suis donc à la tranche des 11%).
D’après le livre acheté chez vous, j’ai compris que je devais faire ce que j’ai fait. Ça m’a permis de ne pas payer d’impôts sur les revenues mais par conséquent je n’ai eu que 11% de réduction , si l’on peut dire.
Parce qu’en 2022 sur la déclaration qui concernera l’année de 2021, j’aurai une réduction de 30% + la csg ( car la location m’aura fait sauter une tranche ).
Et l’interrogation nouvelle que je me pose, viens de mon banquier qui pour une nouvelle acquisition en regardant ma déclaration, me dit que je n’aurai pas dû les considérer dans la réduction sur l’impôts sur le revenu mais les mettre en déficit foncier, pour les travaux datant de 2020 et que du coup je perd la partie CSG.
Dois je donc modifier ma déclaration de 2021 sur 2020?
Je vous remercie et j’espère avoir été suffisamment clair. Sans quoi je peux apporter + de précision si nécessaire.
Bonjour,
Dans les faits ça aurait été mieux d’attendre. Dans la pratique, c’est impossible et on ne peut pas choisir. Vous étiez obligé de les déduire en 2020 et il est impossible de choisir de les provisionner ou non. La seule manière d’optimiser aurait été de décaler le paiement en 2021, seule chose qui vous aurait permis d’attendre pour décaler la déduction.
Cordialement.
Bonjour, merci pour toutes vos précisions.
S’il vous plaît, ou et comment réduire la dernière déduction de 2 % de la loi PERISSOL 24 ans si je ne m’abuse ?
Le 15 octobre 1998 nous avons construits 2 maisons identiques.
En avons vendu une fin décembre 2020.
Le total pour les 2 était de 115 643 euros l’année dernière avec 2% soit 2313 euros et montant cumulé 88 468 euros.
Cette année c’est bien la dernière année de déduction ?
Je divise 115 643 par 2 ? Puis j’applique 2 % ? Soit 1 156 euros que je rajoute
à la moitié de 88 468 euros Soit 44 234 euros plus 1 156 euros total cumulé 45 390 euros ?
Quelles numeros des lignes ?
Désolée mais c’est mon epoux qui s’en occupait seul et j’avoue être perdue.
Merci de votre attention avec espoir.
Cordialement
Bonjour,
Le Perissol se déclare sur la 2044SPE : https://www.corrigetonimpot.fr/telecharger-formulaire-2044-spe-special-revenu-foncier-declaration-impot/ En ligne, vous pourrez l’ajouter à l’étape 3. Pour vérifier et recalculer tout l’amortissement afin de mettre le montant correct la dernière année, je ne peux vous répondre. Il faut étudier chaque déclaration passée pour bien tout vérifier et éviter le redressement. Vous pouvez me solliciter moi ou un expert-comptable (rubrique à propos) mais le devis sera de l’ordre de quelques centaines d’euros.
Cordialement.
Ma question porte sur la notion d’immeuble et de local : J’ai acheté un appartement dans une résidence avec une place de parking extérieure + une seconde place de parking en sous sol achetée dans un acte notarié different. Je souhaite pouvoir louer les places indépendamment de l’appartement et que ces places ne soit pas des dépendances. Actuellement la place extérieure est louée à un meme locataire, la place sous sol a un locataire different. Dois je déclarer le tout en 3 IMMEUBLES ou un immeuble (l’appartement) avec 2 locals (les places) ou un immeuble (l’appartement) avec un local (place extérieure) et un autre immeuble (place interieure). J’ai cherché dans votre livre mais je n’ai pas trouvé cette précision. Merci beaucoup.
Bonjour,
Cela n’a pas vraiment d’importance car au final les calculs seront les mêmes. Dans le doute je vous dirais d’en faire 3 au cas où.
Cordialement.
Bonjour Monsieur,
En 2021 j’ai dépensé plusieurs milliers d’euros pour réparation des dégats des eaux suite à une fuite dans le chauffage au sol de l’appartement que je loue. La réclamation d’assurance n’est pas encore décidée et rien n’a encore été remboursé.
Dois-je déclarer le coût total dans le formulaire 2044 pour 2021 – et si oui, comment devrais-je déclarer le remboursement d’assurance en 2022?
J’ai été obligé d’acheter plusieurs radiateurs à point afin de chauffer l’appartement pendant le temps où le chauffage au sol a été coupé. Puis-je réclamer la dépense?
Mes remerciements pour ce site inestimable.
Bonjour,
Alors je ne suis pas certain et je vous conseille d’interroger le fisc ou un expert-comptable pour vérifier. Je pense qu’il est possible de déduire les dépenses de travaux cette année et il faudra ajouter le remboursement de l’assurance dans les loyers l’an prochain. Pour les radiateurs je ne sais pas trop. J’ai envie de penser que c’est déductible mais une fois le sinistre terminé vous vous retrouvez avec ces radiateurs qui ont une valeur et plus rien à voir avec la location ce qui vient de fait retirer leur caractère déductible. Si vous avez une réponse officielle, je suis preneur du retour.
Cordialement.
>>> Mon Guide : Comment payer moins d’impôt? Thibault DIRINGER
Bonjour Monsieur,
merci pour vos articles, c’est riche de savoir. Cependant j’ai beau chercher je ne trouve pas de réponses à mes questions.
La première : Je loue actuellement l’étage de ma résidence principale ( j’occupe le rez de chaussée) , je perçois des revenus fonciers, puis je le déclarer au réel avec tout ce que ça comporte ? ( intérêt d’emprunt, taxe foncière..)
Autre chose, j’ai réalisé seul les travaux de rénovation et d’amélioration , cela m’a pris du temps, de 2018 à 2020. J’ai commencé à louer l’appartement en 2021 sans anticiper la déclaration de revenus fonciers, puis je réussir à faire en sorte que l’ensemble des frais inhérents aux travaux réduisent mon imposition?
Y a t-il une rubrique dans le formulaire 2044, si oui quel part du montant des travaux sera pris en déficit?
Je vous remercie du temps que vous prendrez.
Cordialement.
Bonjour,
Est-ce que vous louez vide ou meublé?
Cordialement.
Bonjour,
je loue actuellement en vide
Bonjour,
Seule la partie des frais relatives à cette pièce sont déductibles et il faut pouvoir le prouver très précisément. Notamment les travaux, il faut que la dépense soit uniquement pour cette pièce et indispensable pour pouvoir louer. Pour le prêt, vous avez un article sur le sujet dans la rubrique immobilier avec la nécessité que l’ordre du prêt soit bon ce qui n’est pas le cas ici je pense.
Cordialement.
Bonjour,
Merci du temps que vous prenez à répondre.
Après avoir envoyé un courrier avec l’ensemble des formulaires 2044 complétés depuis 2018 en AR à l’administration fiscale, je reçois un refus de prise en charge pour modification tardive .
Cependant un doute subsiste. Puis-je modifier ma déclaration d’impôt de 2020 sur les revenus de 2019 en intégrant sur le formulaire 2044 le déficit de 2018 en raison de l’année blanche?
Bonjour Monsieur
En tant que bailleur, suite à des travaux d’économie d’énergie (remplacement fenêtre simple vitrage par double) j’ai bénéficié de primes énergie CEE et MAPRIMRENOV (ANAH), dois-je bien les retirer du coût total des travaux ligne 224 ou laisser ces coûts d’améliation tels quels et indiquer les aides ligne 213 ?
Cordialement
Bonjour,
Vous faites comme vous voulez, l’important étant que les aides ne fassent pas partie des charges déduites, les deux méthodes marchent.
Cordialement.
bonjour
une question en ce qui concerne l’eau potable chez mon locataire
actuellement je règle les factures d’eau de mon locataire qui dépasse le cotât approprié
sur sa quittance de loyer je facture 25€ d’eau par mois mais il en consomme 40€ le surplus il ne veut pas payé il me dis qui ne travaille pas et ne peu pas payé le supplément
ma question est puis-je déclaré sur mes revenue foncier la parti qui ne veut pas payé
dernièrement une grosse fuite d’eau dans les toilettes celle ci a étais payé par moi puis-aussi la déclaré aux impôts
Bonjour,
A ce niveau je vous suggère d’écrire au fisc pour avoir leur avis. A mon sens, toute dépense à la charge du locataire prévue dans le bail qui n’est pas payée n’a juste pas à être déclarée dans les sommes imposées. Mais je ne pense pas que vous puissiez en plus la déduire et en tirer un avantage fiscal. Peut être que le fisc acceptera la déduction sur la réparation de la fuite au titre des travaux déductibles.
Cordialement.
Bonjour,
Je viens de faire l’achat d’un appartement afin d’optimiser ma petite retraite, si possible. Je m’intéresse à vos publications car je suis curieux de voir entre autres choses, comment je dois déclarer mes revenus locatifs, brut ou net? Quelle option choisir sachant qu’il y a des appels de fonds trimestriels, concernant les charges de copropriétés? Merci de votre réponse.
Cordialement.
Bonjour.
Vous avez un article dans la rubrique « immobilier » qui explique comment déclarer les loyers entre bruts et nets et un autre qui revient sur la manière de déclarer les charges de copro. Je vous conseille vivement d’envisager la lecture de mon ebook sur la location vide qui vous aidera sans nul doute à optimiser.
Cordialement.
Bonjour, je suis votre formation fiscale en ligne. Il y a un point qui n’est pas précisé concernant les charges de copro = ligne 230 = les provisions pour charges de copropriété payées dans l’année. Faut-il inscrire dans cette ligne la totalité des charges (quote part propriétaire + quote part locataire) ou seulement la quote part propriétaire puisque la quote part locataire est remboursée par le locataire dans ses charges (loyer + charges) ?
D’avance merci
Bonjour. Si vous parlez de la ligne 229 sur la 2044 (230 sur la 2044SPE) alias « provisions pour charges payées », il faut effectivement mettre ce qui est à votre charge. Sauf si vous incluez dans vos loyers perçus les charges du locataire (vous êtes donc imposé dessus) alors vous mettez la quote-part locataire en 229 (vous déduisez donc le montant) pour avoir une opération neutre.
Cordialement.
Bonjour,
Je découvre également votre site avec intérêt à l’occasion d’un petit litige avec le gestionnaire d’une maison que je loue.
Chaque année il m’envoie un document ‘d’aide à la déclaration des revenus fonciers » qui présente ce qu’il y a à déclarer. Pour une maison , c’est relativement modeste. (12 loyers moins les frais de gestion et les travaux);
Pour la première fois , je me suis aperçu (dans le compte-rendu de juillet, reçu en août) qu’ils m’avaient facturé cette aide à déclaration (en plus des frais de gestion). C’est peu de choses (un peu plus de 100 euros) mais la méthode me dérange.
Qu’en pensez-vous ? (si vous avez le temps de répondre à ce problème mineur).
Merci.
Cordialement.
Bonjour,
Oui c’est très fréquent, ce service est de plus en plus facturé et je vois parfois des frais exorbitants (bien plus que 100€). Soyez attentif, ce genre de relevés est souvent incomplet (par exemple au niveau de la taxe foncière ou des travaux…toute donné où l’agence de gestion n’a pas l’information)… et bien sur les frais de gestion sont déductibles comme expliqué dans l’article.
Cordialement.
Bonjour,
Je découvre votre site avec grand intérêt et me permet de vous poser la question suivante :
Propriétaire d’un appartement en copropriété, j’envisage de le louer à partir du début d’année 2022.
Des travaux de copropriétés dans les parties communes ont été réalisés et payés en plusieurs échéances durant cette année 2021 (isolation du toit), ainsi que des travaux à titre personnel que je vais engager dans l’appartement courant octobre 2021 (remplacement fenêtre par double vitrage) pour lesquels j’ai déjà payé un acompte. Ainsi, je voulais savoir si ces travaux sachant qu’ils ont été réalisés et payés en 2021 pouvaient être déductibles de mes revenus fonciers 2021 (déclaration 2022 sur revenus 2021) selon le régime réel via le formulaire 2044 dans le cadre d’une location débutant en 2022 ou faut-il impérativement que l’appartement soit loué en 2021 pour déduire ces travaux ? Y-a t’il un délai pour déclarer ces travaux déductibles ? J’espère m’exprimer assez clairement pour avoir votre retour.
Merci par avance,
Slts,
Marie
Bonjour,
On déduit les travaux l’année où on les paie. La déduction est possible pour des travaux fait avant location si on n’habite pas, on ne prête pas, on ne dispose pas du bien entre les travaux et la location. Il faut bien sur que les travaux soient nécessaires à la location et qu’elle ait lieu dans la foulée. Je vous conseille vivement mon guide ou ma formation qui vous permettra d’y voir plus clair.
Cordialement.
Bonjour Monsieur Diringer,
Je me permets une petite question. Je déclare depuis plusieurs années l’assurance emprunteur ligne 223 et non ligne 250. Quel impact sur le déficit foncier ? Est-ce nécessaire de faire une correction de déclaration? (sachant que grâce à votre e-book très complet, je vais faire une correction pour les intérêts de la déclaration 2019 sur revenus 2018)
Merci par avance pour votre réponse
Bonjour,
Non à ce niveau aucun soucis!
Cordialement.
Bonjour,
Merci pour votre site et pour le temps que vous passez à répondre aux messages. Je ne parviens pas à trouver de réponses claires concernant ma situation. J’étais propriétaire d’un appartement en copropriété à Lyon que je louais en direct. Le 30 août 2020, mon locataire a déménagé et j’ai décidé de vendre l’appartement. Il a été vendu rapidement, définitivement le 11 décembre 2020.
Je remplissais chaque année la 2044 ( régime réel depuis des années) . Je n’ai plus de déficit foncier depuis longtemps.
Ma question concerne les montants à indiquer sur la déclaration :
Ligne 211, pas de problème montant des loyers bruts perçus jusqu’au départ du locataire mais qu’en est il pour les autres lignes ? Dois je calculer un prorata de 2/3 pour tous les montants ?
Ligne 224 Dépenses réparations ( celles attestées par le syndic pour la période)
Travaux payés directement pour remplacement porte ?
Ligne 229 provisions pour charges,
Ligne 230 régularisations provisions
Ligne 230 bis réintégration 50% montants des travaux déductibles
Et enfin ligne 250 intérêts d’emprunt
J’imagine que beaucoup de personnes se trouvent un jour dans cette situation de vendre un bien qui était en location.
Le syndic n’est pas du tout aidant…
J’espère que vous pourrez m’aider.
Un grand merci par avance,
Bien cordialement
Bonjour,
Oui il faut faire au mieux pour déduire uniquement ce qui a été payé avant la fin de location (prorata pour ce qu’on ne peut déterminer).
Cordialement.
J’avais besoin de remplir ce formulaire mais je n’ai pas accès pour remplir le questionnaire. Comment faire?
D’autre part, je suis une déclaration envoyée par PAREF, est-ce bien ce formulaire que je dois remplir, outre ma déclaration habituelle de retraitée?
Merci.
Bonjour,
Le formulaire apparait en cliquant sur « déclaration annexe » à l’étape 3.
Cordialement.
Bonjour, j’ai 2 questions concernant les cases 229/230 :
En cas d’un achat en cours d’année 2020 :
En 229, dois-je mettre uniquement ce que j’ai réellement payé (dans mon cas les 3 derniers appels de fonds) ou la totalité des 4 appels de fonds ?
En 230, que mettre sachant que ce n’est pas moi qui ait déclaré quelque chose en 2019, mais l’ancien propriétaire ?
Bonjour,
Vous remplissez uniquement la 229 avec ce que vous avez payé, la 230 sera pour l’an prochain.
Cordialement.
bonjour, je viens de régler ma commande de E book sur location vide, suite a une mauvaise manip de ma part, je n’ai pu télécharger cet achat, comment puis-je faire ?
Bonsoir,
Pas de soucis, je viens de vous le renvoyer par mail.
Cordialement.
Livre de Thibault DIRINGER: tout ce qui existe pour payer moins d’impôt!
Bonjour,
je suis propriétaire d’une maison que j’ai mis en location. En décembre 2020, j’ai acheté un adoucisseur d’eau qui a été installé en Janvier 2021 par un plombier. Je voudrais savoir si l’achat de l’adoucisseur d’eau est une charge déductible des impôts fonciers en régime réel pour 2020? Est-ce qu’en 2022, je pourrai déduire des mes revenus fonciers 2021 les frais d’installation de l’adoucisseur?
Cordialement,
Bonjour,
Vous avez un article sur les travaux déductibles dans la rubrique « immobilier » avec un lien vers le texte en vigueur; vous pourrez l’étudier pour voir si une telle charge est mentionnée ou si quelque chose s’en rapproche.
Cordialement.
Pour les travaux réalisés, j’ai 13 entreprises qui ont fait des travaux. Oû les inscrire ? Sur la déclaration, il n’y a que 6 cases ?,,,,
Bonjour,
Il faut alors en grouper certains, l’important est que le montant soit bon et que vous ayez les factures.
Cordialement.
>>> Mon Guide : Comment payer moins d’impôt? Thibault DIRINGER
Bonsoir,
J ai mis en location en octobre 2020 une maison neuve construite en 2020 ; Puis je déduire l’impôt payé pour l’assainissement collectif (participation au raccordement réseau d’assainissement) ; si oui, dois je faire figurer le montant ligne 250 sachant que je fais la déclaration 2044 simple n’étant pas éligible à la 2044 PINEL.
Merci
Cordialement,
Bonjour,
De mémoire, il me semble que cette charge n’est pas déductible.
Cordialement.
Bonjour
Merci pour votre Tuto Serait il possible de m’aider à remplir ma déclaration d impot si oui merci de me donner vos coordonnées pour que je puisse vous contacter avec rémunération bien sur s p
Bonjour,
Je vous conseille plutôt mon guide qui contient tous les conseils que je pourrais donner en direct : https://www.corrigetonimpot.fr/guide-comment-faire-declaration-impot-source-location-vide/
Si vous préférez la vidéo à la lecture, j’ai aussi fait une formation vidéo entière : https://www.corrigetonimpot.fr/courses/formation-fiscalite-immobiliere/
Cordialement.
Bonjour,
Je loue depuis octobre 2020 une maison neuve construite en 2020. Je n’ai pas fait appel à un artisan peintre
pour les travaux de peinture que j’ai réalisé moi même. Je fais une déclaration 2044 simple puisque la maison
ne se situe pas dans une zone « pinel ». Puis je déduire mes frais de peinture (ligne 224) ?
Je vous remercie de bien vouloir me répondre.
Bonjour,
Vous pouvez déduire les frais d’achat de peinture mais pas la main d’oeuvre.
Cordialement.
Bonjour,
J’ai un bien que je ne loue plus depuis mai 2019 (je l’ai conservé pour mon besoin personnel) –> j’avais donc fait ma déclaration en 2019 avec 4/12 des provisions pour charges 2019 (cas 229)
Cette année en 2021, dois-je tout de même mettre en case 230, 4/12 des régularisations de charges au titre de cette année 2019 ?
Bonjour,
C’est une très bonne question. Il n’y a plus lieu de faire la déclaration des revenus fonciers donc j’ai envie de penser que non mais je n’en suis pas certain. Si quelqu’un a la réponse?
Cordialement.
Bonjour,
Merci pour vos informations très utiles.
Concernant les lignes 221, 224, pour un bien loué dans une copropriété, les dépenses de gardiennage, de travaux d’entretien ou d’amélioration intégrées dans les charges, sont elles à déclarer ou bien s’agit-il uniquement les travaux effectués dans l’appartement par moi-même ?
J’espère avoir été claire. Merci de votre réponse.
Cordialement,
Bonjour,
Vous avez deux articles annexes sur les charges et la copropriété dans la rubrique « immobilier ».
Cordialement.
bonjour
ma question porte sur la ligne 223. pourriez vous me dire si je peux déduire toutes les assurances (maison – sur un prêt que j’ai fait pour des travaux- sur le prêt de la maison), s’il vous plait?
merci d’avance.
cordialement
jean – yves contu
Bonjour,
Les assurances du prêt vont plutôt en 250 comme indiqué.
Cordialement.
merci , effectivement, j’avais mal lu. qu’en est il pour le prêt que j’ai fait pour des travaux dans la maison que je loue. L’assurance de ce prêt peut il être ajouter à la ligne 223?
s’il vous plait . merci
cardialement
Bonjour ! Article tres utile merci!
J’ai acheté et fais des travaux en 2020 en residence principale, et j’ai mis en loc mon appartement en LMNP en janvier 2021. Que dois je faire pour ma declaration 2020 ? dois je declarer l’achat de meubles, mes travaux (si oui comment les garder pour etre déduit en 2021) ou je les déclarerais seulement en 2021 ?
BOnjour,
Cet article concerne la location vide, en meublé c est différent. Je vous conseille de lire les articles dans la rubrique ‘impôt » puis « location meublée – LMNP » pour voir le fonctionnement du meublé et avoir vos réponses. A l’avenir, je vous conseille vivement de regarder ma formation vidéo pour savoir comment tout optimiser : https://www.corrigetonimpot.fr/courses/formation-fiscalite-immobiliere/
Cordialement.
Bonjour Thibault,
Une question bête concernant la ligne 227, j’ai commencé à louer sur les 2 derniers mois de l’année 2020, faut-il faire un prorata de la taxe foncière ou l’indiquer en entier (en déduisant la taxe sur les ordures ménagère, cela je l’ai bien compris) ?
Merci pour votre réponse.
Bonjour,
Oui ici il faut faire un prorata.
Cordialement.
Bonjour,
Une petite question à propos des lignes 229 et 230.
En 2020 (revenus 2019) j’ai fait une déclaration en régime micro-foncier. Je n’ai donc pas rempli de lignes 229 ni 230.
Cette année 2021 je m’apprête à passer au régime réel.
La question :
– dois-je laisser la case 230 vide (puisque je n’ai pas déclaré de frais réels l’an passé. Je ne peux pas « réintégrer » en 230 des provisions non déductibles : je ne les avais pas « intégrées » en 229 l’année précédente !)
ou
– dois-je la remplir en calculant la part de provisions non déductibles des revenus 2019 (puisqu’il y a bien des revenus et une déclaration … mais en micro-foncier) ?
Avec mes remerciements.
Bonjour,
Je vous oriente vers cet article pour le fonctionnement de la ligne 229 avec changement de régime : https://www.corrigetonimpot.fr/loyer-avec-ou-sans-charges-declaration-impot/
Cordialement.
A propos des frais d’administration et de gestion, les choses ne sont claires qu’en apparence: J’ai 3 biens immobiliers loués, 1 avec 2 locataires, 1 avec un seul et le troisième avec 1 seul. C’est une agence « A » qui gère les 3. ( encaissement des loyers, recherche de locataires etc…) Mais les 2 et 3 sont dans deux immeubles gérés par deux agences « C » et « D ». Je paie à ces 2 agences des frais de gestion élevés.
Dans le » Décompte annuels des charges » apparaît la quote-part ( qui m’incombe donc) et le Locatif.
QU’EST CE QU JE PEUX PRENDRE ET L’ENLEVER EN TANT QUE CHARGE?
Bonjour,
Je vous cite dans votre article ci-dessus : ‘229-230 : cela concerne uniquement les gens qui louent en co-propriété. ‘
Je pense que vous parlez de 230 et 231 et 231Bis pour cette année
Bonjour,
Cela dépend de la déclaration; sur la 2044 c’est 229 et 230 MAIS sur la 2044SPe c’est 230 et 231. Pour la 231 bis, j’explique l’exception ici : https://www.corrigetonimpot.fr/declaration-2021-des-revenus-fonciers-2020-case-230-231-bis-reintegration-travaux-deductibles-provisions/
Cordialement.
Bonjour,
Je vous remercie pour ce site plein d’informations utiles.
J’ai une question, svp. Nous avons un bien sous le dispositif de Robien Classique acheté en 2007 et jusqu’au 2019 nous avons rempli le formulaire 2044 SPE. Doit on passer sur le formulaire 2044 après les 12 ans?
Je vous remercie par avance pour votre réponse
Bonjour,
Vous pouvez effectivement si vous le souhaitez mais il est aussi possible de garder le 2044SPE. Les deux sont identiques, il y’a juste des cases en plus sur le 2044SPE.
Cordialement.
Bonjour, question surement tres simpliste !
Je loue un appartement avec un loyer + Provision pour charge (360 +80) est ce que dans la case 211 je mets 380*12 ou 440*12
Merci bcp piour vos coseils !
Bonjour,
J’écris un article sur le sujet, il sera sur la page d’accueil en début de semaine.
Cordialement.
Livre de Thibault DIRINGER: tout ce qui existe pour payer moins d’impôt!
Bonjour,
Tout d’abord merci pour votre site et vos conseils si précieux.
J’ai rempli pour la 1ère fois la déclaration 2044 l’année dernière pour l’imposition 2019. J’y ai mentionné le montant des travaux de rénovation effectués en 2019. Ayant opté pour le régime réel d’imposition qui occasionne un engagement de 3 ans, je me demande si je dois à nouveau mentionner le montant de ces travaux (effectués en 2019) sur ma nouvelle déclaration 2044 pour l’imposition 2020. Si oui, quel montant ? 100% ou 50% ? Je suis un peu perdue, une dame du centre des impôts que j’ai eue au téléphone l’année dernière m’avait précisé qu’il fallait reporter chaque année les travaux… Je vous remercie pour votre réponse. Cordialemebnt
Bonjour,
Non c’était seulement l’an passé où l’on faisait ça, cette année c est terminé. Je vous conseille vivement de lire mon ebook (ou regarder ma formation vidéo) pour bien comprendre et surtout mettre un maximum dans les charges déductibles dans rien oublier. https://www.corrigetonimpot.fr/guide-comment-faire-declaration-impot-source-location-vide/
Cordialement.
Bonjour
Mon logement est en travaux et vide pour l instant je remplie une déclaration 2044 avec mes charges et travaux déductibles
Dans un 1 an je souhaiterais peux être le louer meublé
J avais en-tête que l option choisie en valable 3 ans
Bonjour Thibault, je vous remercie pour votre réponse, je suis nouveau propriétaire foncier, j’ai fait ma première déclaration 2044 en 2020 sur les revenue 2019, sur cette déclaration, conformément à l’information transmise par le gestionnaire, j’ai renseigné la ligne 229 avec les charges et la ligne 230 était à 0€, je voulais savoir si je suis concerné par la nouvelle ligne 230 bis pour la déclaration 2021 ?
et autre petite question concernant cette fois la ligne 222, les 20 € doivent-t-ils être proratisé au nombre de propriétaires quand on est en indivision sur un local (terrain en fermage en l’occurrence)?
En vous remerciant pour votre aide,
Bien cordialement
Patrick.
Bonjour,
Vous avez un article sur le sujet ici : https://www.corrigetonimpot.fr/declaration-2021-des-revenus-fonciers-2020-case-230-231-bis-reintegration-travaux-deductibles-provisions/ Je vous conseille aussi la lecture de mon guide sur la location vide ou ma formation vidéo.
Cordialement.
>>> Mon Guide : Comment payer moins d’impôt? Thibault DIRINGER
Merci pour toutes ses informations…je souhaiterai savoir si je peux déduire de mes revenus fonciers en plus des factures des travaux , l assurance PNO et la,taxe foncière d une maison qui a été toute rénovée en 2020 2021 et que je viens de louer.
Bonjour, je trouve votre site très bien fait, cependant concernant la déclaration 2044 sur les revenus foncier, vous ne parlez jamais des charges payé par le locataire qui représentent de l’ordre de 50% des charges payé pour un logement en copropriété. Faut-il les déduires au niveau de la ligne 229 ou les ajouter au niveau de la ligne 230 ou au niveau de la ligne 211 ? en vous remerciant de votre éclairage.
Bien Cordialement
Patrick
Bonjour,
Je suis en train d’écrire un article sur le sujet, il sera sur la page d’accueil d’ici quelques jours.
Cordialement.
bonjour ,
je fais une declaration internet , comment integrer la declaration 2044 (locations foncier )
dois je l’envoyer par courrier ?
MERCI POUR LA REPONSE
Bonjour,
Non vous pouvez ajouter le formulaire à l’étape 3.
Cordialement.
bonjour, je vous remercie pour votre site qui m’est très utile pour remplir la 2044. J’aurais une question si vous voulez bien me répondre. Notre syndic clôt son exercice en juin de l’année civile, ce qui a pour résultat un tableau de répartition des charges de mi-2019 à mi-2020. Comment dois-je gérer ce calendrier de charges pour ma déclaration? Merci
Bonjour et grand merci pour tous ces articles et vidéos.
Désolé pour le double post, j’avais posté ceci sur la mauvaise année.
J’ai jusqu’à présent déclare les revenus d’un appartement en copropriété en utilisant le micro foncier, mais a cause d’un ravalement, le réel est plus favorable cette année (je comprends que l’engagement est pour 3 ans). Ma question concerne les cases 230 et 230 bis. J’ai regardé votre vidéo sur la case 230 bis (très utile) et je comprends pour le cas ou la déclaration 2020 était au réel, mais est ce que la démarche est la même quand on passe du micro foncier au réel cette année, puisque en 2020, on n’avais pas déclaré les provisions sur charge, mais un forfait de 30%. En d’autre termes, doit-on faire les calculs comme si on avait déclaré au réel en 2020, ou bien ne pas remplir les cases 230 et 230 bis? Merci.
Bonjour,
Voilà une excellente question. Pour moi la réponse est non, il y’a uniquement la 229 à remplir. Il n’y a pas lieu de réintégrer quoi que ce soit puisque vous aviez l’abattement par défaut et non pas la déduction de charges particulières.
Cordialement.
Bonjour
Tout d’abord merci pour la qualité de vos articles.
Je souhaitais vous poser une question concernant la ligne 224.
Je viens d’acquérir un logement Pinel . J’y ai installé une cuisine équipée et aménagé le jardin avec une terrasse en bois et un clôture en aluminium.
Quels sont les travaux que je peux déduire de mes revenus fonciers?
Très cordialement
Bonjour,
Je vous oriente vers mon guide Pinel qui explique en détail comment traiter chaque charge et optimiser les déclarations. Vous y trouverez vos réponses avec notamment les optimisations pour la cuisine équipée : https://www.corrigetonimpot.fr/livre-comment-faire-declaration-impot-pinel/
Cordialement.
Bonjour,
Concernant les frais et charges (220), doit-on on déduire les sommes au prorata du temps de location? je m’explique, j’ai été livré d’un appartement en VEFA en octobre 2020 et j’ai commencé a louer au 1er novembre 2020. Sachant que j’ai souscrit une assurance GLI de 240€ pour l’année 2020-2021 que j’ai payé en totalité, dois-je déduire seulement 20×2=40€ qui correspond a 2 mois de location (novembre & decembre 2020)?
Cordialement,
Bonjour,
Mon locataire a quitté le logement en 11/2019 sans régler la TEOM de 145 euros. J’ai donc inscrit 145 € en ligne 225.
Or je n’ai été informé qu’ en 10/2020, par le notaire qui assure la gérance, que ce locataire a réglé le prorata de la TEOM soit 132,68 € le 10 12 2019. Je ne sais que faire : dois-je faire rectifier ma déclaration RF de 2019 ou dois-je régulariser la situation sur déclaration RF de 2020. Si oui dans quelle case ?
Merci de votre réponse
Cordialement
Bonjour,
La TEOM n’est jamais déductible, même si vous la payez. Il faut corriger la déclaration concernée.
Cordialement.
Bonjour
Je me suis abandonné l’an dernier avec vous, aujourd’hui je ne comprends pas vous parlez de lignes 211 mais sur le revenu foncier ( ma deuxième année) les lignes a déclaré c’est 4BA – 4BL – 4BB- 4 BC- 4BD ? Ou doit-je déclarer les revenus fonciers et où dois déduire mes charges taxe foncière, cotisation assurance, intérêt de l’emprunt et la facture du contrat annuel de la pack air/air?
Je vous remercie pour votre réponse
Bonjour Monsieur,
J ai bien acquis votre ebook « corrige ton impôt » fort utile , mais une question persiste juste pour la ligne 211, les loyers bruts encaissés sont ils avec ou sans les provisions de charges ?
merci infiniment
Cordialement
Bonjour,
Je vais écrire sur le sujet dès mon retour dans une dizaine de jours pour clarifier complétement. En rapide, il faut indiquer ce qui est réellement dans votre poche. Donc si le locataire vous paie des provisions pour vous rembourser une charge que vous supportez, c’est neutre.
Cordialement.
Bonjour,
J’ai acheté un appartement en mai 2020, qui était déjà loué.
Pour la déclaration 2044, comment puis-je calculer le montant des charges réellement à déduire, puisque je n’ai pas accès aux données de 2019… Merci d’avance.
Bonjour,
Vous déduisez uniquement les charges que vous avez vous même payées donc aucun problème. Je vous conseille vivement la lecture de mon guide pour tout optimiser: https://www.corrigetonimpot.fr/guide-comment-faire-declaration-impot-source-location-vide/
Bonjour,
J’ai une maison en location déclarée en micro foncier: 5600euros annuel de loyers
Les locataires étant partis, j’ai fait faire des réparations pour 10000euros environ
J’ai ensuite reloué cette maison
Avantages et inconvénients ?
Je pense avoir à remplir 2044
Merci bcp à vous
Cordialement
Bonjour,
Il est fort possible qu’il faille basculer au régime réel et étudier la possibilité de déduire les travaux ou non. Je vous conseille vivement de lire mon guide qui explique tout ça en détail et vous dira comment remplir chaque case : https://www.corrigetonimpot.fr/guide-comment-faire-declaration-impot-source-location-vide/
Cordialement.
Bonjour,
Article très intéressant, je suis ravie d’être tombée sur votre page. Du coup j’ai investi dans le e-book, ça me servira.
Je suis assistante indépendante et suis amenée à intervenir auprès de particuliers pour les aider dans leur déclaration d’impôts. Si j’interviens en 2021 pour établir la 2044 des revenus 2020, mon client peut il déduire ma facture qui est donc datée de 2021 mais mentionnant « aide à la déclaration 2021 revenus 2020 », sur la déclaration 2021 ou l’année d’après ?
Bonjour,
Comme vous le savez surement, on déduit une charge l’année où on la paie; il pourra alors la déduire seulement sur la déclaration 2022. Attention, en France l’assistance pour faire des déclarations nécessite d’être expert-comptable ou d’avoir un cabinet de gestion de patrimoine avec la CJA.
Cordialement.
Bonjour Monsieur, en ligne 211 « Loyers bruts »: s’agit-il du loyer encaissé avec les provisions pour charges?
merci bp
Bonjour
Je fais chaque année une déclaration spéciale des revenus fonciers cerfa n°10335*25 2044 Spéciale, l’amortissement est terminé.
Je voudrais savoir si je dois continuer à remplir la ligne n°229 (déduction pratiquée en 2020 au titre de l’amortissement) de la 2044 spéciale, et continuer à remplir le tableau de la page 8 oui ou non.
Dans l’attente d’une réponse, veuillez agréer mes salutations distinguées.
Bonjour,
Je possède un immeuble de 4 appartements depuis l’année dernière.
Je loue des F3 pour 479 € par mois (440 € loyer + 30 € charges ménages parties communes que j’effectue 1 fois par semaine (pas de factures) + 9 € taxes ordures ménages.
Faut-il que je déclare les charges dans le revenus foncier 30 € + 9 € ?
ou uniquement le montant du loyer 440 € ?
De plus je paye l’électricité pour la partie commune environ 140 € / an, faut-il la déclarer en charge ? si oui, quelle rubrique, SVP ?
Merci d’avance pour votre aide.
Bonjour,
Tout dépend en fait du régime choisi. Je vous conseille mon guide pour y voir plus clair : https://www.corrigetonimpot.fr/guide-comment-faire-declaration-impot-source-location-vide/
Si vous louez meublé, il faut alors plutôt regarder ma formation vidéo.
Cordialement.
Livre de Thibault DIRINGER: tout ce qui existe pour payer moins d’impôt!
Bonjour,
J’ai commence a louer mon appartement en septembre 2020, j’occupais avant cette date le logement. Dois je declarer la taxe fonciere au prorata soit 1/3 de la taxe fonciere globale en case 227? De meme en case 229, je dois declarer les provisions sur charge depuis septembre? Enfin en case 250, je dois declarer les interets depuis septembre? Ou je peux declarer pour l’annee entiere ces 3 rubriques?
Merci d’avance de votre aide
Eric
Bonjour,
Oui il faut faire des proratas pour déduire ce qui est payé uniquement à partir du moment où il est loué. LEs charges payées avant ne sont ici pas déductibles du fait que vous l’habitiez. Je vous conseille mon guide ou ma formation vidéo pour bien tout déclarer : https://www.corrigetonimpot.fr/guide-comment-faire-declaration-impot-source-location-vide/
>>> Mon Guide : Comment payer moins d’impôt? Thibault DIRINGER
Bonjour,
Nous sommes sur la 2044S, et nous sommes bloqués à ligne 250.
Nous n’avons plus d’emprunt pour le bien en question. Nous avons donc rensigné 0 (eavec ou sans compléter le détail du preteur, une fois valider, il est indiqué en rouge que la saisie est obligatoire..une astuce ? nous avons essayé avec 1, 100 etc etc… Merci pour votre aide !
BOnjour,
Alors là non c’est du jamais vu pour moi, il est tout à fait possible de mettre 0. Je me demande si ce n’est pas une autre rubrique qui vous bloque comme le nom du locataire tout en faut ou ce genre de chose.
Cordialement.
Bonjour,
Avez vous trouvé la solution car j’ai le même problème que vous?
Cordialement
bonjour
je voudrais savoir s il faut continuer de remplir la ligne 229 (deduction pratiquee en 2020 au titre de l amortissement) car nous venons de passer les 10 ans de l amortissement
Merci
Bonjour,
Cette ligne n’a rien à voir avec les amortissements sur plusieurs années, c’est une ligne pour les charges de copro qu’il faut remplir chaque année si vous êtes concerné.
Cordialement.
bonjour
mon probleme semble ne jamais exister cerfa 2044 ligne 110 à 114… lignes disponibles . quand on a plus de 6 biens on fait comment?peut on ajouter des celules sans être un informaticien chevronné?? c’est peut être trés simple mais je n ai pas trouvé; Merci davance
Bonjour,
Avant la déclaration des revenus fonciers, vous pouvez indiquer combien de propriétés rurales et urbaines vous avez. Si vous mettez 6, vous pourrez remplir 6 fois les cadres.
Cordialement.
A quel endroit précis sur quel fiche cerfa ?
Merci
Bonjour,
Nous avons acheté un appartement en co-propriété en 2020 et une partie des fonds ont été débloqués en 2020. Nous avons réglé des frais intercalaires, pouvons-nous les déduire sur la ligne 250?
Faut-il faire une déclaration 2044EB cette année?
Merci de votre réponse
Cordialement
Agnès VIRIOT
Bonjour,
Si vous avez fait un Pinel, je préfère vous orienter vers mon guide qui vous éclairera sur chaque déclaration : https://www.corrigetonimpot.fr/livre-comment-faire-declaration-impot-pinel/
Cordialement.
Bonjour,
J ai acquis une maison en 2005 en couple, jai rachete cette maison que je loue depuis en 2019 lors de mon divorce. Quelle date d acquisition du bien je dois mettre sur ma declaration.
Merci par avance pour votre aide
Ana
Bonjour,
Vous pouvez mettre ce que vous voulez, c’est une rubrique purement informative.
Cordialement.
Bonjour,
Après mes 9 ans d’amortissement (et même plus pour avoir les 9 ans de loyers effectifs) de mon De Robien, je remplis désormais une 2044 dans l’optique de vendre ce bien dans 3 ans.
Pour ne pas risquer que les impôts me ré-intègrent l’avantage fiscal octroyé pendant ces 3 ans, puis-je reporter quand-même les déficits antérieurs? ou dois-je m’arranger pour être « bénéficiaire » en occultant les déficits et en diminuant mes intérêts d’emprunt par ex…
Bonjour,
Je vous invite à lire mon article sur le déficit et la règle des 3 ans ici, vous verrez que le fonctionnement diffère de ce que vous pensez : https://www.corrigetonimpot.fr/deficit-foncier-impot-trois-ans-3/
Re-bonjour,
merci pour votre réponse mais je n’ai pas précisé que la maison que nous avons achetée en SCI familial n’est pas louée mais est notre domicile.
Dans ce cas-là, que devons-nous déclarer et où ?
Meric bien
Bonjour,
ça fait des années que je fais cette déclaration,
et les cases 229 et 230 sont toujours un mystère, j’ai beau essayer de comprendre je n’y arrive pas !
ce que fournit le syndic (l’arrêté des comptes) n’est pas clair (en plus l’année d’avril à mars n’arrange rien mais bon passons).
j’aimerai un jour mettre les bons chiffres !!! histoire que le fisc ne m’épingle pas un jour…
pour récapituler
en 229 j’inscris les provisions que j’ai versé en 2020 (tout compris) : les 1100 € de l’exemple
en 230 j’inscris la différence entre ce que j’ai déclaré pour 2019 (les 1000 € de l’exemple – provisions 2019) – ce que j’ai réellement payé (les 800 € de l’exemple – arrêté des comptes 2020) ?
dans mes documents syndics je ne vois pas le terme « déductible ».
tout ça est d’une simplicité sans faille !!!
merci de votre réponse.
Bonjour,
Je l’explique en vidéo ici : https://www.corrigetonimpot.fr/declaration-2021-des-revenus-fonciers-2020-case-230-231-bis-reintegration-travaux-deductibles-provisions/
Cordialement.
Merci de votre réponse !
la vidéo est claire.
reste à trouver ces éléments (part déductible/non déductible 2019 donc) dans les documents fournis par le syndic, pas le plus simple !
Bonjour,
merci pour vos conseils précis.
Nous avons acheté une maison avec mon conjoint en « SCI familiale ». Je n’arrive pas à comprendre ce que nous devons faire en terme fiscal et si nous pouvons déduire des choses de notre emprunt.
En vous remerciant de vos conseils
Bonjour,
Si vous louez le bien, je vous conseille ma formation vidéo afin de tout comprendre et de voir ce qui est déductible ou non : https://www.corrigetonimpot.fr/courses/formation-fiscalite-immobiliere/
Je déclare des revenus de loyers fixes a mes locataires charges comprises (donc ordures ménagères comprises), étant donné que je ne peux pas les déduire de mes revenus fonciers et que je ne les récupère pas par mes locataires ,si je déclare 480e de location ,en réalité le loyer est inférieur à cette somme alors puis je déduire les ordures ménagères ? Merci pour votre réponse
J’ai réalisé un investissement Loi Pinel. Le syndic ayant perdu mes coordonnées, j’ai réglé fin 2020 toutes les provisions pour charges dues depuis 2019. Pour l’établissement de ma déclaration de revenus fonciers, je souhaiterais savoir si dans un tel cas, il est possible de déclarer au titre des provisions pour charges payées en 2020 l’intégralité des paiements intervenus fin 2020 (au titre des provisions dues pour 2019 et de 2020), et l’année prochaine, de procéder à la régularisation sur la base des décomptes de charges 2019 et 2020. Pourriez-vous me confirmer ce point s’il-vous plaît ? Merci beaucoup !
Bonjour,
On retient la date de paiement donc vous allez même être obligé de procéder ainsi. Je vous conseille vivement de lire mon guide Pinel : https://www.corrigetonimpot.fr/livre-comment-faire-declaration-impot-pinel/
Cordialement.
Location vide
Bonsoir,
Merci pour votre guide location vide qui permet de bien éclaircir la situation. Voici quelques petites questions sur des lignes de la déclaration 2044.
Doit on déclarer le dépôt de garantie versé par le locataire et si oui dans quelle ligne?
Entre deux locataires, le logement étant vacant, j’ai du prendre un contrat électricité. Puis je déduire ces frais et si oui à quelle ligne?
Peut on déduire des frais de déplacement (factures train, auto, parking…) entre son domicile et son bien en location (obligation de se déplacer pour travaux, résolution de problèmes, AG…) et si oui à quelle ligne?
Merci d’avance
Bonjour,
Vous avez toutes les réponses dans le guide dans l’article qui détaille ligne à ligne ce qu’il faut mettre ou non. Le dépôt de garantie est expliqué puis toutes les charges déductibles données. Ce qui n’y figure pas n’est pas déductible malheureusement.
Cordialement.
Bonsoir
Nous avons rempli la 2072 puis la 2044 pour notre SCI en suivant vos conseils mais en page 2 de la 2044 faut il que l’on note notre déficit de 2019 et à quel endroit? Merci d’avance
Cordialement
Bonjour,
Le déficit sera à reporter sur le formulaire 2044.
Cordialement.
Livre de Thibault DIRINGER: tout ce qui existe pour payer moins d’impôt!
Bonjour,
Concernant les primes d’assurance, Formulaire 2044 Revenus fonciers 2020 ligne 223 comment procéder car l’assurance est à cheval sur deux ans ?
Cotisation annuelle du 27/03/2019 au 26/03/2020 183 euros prélevé en avril 2019
Cotisation annuelle du 27/03/2020 au 26/03/2021 207 euros prélevés en avril 2020
Faut il faire une moyenne sur les deux années ou bien faut il juste prendre le montant prélevé en 2020 malgré que ça couvre aussi 2021?
J’ai le même problème avec les charges de copro qui ne vont pas de janvier à décembre mais de juin à mai donc à cheval sur deux années.
Bonjour,
On retient la date de paiement et on ne met que ce qu’on a payé sur l’année fiscale en question.
Cordialement.
Bonjour
Je loue un local industriel (SCI) et le locataire ne paie plus son loyer depuis 1 an ni les charges, puis -je imputer le montants des loyers dues sur ma déclaration 2044 et dans quelle ligne ?
En vous remerciant pour votre réponse. Cordialement
Bonjour,
Je n’ai jamais étudié le cas de la déduction en cas de défaut de paiement. Peut-être est-ce possible si c’est indépendant de votre volonté et que vous pouvez prouver que vous faites tout pour récupérer ces loyers. Mais je vous conseille quand même de vérifier avec un professionnel.
Cordialement.
>>> Mon Guide : Comment payer moins d’impôt? Thibault DIRINGER
Bonjour
J’ai acheté un bien en investissement locatif Pinel en mars 2020. J’ai fait un prêt immobilier et je paye déjà des mensualités de crédit sur les sommes déjà débloquées ainsi qu’une assurance emprunteur.
Sachant que je ne touche pas de loyers puisque le bien acheté n’est pas terminé, est ce que je peux quand même faire une 2044 pour déduire les intérêts d’emprunt payés sur 2020 s’il vous plaît ainsi que l’assurance emprunteur ?
Je vous remercie pour votre aise,
Bien cordialement
Laurence
Bonjour,
Vous avez plusieurs articles qui expliquent ce qu’il est possible de déduire avant la location ou pas sur le site. Je vous conseille surtout mon guide Pinel qui vous expliquera en détail chaque déduction pour ne rien oublier : https://www.corrigetonimpot.fr/livre-comment-faire-declaration-impot-pinel/
Cordialement.
Bonjour,
Cette case 230 est d’un compliqué, je m’y perds. J’espère que vous pourrez m’aider.
J’ai un bien en copropriété. L’année dernière, j’ai déclaré en case 229 l’ensemble des provisions appelées par le syndic (appel de fonds, charges travaux suite à décision d’AG etc).
Aujourd’hui, en case 230, concernant ce que je dois réintégrer, je comprends : la régul’ si elle est positive suite à l’arrêté des comptes de l’année 2019 + QP locataire + autres charges non déductibles (fonds de travaux s’ils ont été déduits à tort par exemple, ou travaux d’agrandissement ou de reconstruction).
Mais quid des travaux appelés par le syndic pour par exemple, changement de la porte du local-vélo ? Ou le marquage au sol refait ? Ou toute autre provision pour travaux votés en AG (hors agrandissement et reconstruction) ? Ces travaux sont-ils considérés comme déductibles ? Et ne doivent donc pas être indiqués en case 230 (pour cette année, 50% des montants des travaux déductibles devront par contre être indiqués en 230 bis, si j’ai bien compris) ?
Difficile de bien déclarer, même quand on le veut !
Merci pour votre retour !
Bonjour,
Je vous invite à profiter de la vidéo issue de ma formation tant qu’elle est gratuite ici : https://www.corrigetonimpot.fr/declaration-2021-des-revenus-fonciers-2020-case-230-231-bis-reintegration-travaux-deductibles-provisions/
Je ne peux pas faire plus clair malheureusement.. et comme expliqué dans la vidéo, je ne peux pas vous répondre comme ça car tout dépend de la manière dont le syndic rédige ces documents ou tient sa comptabilité. Il faut voir avec eux. Idem pour les travaux. Je montre dans la formation comment trouver les textes, les jurisprudences etc… afin de savoir exactement ce qui passe ou non. Et comme je l’explique dans la formation, soit vous prenez le temps de faire la recherche pour trouver; soit la charge n’y figure pas ou vous ne voulez pas chercher et il faut alors solliciter un professionnel qui engagera sa responsabilité professionnelle.
Cordialement.
Bonjour, Félicitations pour vos articles toujours très intéressants et très clairs. Je suis perturbé cette année par certains commentaires de l’administration concernant les abandons de loyers (covid). Il ne s’agit pas précisément de celui de novembre 2020 qui fait l’objet d’un crédit d’impôts assez documenté, mais de tous les autres éventuels abandons. Je cite la DGFIP « Les abandons de loyers consentis avant le 31.12.2020 seront pris en compte dans le calcul de l’impôt sur le revenu 2020, alors que les abandons consentis à compter du 01.01.2021 seront pris en compte dans le calcul de l’impôt sur les revenus 2021. » Le formulaire 2021 de la 2044 ne prévoyant de ligne « abandon », il me parait normal de ne pas déclarer en ligne 211 des loyers NON ENCAISSES puisque abandonnés. Cette « PRISE EN COMPTE dans le CALCUL de l’impôt » intervient justement par la non déclaration de ces sommes ? Quel est votre avis sur ce point et toutes mes excuses pour cette question basique … Cordialement.
Bonjour,
C’est une bonne question et je n’ai pas encore pris le temps de regarder ce que dit le texte. Je vais essayer d’en faire un article ou une vidéo rapidement si le temps me le permet.
Cordialement.
Merci ! L’article 3 de la LFR du 25/04/2020 précise qu’il ne s’agit pas de revenus imposables. Comme la ligne 211 de la déclaration 2044 comprend le montant des recettes brutes perçues au titre des propriétés urbaines et rurales. Les recettes brutes comprennent les loyers (ou fermages) perçus. J’aurai tendance à lire « par perçu, pas déclaré » faute de rubrique adaptée pour constater l’abandon sur la 2044.
Je suis en train de rédiger l’article sur le sujet; il paraîtra dans les jours à venir sur la page d’accueil.
Cordialement.
Bonjour,
Je m’apprête à déclarer pour la 1ère année mon investissement PINEL.
L’appartement est loué depuis son achèvement en juin 2020.
Je n’ai fait aucune déclaration à ce jour.
Dois-je régulariser la 2044 EB ? Et la 2042 C?
Ou déclarer la totalité des 3 feuillets cette année.
Bien cordialement,
Bonjour,
Vous avez un article dans la rubrique immobilier qui vous explique à quelle date il faut remplir chaque formulaire et je vous conseille vivement de corriger si vous ne les avez pas faits à la bonne date. C’est assez rare que les 3 tombent ensembles la première année.
Je vous conseille vivement de lire mon guide Pinel qui vous expliquera comment faire tout ça en détail avec les optimisations à connaître : https://www.corrigetonimpot.fr/livre-comment-faire-declaration-impot-pinel/
Cordialement.
bonjour, Merci pour les explications mais je reste dans le flou malgré tout pour la ligne 211 et 229.
Si je touche 500 Euro de loyer et 30 euro de provision de charge par mon locataire par mois. Est ce que je mets bien sur la ligne 211 le total hors charge ? soit (500*12)= 6000 euro ?
Par conséquent sur la ligne 229 : si j’ai payé 800 euro de charge, je suppose que je dois déduire les charges que j’ai perçu par mon locataire. Est ce je reporte bien le montant : (800-(30*12))=440 € sur cette ligne 229?
Est ce que ce raisonnement est correcte ?
Bonjour,
L’important est que ce vous avez réellement reçu soit en ligne 211 et que ce que vous avez réellement payé soit en 229. Votre façon de faire me parait cohérente à priori.
Cordialement.
Bonjour Thibault,
Un grand merci pour votre boulot, c’est impressionnant et surtout très gentil de votre part d’aider les autres personnes. J’ai une question svp :
Quand est ce qu’il faut faire la déclaration des revenus fonciers 2044 lorsqu’on achète un bien pour la 1ère fois en 2021 ?
J’ai acheté un bien loué et je signe l’acte début mars 2021. Est ce que je dois remplir la 2044 au moment de remplir la 2042 ?
Merci beaucoup pour votre aide.
Bonjour,
Il faut la faire dès lors que vous avez des frais liés au bien. Si le prêt ou les travaux ont lieu avant la location, il est possible de faire la 2044 avant pour faire un déficit et économiser beaucoup d’impôt. Je détaille ces notions dans mon guide avec des tutoriels : https://www.corrigetonimpot.fr/guide-comment-faire-declaration-impot-source-location-vide/
Bonjour,
Tout d’abord merci pour tous les conseils prodigués !
Je m’interroge sur les frais de commission de l’agence immobilière lors de l’achat d’un investissement locatif non meublé. Peut-on les déduire sur la ligne 250 du formulaire 2044?
Merci pour votre réponse.
Bonjour,
De mémoire, ils ne figurent pas dans le texte et ne sont alors pas déductibles.
Cordialement.
bonjour Thibault
Merci pour cette vidéo et article très complet.
J’ai une question concernant l’imputation du déficit foncier du revenu Global, dans la limite de 10700 euros.
Je ne souhaite pas appliquer cette imputation, mais reporter la totalité du déficit foncier sur les 10 années suivantes. (En effet, hors revenus fonciers je ne suis pas imposable)
Est-ce possible?
Merci pour votre réponse.
Bonjour,
J’ai expliqué le fonctionnement ici : https://www.corrigetonimpot.fr/deficit-foncier-comment-marche-2044-impot-loyers-reportable-strategie/
Cordialement.
Bonjour Thibault
Un syndic envoie toujours un décompte de charges annuelles avec une colonne de charges récupérables (celles que le locataire doit payer) et une colonne de charges non récupérables. Le propriétaire payant la totalité des charges, ne pourra à mon avis déclarer en 229 que les charges « non récupérables » car en 211 il n’aura déclarer que les loyers sans charges. On ne peut en effet déduire que les charges que le locataire ne nous a pas remboursées, suis-je dans le vrai ?
Merci pour votre retour
René
Bonjour,
Les relevés changent pour chaque syndic. En imaginant que le votre procède ainsi…Le soucis vient du fait que parmi les charges non récupérables déclarées en 229, il s’avérera qu’on saura un an après que certaines n’étaient en fait pas déductibles et il faudra les réintégrer en 230 l’année suivante. Reste à voir si vous aurez cette info de manière claire ou non.
Cordialement.
Bonjour Thibault
A N+1 le syndic diffuse le détail des charges annuelles de N, les charges non récupérables sont clairement identifiées et on y revient plus.
Je voudrais juste que vous me confirmiez que c’est bien ces charges non récupérables que l’on déclare en 229?
Merci d’avoir pris le temps de me répondre, j’attends vote confirmation.
Cordialement
René
Bonjour Thibault,
Bravo pour votre site et tous les conseils prodigués ! Je n’ai trouvé autant de détails nulle part ailleurs.
Je m’interroge sur la case 229.
Les textes indiquent que:
Seules sont déductibles les provisions pour dépenses suivantes comprises ou non dans le budget prévisionnel de la copropriété :
– dépenses courantes de maintenance, de fonctionnement et d’administration des parties communes et équipements communs de l’immeuble ;
– dépenses pour travaux qui n’ont pas à figurer dans le budget prévisionnel et dont la liste est fixée par décret en Conseil d’État (décret no 2004-479 du 27-05-2004, JO 04-06-2004).
Pour moi il est clair que j’indique en case 229 toutes les provisions payées pour les charges courantes de copropriété et que je n’indique pas le fonds de travaux.
Cependant, je lis tout et son contraire au sujet des travaux ! Si des appels de fonds ont été faits pour des travaux déductibles, dois-je les indiquer en case 229 (ou alors en case 224 ?)
Y a-t-il une différence si ces travaux ont été votés en AG ou bien si ce sont des travaux urgents décidés par le syndic ?
Merci pour votre aide
Bonjour,
Hélas à ce niveau je botte en touche car les relevés des syndics sont illisibles. Dans la théorie, il faut faire comme je l’explique sur mes articles : on déduit toutes les cotisations payées en 229 et on met en 230 toutes les provisions déduites l’année passée à tort une fois qu’on a appris que c’était pour des dépenses non déductibles. Dans la pratique, il est très compliqué d’avoir l’info sur ce qu’on doit mettre en 230; le plus simple est que le syndic donne l’info qui est parfois payante. Mais pour extraire l’information d’après les relevés mensuels ou annuels… je ne sais pas faire.
Cordialement.
Je suis mariée et mon mari est parti en septembre 2019 en poste à l’ambassade du Maroc pour 3 ans. Moi je suis restée en France et j’y travaille. Comment puis-je changer son adresse sans changer la mienne ?
Merci votre tutoriel 2044 est super.
Bonjour,
Nous avons investis avec mon mari en 2019 dans une maison avec le projet de la louer en 2020. Sur la ligne 224 peut-on faire apparaître les frais correspondant aux changements de porte d’entrée et de garage réalisés par une entreprise ?
Merci par avance, Joséphine
Bonjour,
Nous avons investis avec mon mari en 2019 dans une maison avec le projet de la louer en 2020. Sur la ligne 224 peut-on faire apparaître les frais correspondant aux changements de porte d’entrée et de garage réalisés par une entreprise ?
Merci par avance, Joséphine
Bonjour,
Un très grand merci pour votre vidéo qui est d’une aide précieuse !! De façon général, bravo pour tous vos articles et précieux conseils !
J’ai vu sur internet que les frais de notaire relatifs à l’acquisition du bien (en VEFA dans le cadre d’un dispositif PINEL) ne peuvent pas être déduits. Je ne les ai donc pas intégrés. Ai-je bien fait s’il vous plait ?
En vous remerciant par avance de votre retour,
Malika
Bonjour,
Oui bien sur, en revanche ils rentrent dans le prix de revient. Je vous conseille vivement mon guide Pinel qui détaille pour chaque dépense si on la met dans le prix de revient ou si on la déduit… et qui explique le meilleur choix quand on l’a. https://www.corrigetonimpot.fr/livre-comment-faire-declaration-impot-pinel/
Cordialement.
>>> Mon Guide : Comment payer moins d’impôt? Thibault DIRINGER
Bonjour,
Je viens de regarder votre vidéo n°7 sur la déclaration des revenus fonciers et un grand merci pour l’avoir publiée, une grande aide pour remplir sa déclaration 2044 la première fois!
J’ai malgré toute une question car je le sachant pas, je n’ai pas déclaré l’année dernière les intérêts et assurance emprunteur (achat en 2018 d’un bien en VEFA achevé en 2019). Est-ce que je peux les indiquer en déficit antérieur (ligne 450) ou faut-il obligatoirement faire une déclaration rectificative?
Bien à vous,
Bonjour,
Cela dépend des situations, parfois c’est possible et d’autres fois non. J’explique en détail cet aspect sur mon guide location vide qui donne aussi un courrier de correction. Si vous ne voulez pas l’acheter, alors dans le doute je conseille la déclaration rectificative.
Cordialement.
je viens de découvrir grâce à votre explication que je pouvais déduire la taxe foncière de mes revenus fonciers. Je ne l’ai pas fait les années précédentes, puis-je demander une correction de l’impôt ?
merci à vous
Bonjour,
Oui bien sur, plusieurs articles de mon site explique cela. Sinon, mon guide sur la location vide vous sera utile et un courrier de correction est joint avec le texte en vigueur et la démarche. https://www.corrigetonimpot.fr/guide-comment-faire-declaration-impot-source-location-vide/
Cordialement.
Bonjour et bravo pour votre site,
J’ai acheté un bien locatif en 2019. J’effectue depuis des travaux de remise en état. Je devrai pouvoir mettre en location après l’été. Dois-je déjà remplir un formulaire 2044 alors que je n’ai pas reçu de loyer mais juste eu des dépenses de charges ? Plutôt attendre l’année prochaine ? Merci pour vos conseils.
Cordialement,
Bonjour,
OUi bien sur, il faut absolument déduire des charges avant pour créer un déficit pour celles autorisées. Je vous conseille fortement mon Ebook qui explique ce qu’il est possible de faire pour optimiser l’impôt en location vide : https://www.corrigetonimpot.fr/guide-comment-faire-declaration-impot-source-location-vide/
Si vous ne le lisez pas, faites attention à étudier la notion d’urgence ou non pour les travaux déclarés cette année (voir rubrique immobilier).
Cordialement.
Bonjour,
Merci beaucoup pour vos conseils.
J’ai acheté avec mon conjoint en 2019 un studio que nous avons mis en location. Nous ne sommes pas marié et pas pacsé. Comment remplir la 2044. Doit-on diviser tout par 2.
Dans l’attente de vous lire.
Bien cordialement
Bonjour,
Oui il faut faire un prorata selon ce que chacun possède.
Cordialement.
Comment remplir une 2044spe après avoir fini de bénéficier de l’amortissement robien recentré pendant les 9 années précédentes.
Bonjour,
Il me semble que ça se passe sur la dernière page de mémoire. Vous pouvez me solliciter pour une formation par téléphone si besoin. Vu le délai, elle aura lieu après la période fiscale mais il est toujours temps de corriger la déclaration.
Cordialement.
Bonjour,
Sur la 2044 en ligne,
Comment rajouter un immeuble et en même temps, garder le « report » des données des autres immeubles ?
Bonjour,
Je n’ai pas eu le cas; si ça ne se fait pas tout seul c’est qu’il faut tout saisir à nouveau.
Cordialement.
Livre de Thibault DIRINGER: tout ce qui existe pour payer moins d’impôt!
Bonjour,
Je dois faire la déclaration d’impot de mes parents mais je suis perdue dans la déclaration des loyers qu’ils touchent.
Ils louent un local commercial depuis plusieurs années, je crois que l’année dernière il l’ont déclaré en micro foncier
Depuis aout 2019, ils louent un petit appartement en meublé dans lequel ils ont effectué eux même des travaux
Mes questions sont les suivantes :
concernant le local commercial, ils n’ont pas déduit la taxe foncière ni les assurances sur 2018, peuvent ils le faire rétrospectivement sur 2019 ?
Peuvent ils déclarer les loyers du local commercial avec ceux du meublé ou doivent ils être déclarés séparément
Puis je déclarer le local commercial en micro foncier et le meublé via la déclaration 2044 ?
Merci d’avance pour vos réponses.
Bien cordialement.
Bonjour,
Alors là attention, vous partez de loin et le sujet est complexe. Il faut absolument différencier la fiscalité du meublé et du vide. Le plus simple est d’aller dans la rubrique immobilier du site et de lire mes articles sur la location vide et meublé. Vous pouvez aussi envisager mon guide : https://www.corrigetonimpot.fr/guide-comment-faire-declaration-impot-source-location-vide/
Ensuite, vous pourrez surement comprendre mon conseil : je pense que le bien meublé devra être déclaré au micro-BIC cette année. Il faudra réfléchir à la possibilité de le passer au réel via un comptable uniquement s’il a beaucoup de charges. Le bien loué vide est à déclarer au micro ou au réel. Si réel, vous partez sur 3 ans donc vérifier bien que les charges seront supérieures à 30% pendant 3 ans.
Cordialement.
Bonjour, plusieurs questions,
j’ai acheté avec ma compagne (avec qui je me suis pacsé en 2020) un appartement en 2019 pour le louer en Pinel. Il sera achevé en décembre 2020. Si j’ai bien compris, le prix de revient est à déclarer simultanément l’année suivant celle où l’on perçoit des loyers donc vraisemblablement en 2022.
De plus, j’ai vu sur votre site (où j’ai appris beaucoup merci !) que le prix de revient ne devait pas dépasser 300 000 euros (frais de notaire compris) or notre investissement est de 320 000 €. Cela signifie-t-il que nous avons trop investi donc pas optimisé ?
Bonjour,
Faites très attention sur le Pinel. Une erreur sur la déclaration peut tout remettre en cause, je vous recommande vivement de lire mon guide pour tout optimiser : https://www.corrigetonimpot.fr/livre-comment-faire-declaration-impot-pinel/
Si votre prix de revient est bien de 320k, il y’a aura effectivement une perte de 20k non utilisés (après l’ebook vous explique justement l’importance d’exclure certaines charges pour les déduire si c’est encore possible. Et surtout attention : la 2044 sera faite bien avant les premiers loyers pour déduire un maximum de choses et faire un déficit. Et ce n’est pas du tout les loyers qui conditionnent le départ du Pinel. Ça peut être l’achèvement du bien ou la livraison ou autre chose selon la façon dont vous l’avez acheté. Le guide explique justement la date à retenir pour les biens construits, acquis en VEFA, rénovés etc…. ça change à chaque fois et une erreur d’un an peut engendrer une remise en cause de tout le dispositif.
Cordialement.
Bonjour
J’ai acheté un immeuble composé de 2 logements,ce bien est financé par le même crédit, mon problème est que l’adresse des 2 logements est différente .
Je voulais savoir pour ma déclaration 2044 si je devais inclure le bien sur 1 immeuble et faire le détail des adresse ou sur 2 immeuble .
Merci de vos réponses
Bonjour,
Si les 2 biens sont loués en vide, cela ne pose pas trop de problème. L’idéal reste de les dissocier dans la déclaration et de faire un prorata sur tout mais même si vous groupez les 2 ça ne changera rien.
Cordialement.
Bonjour, j’ai acheté en VEFA en 2019 un appartement livrable fin 2021. J’ai fait un prêt en différé total et j’ai inscrit sur la ligne 250 de l’annexe 2044 les frais d’assurance. L’expert comptable (que j’ai eu en ligne sur Europe 1) et vous même (sur le site) dites que je peux aussi déduire les frais bancaires sur la ligne 250 dés cette année. Or, j’ai appelé les impôts et ils m’ont dit que ni les frais de notaires, ni les frais caution logement, ni les frais de dossier de la banque et ni les frais de courtier (pour le prêt) ne sont à inscrire sur la ligne 250. Et cela non plus même lorsque je commencerai à louer mon bien en PINEL. Du coup, je suis perdue. Qui croire ? merci pour votre réponse.
Bonjour.
Déjà, il ne faut pas tout mélanger. Certains frais sont déductibles des loyers (assurance du prêt par exemple) et d’autres ne le sont pas mais rentreront dans la base de calcul du Pinel (frais de notaire). D’autres sont plus discutables comme les frais de courtier que j’ai évoqué ici : https://www.corrigetonimpot.fr/deduire-frais-courtier-des-loyers/
Sinon, je joins le texte en vigueur à la fin de la plupart de mes articles donc vous pouvez vérifier mes dires. Il n’est pas rare d’avoir des réponses erronées du fisc par téléphone et c’est normal; ces points sont techniques et l’agent doit répondre immédiatement à des dizaines de questions chaque jour : impossible de tout savoir sans vérifier. Je vous conseille vivement de lire mon Ebook sur la loi Pinel qui explique justement toutes les astuces de cet ordre pour optimiser la déclaration Pinel et l’impôt : https://www.corrigetonimpot.fr/livre-comment-faire-declaration-impot-pinel/
Cordialement.
Bonjour,
J’ai mis mon appartement en location en avril juin 2019.
Dois-je proratiser les intérêts d’emprunt à compter de la date de mise en location?
Vous remerciant par avance pour votre aide.
Bonne journée
Bonjour,
Cela dépend de ce qui était fait de ce bien avant. Je vous conseille de jeter un oeil à mon guide sur la location vide qui explique tout ce qu’il faut déduire selon la situation : https://www.corrigetonimpot.fr/guide-comment-faire-declaration-impot-source-location-vide/
Cordialement.
Bonjour,
J’ai acheté un appartement en VEFA pour faire du Pinel. La livraison a été faite en novembre 2019 et je n’ai pas eu de locataire en 2019. J’ai vu qu’il était cependant possible de déclarer un déficit foncier qui sera reportable l’année suivante. Mon problème est que j’ai fait en même temps l’acquisition d’un parking que je vais louer sur un bail séparé. Dois-je également le déclarer cette année avec un déficit foncier (calculé au prorata de son prix d’acquisition par rapport au prix de l’appartement)? Ou bien dois-je attendre l’an prochain car il n’est pas possible de faire ce type d’opération sur un parking?
Je vous remercie par avance
Bonjour,
Je vous oriente vers mon guide sur ces points techniques. Tout est expliqué en détail pour ce cas récurrent : https://www.corrigetonimpot.fr/livre-comment-faire-declaration-impot-pinel/
Je m’excuse mais j’ai acheté votre livre que j’ai lu et malheureusement je n’ai pas trouvé où était la réponse à cette question… Pouvez-vous m’indiquer où regarder plus précisément?
Je sais bien qu’il est possible de louer le parking séparément pour l’avoir en dehors du dispositif Pinel mais je ne sais pas si je dois aussi déclarer les intérêts d’emprunts avant qu’il ne soit loué.
Le parking est considéré comme un bien loué vide; tous les conseils sur le remplissage de la 2044 sont valables aussi pour lui. Par contre, faites bien attention aux conseils sur la rédaction du bail et le délai que je précise dans l’ebook.
Cordialement.
Bonjour,
J’ai acheté 2 appartements dans le même immeuble en 2019, que nous avons fait rénover de septembre 2019 à aujourd’hui. Sur la facture les travaux effectués sont bien détaillés appartement par appartement, mais les acomptes s’étalent sur 2019 et 2020. Et ils ne correspondent pas à une addition de différents postes de travaux, en effet c’est un pourcentage du montant total de la facture. Comment faire pour indiquer les travaux déductibles pour 2019 ? Est ce qu’il faut tomber au centime près sur le montant de l’acompte ? Certains travaux effectués ne sont pas déductibles, j’additionne donc uniquement les travaux déductibles, mais je ne tombe pas exactement sur le montant de l’acompte.
Merci pour votre retour !
Bonjour,
Oui il faut pouvoir déduire seulement ceux de 2019. Attention, il faut bien des factures dissociées et surtout ne pas en avoir qui mélangent des travaux déductibles et non déductibles. J’ai expliqué l’importance de ça ici : https://www.corrigetonimpot.fr/revenu-foncier-travaux-deductibles-calcul-impot-revenu-louer/
Cordialement.
Livre de Thibault DIRINGER: tout ce qui existe pour payer moins d’impôt!
Bonsoir,
merci beaucoup pour ce tuto, je viens de me rendre compte que je déclarais mal mes revenus fonciers (en recettes j’indiquais loyer+ charges payés par le locataire).
Mais du coup où dois-je indiquer les sommes perçues au titre des charges par le locataire? ligne 230 avec le décompte syndic en ma faveur?
Vous remerciant par avance
Bonjour,
En général vous payés les charges et le locataire vous les rembourse; de fait ça n’apparait pas car c’est une opération blanche. Le syndic est à part et fonctionne comme indiqué dans l’article.
Cordialement.
Bonjour et merci pour ce site.
Les intérêts intercalaires sont ils déductibles au même titre que les autres sur la 2044?
Merci.
Bonjour,
Le texte ne précise rien mais à priori je ne vois pas ce qui l’empêcherait.
Cordialement.
>>> Mon Guide : Comment payer moins d’impôt? Thibault DIRINGER
Bonjour,
Merci beaucoup pour tous vos articles qui sont tous très instructifs !
Néanmoins j’ai plusieurs questions pour lesquelles je ne suis pas certain d’avoir les réponses…
L’assurance GLI n’est plus éligible à un crédit d’impôt mais est elle déductible? Memes questions pour les assurances PNO ainsi que l’assurance emprunteur? Peut on les déduire à 100% des revenus fonciers?
Une question d’ordre plus général sur les intérets d’emprunts : si je passe ma résidence principale acquise par le biais d’un crédit immo, et que je la mets en location puis je bien déduire les intérets d’emprunts?
Je vous remercie d’avance
Cordialement
Thomas
Bonjour,
La plupart de vos questions ont la réponse dans cet article… en fait, tout ce qui n’y figure pas n’est pas déductible!
Pour la seconde question, le fisc peut tenter un redressement au motif que l’ordre du prêt n’est pas le bon.
Cordialement.
Bonjour,
J’ai commencé à louer mon appartement au mois d’octobre 2019, soit seulement trois mois dans l’année.
Je souhaitais savoir si je dois déduire les charges payées uniquement sur les mois d’octobre, novembre et décembre (soit seulement trois mois de taxe foncière, trois mois de charges de copro, trois mois d’intérêts d’emprunt, etc …) ou bien je dois déduire les charges de l’année complète et régulariserai l’année prochaine les montants ?
Merci pour votre aide !
Cordialement
Bonjour,
Cela dépend. Certaines charges sont déductibles dès l’année du paiement si elles sont faites dans le but de louer le bien. Vous avez un article sur le sujet dans la rubrique immobilier et je détaille tous ces point dans mon guide : https://www.corrigetonimpot.fr/guide-comment-faire-declaration-impot-source-location-vide/ Après, toutes les autres sont bien au pro-rata.
Cordialement.
j’ai oublié d’indiquer sur ma déclaration d’impôt 2018 la provision pour charge case 229 comment y remédier Merci
Bonjour,
Il faut faire un courrier et demander une correction si c’est pour la déclaration de l’an passé. Après c’était l’année blanche donc l’impact sera surement nul.
Cordialement.
Bonjour , j ai acheté un logement locatif en aout 2019, j ai effectué 8000€ de travaux et 2000€ de frais bancaire louer mi janvier 2020 , je suis non imposable sur ma déclaration 2020 .
Les 8000 euros de travaux vont être déduis de mon revenu global donc je n ai pas l utilité de le déclarer mais concernant les intérêts d emprunt ils vont être reporté sur un prochain déficit ?
Bonjour,
Il faut tout déclarer malgré tout. Les travaux feront quand même baisser votre revenu fiscal; même si l’impôt est nul, cela permettra d’avoir des aides par ailleurs. S’il n’ y a pas de loyers, les 2 000 € vont bien se provisionner.
Cordialement.
Bonjour,
bravo pour votre site très clair et très intéressant. A partager sans modération !
Concernant les charges de copropriété, la prime d’assurance payée en 2019 au syndic dans les charges de copropriété doit-elle être inscrite dans la rubrique 223 « Primes d’assurance » ou dans la rubrique 229 « Provisions pour charges de copropriété » ?
Même question pour la rémunération du syndic payée en 2019 : faut-il l’inscrire dans la rubrique 221 « Frais d’administration et de gestion » ou dans la rubrique 229 « Provisions pour charges de copropriété » ?
Merci d’avance !
BOnjour,
Tout ce qui est payé via les charges de copro va normalement en 229.
Cordialement.
Merci beaucoup pour la réponse claire et rapide.
Ces 2 charges de copropriété (rémunération syndic et prime assurance) devront-elles être considérées comme non-deductible l’année prochaine (… => et inscrites en rubrique 230) ?
Merci d’avance
Yves
Bonjour,
J’ai loué un studio via une agence immobilière qui a pris au locataire un dépôt de garantie (je ne sais pas de combien).
Le loyer est de 510 euros.
Au départ du locataire en 2019 , la société qui se charge de l’état des lieux de sortie a calculé 1676,35 euros de dégradations (arrachages papier peint, clé coincées dans la serrure etc….).
Sur le compte rendu (ligne retenue réparations locatives ) , il est indiqué :
montant appelé : 1676,35 euros
Montants réglé : 571,75 euros (j’en déduis qu’il s’agit du dépôt de garantie …)
Restant dû : 1104,60 euros. (jamais réglé à ce jour)
De plus, pour relouer, j’ai payé par moi-même des pots de peinture, de nouvelles serrures, etc
Sur ma déclaration :
Est-ce que je mets 571,75 euros sur la ligne 211 ?
Est-ce que je mets 1104,60 sur la ligne 225 ? et si oui, est-ce que je peux déduire sur la ligne 224 les frais que j’ai engagés (peinture etc ) ou bien cela fera t-il doublon ?
En vous remerciant par avance.
Cordialement
Bonjour,
Difficile à dire sans faire d’erreurs. Il faut voir avec l’agence ce qui a été payé exactement en 2019 et distingué les travaux.
Cordialement.
Bonjour,
Merci beaucoup pour ce tuto, et surtout pour le livre très instructif.
Je voudrais confirmer avec vous qu’il n’est pas possible de déduire les intérêts d’emprunt et autres frais avant d’avoir un locataire lorsque l’appartement était précédemment notre résidence principale?
Bonjour,
Je vous réponds dans la mesure où cette question figurera dans la prochaine mise à jour.
Pour être tranquille : il faut que l’ordre du prêt indique clairement « acquisition d’une résidence locative ». A défaut un redressement est possible. L’idéal serait donc de faire modifier par la banque mais dans 90% des cas, ils ne pourront pas le faire sans réinitialiser tout le prêt ce qui engendre des frais de dossier.
Maintenant, dans la théorie, vous seriez loin d’être le seul à déduire malgré le fait que l’ordre du prêt ne soit pas bon. Le risque parait assez léger. Même sur un redressement du fisc, vous pourriez facilement prouver que le bien est entièrement loué et demander une remise ; un bon avocat pourrait surement utiliser ça pour faire pencher le redressement en votre faveur. Bref, le risque est très limité mais il n’est pas nul.
Bonjour,
Je déclare cette année pour la 1ère fois un investissement Pinel, acheté en VEFA en 2017 et livré en 2019.
Où dois-je déclarer les intérêts d’emprunt et assurance emprunteur 2017 et 2018 et les frais de dossiers et autre garantie crédit logement ? Tous dans la case 250, ou étalés dans les cases 450?
Merci pour vos précieux guides,
Cordialement.
Bonjour,
On ne peut pas déduire les frais de 2018 et 2017 sur la déclaration 2020; il faut corriger les années passées. Si vous avez acquis le guide Pinel, le courrier de correction pré rempli est joint avec la démarche. J’ai aussi joint une démarche pour faire la correction directement sur la déclaration 2020 sous certaines conditions (voir à la fin de l’ebook).
Cordialement.
Bonjour monsieur,
Merci beaucoup pour cette vidéo très utile.
J’ai 3 questions concernant les cases 229 et 230:
– la 229 est-elle bien la somme payée au syndic en 2019? (appels de fonds?)
– En 230 je déduis les charges que ma locataire me verse en même temps que le loyer, chaque mois?
– Toujours en 230, si le syndic m’a « remboursé » une somme (par rapport à mes appels de fonds) je dois l’ajouter ici?
Je vous remercie.
Bien cordialement
Bonjour,
Pour la 229, oui. Par contre après, c’est bien plus compliqué. On met en 230 la part des travaux figurant dans le montant de la ligne 229 de l’année passée. Il faut voir avec le syndic car je vois mal comment on peut trouver seul ce montant d’après les relevés.
Cordialement.
Bonjour,
L’exercice comptable d’une copropriété dans laquelle je suis propriétaire bailleur d’un appartement, reprend la période du 01/07/2018 au 30/06/2019. La répartition pour l’exercice 2018/2019 est effectuée en décembre 2019. Celui-ci reprend bien les montants versés du 01/07/2018 au 30/06/2019, la quote part propriétaire ainsi que la part récupérable. Puis-je reprendre simplement les indications du documents (en reprenant la part récupérable de 2017-2018) ou d’autres calculs doivent-ils être fait?
Merci pour votre aide.
Frédéric
Bonjour,
Difficile à dire, il faut voir avec l’organisme qui s’occupe de la gestion.
Cordialement.
Bonjour.
Dans quelle ligne dois je déclarer les provisions pour charges payées mensuellement par un locataire .
J’ai lu que la 211 ne comportait que les loyers bruts hors charges.
Merci. Cordialement
Pierre
Bonjour,
Si ce sont des provisions pour vous rembourser des charges que vous payez à sa place (eau…), vous n’avez pas à les déclarer car il est inutile de payer de l’impôt dessus.
Cordialement.
Bonjour,
J’ai investi dans un projet Pinel en 2018. L’appartement n’a pas encore été livré et est en cours de construction. Je souhaite déclarer mes frais intercalaires. J’ai trois questions à ce sujet :
1) Je n’ai pas fait de déclaration en 2019 pour les frais intercalaires payés en 2018. Est-il possible de les déclarer cette année ? Comment dois-je faire ? Est-ce que je peux les compléter directement dans la rubrique 450 du formulaire 2044 ?
2) Peut-on déclarer les frais de notaire (achat du bien) ?
3) Je déclare pour la première fois mes frais intercalaires payés en 2019. Sur la déclaration 2044, à la rubrique 200, puisque l’appartement n’est pas encore achevé, que dois-je inscrire dans la date d’acquisition de l’immeuble ? De même, je n’ai pas encore de locataire, peut-on laisser les informations des locataires vides ?
Merci d’avance pour vos réponses,
Bien cordialement.
Bonjour,
Dans l’idéal, il serait mieux de corriger la déclaration 2018 et remplir celle de cette année uniquement avec les charges de 2019. Il faut attendre septembre pour corriger 2018 car ça peut impacter 2019 et nécessité de la corriger aussi. Il existe quelques situations où on peut directement corriger tout sur la déclaration 2020 mais il faut étudier la situation en amont. Je vous conseille vivement mon guide Pinel. J’ai mis un courrier de correction et expliqué la démarche à suivre pour tout corriger en ligne quand on a la possibilité de le faire sans que ça fausse les calculs. https://www.corrigetonimpot.fr/livre-comment-faire-declaration-impot-pinel/
Le guide vous expliquera aussi comment déterminer les charges déductibles et déterminer celles qui rentrent dans le prix de revient Pinel. Vous pourrez aussi faire le meilleur choix quand on peut choisir. En l’occurrence, les frais de notaire iront dans le prix de revient Pinel. Ce n’est pas grave si la rubrique acquisition et locataire est vide sur la 2044.
Cordialement.
Livre de Thibault DIRINGER: tout ce qui existe pour payer moins d’impôt!
Bonjour ,Monsieur . j’arrive en fin de défiscalisation Robien (mars 2010 a 2019) comment utiliser et dans quelle case inscrire le surplus de déficit généré par les charges et les intérêts .Merci d’avance .
Bonjour,
Vous pouvez continuer à utiliser la 2044SPE cette année au lieu de la 2044 afin d’avoir accès à toutes les cases.
Cordialement.
Bonjour,
Merci pour ces informations précises et détaillées !
J’ai quelques questions, car j’ai acheté et mis en location un bien pour la 1re fois en 2019.
1. Concernant la taxe foncière, ce n’est pas moi qui ai reçu l’avis de taxe foncière 2019 détaillant la taxe d’ordures ménagères mais l’ancien propriétaire. De mon côté, j’ai payé au prorata temporis chez le notaire 365 €, sur la base de l’avis 2018. Cet avis mentionnant une TF totale de 501 € dont 124 € de TOM, soit 377 € de TF déductible, j’ai donc fait un ratio (365 payés x 377/501 = 275 € de prorata déductible case 227). Ai-je le bon raisonnement ? Dois-je réclamer à l’ancien propriétaire l’avis de TF 2019 pour actualiser le ratio ? (toujours 365 payés chez le notaire x [ratio avec nouveaux montants 2019])
2. La copro du bien est gérée par un syndic bénévole. Nous n’avons pas de provisions, mais nous répartissons entre nous directement chaque trimestre les frais au fur et à mesure qu’ils tombent. Pour 2019 ces frais concernent uniquement l’électricité des parties communes (charges locatives) et l’assurance de l’immeuble (déductible). Dois-je indiquer directement en case 223 mes 152 € de quote-part assurance immeuble ? Ou indiquer en case 229 les 179 € de quote-part assurance+électricité puis l’année prochaine en case 230 reporter les 27 € d’électricité déduits à tort ?
3. Parmi les 1000 € de travaux déduits en case 224, j’ai compté 38 € pour une armoire de toilette SdB achetée sur Cdiscount et posée moi-même avant l’arrivée du locataire, est-ce que ça rentre bien dans les travaux d’amélioration ?
Merci d’avance pour votre aide, belle journée,
Nicolas
Bonjour,
Je me réponds à moi-même sur le point 2 : de ce que j’ai compris, syndic bénévole ou pas, ce sont de toute façon les cases 229-230.
Bonne journée,
Nicolas
Bonjour,
Pour le 3 ça me parait déductible sans soucis et de toute manière le fisc n’ira pas redressé pour une telle somme. Pour la TF, l’idéal serait d’avoir la bonne mais on procède souvent exactement comme vous l’avez décrit. Encore une fois sur un redressement, le bon chiffre est tellement proche de celui estimé que le fisc n’aura rien à récupérer. Pas d’inquiétude sur ce point.
Cordialement.
Merci pour votre réponse ! Belle journée à vous.
>>> Mon Guide : Comment payer moins d’impôt? Thibault DIRINGER
Bonjour,
Cela fait depuis plusieurs années que nous déclarons nos revenus fonciers via le formulaire 2044 sans déduire les provisions pour charges (ligne 229) alors que nous sommes éligible à cette déduction.
Pour cette année, nous souhaitons déduire les provisions pour charges payées en 2019.
La question est:
comment régulariser la ligne 230, qui consiste à régulariser les provisions pour charges déduites au titre de 2018 si nous n’avions jamais déduit les années précédentes?
Nous avons écrit aux services des impôts qui nous ont répondu en copier-collant la notice du formulaire…
Merci pour votre aide.
Cordialement
Bonjour,
Alors là…. bon courage!! Si vous voulez régulariser la ligne 229, il faut aussi régulariser la ligne 230 qui elle augmente l’impôt. Du coup, entre l’année blanche l’an passé et la fiscalité particulière du foncier, dieu seul sait si ça jouera en votre faveur ou non. Qui plus est, si vous avez un syndic derrière c’est encore plus compliqué car lui seul à la bonne information.
A mon avis, même un avocat fiscaliste n’irait pas prendre un tel dossier, c’est très compliqué et si ça se trouve cela vous fera payer plus.
La solution la plus simple et la moins risquée est de commencer cette année la ligne 229 et d’enchaîner les suivantes avec 229 et 230.. ce n’est pas sans risque mais ça reste surement la moins coûteuse. Si vous voulez être dans les clous, il faut alors remonter en arrière et corriger 2018 et 2019 (celles d’avant étant prescrites). Donc tout refaire par papier avec justificatifs et recommandé au fisc.
Cordialement.
Cordialement.
Bonjour,
J’ai un appartement sous le dispositif De Robien recentré depuis 2008.
Les 9 années se sont écoulées depuis, dois-je encore remplir un formulaire 2044 spe ?
Sur l’exercice 2019 des revenus fonciers, j’ai une recette 4727 € et total des frais et charges 2973€, dans quelles cases dois-je mettre ces montants dans la patrie ‘Revenus fonciers » (2042)
Enfin il me reste deux déficits rural et urbain non encore imputés
2008 : 1924 €
2009 : 2090€
Soit un total de 4014 €
Puis-je encore les imputer et dans quelle case du formulaire 2042 dois-je les inscrire ?
Merci pour votre aide,
Cordialement
Bonjour,
Si le DeRobien est terminé, la 2044SPE n’a plus vraiment d’utilité mais vous pouvez la garder malgré tout, ça n’a pas d’importance. Le déficit se reporte tout seul sur la déclaration en ligne mais celui de 2018 est perdu; idem pour les revenus et charges de la 2044 qui basculent dans les cases 4. Si vous passez par papier, prenez le temps de vous faire accompagner par une professionnel ou de me solliciter pour une formation via la rubrique à propos. Je n’ai pas les cases en mémoires et ça mériterait que je prenne le temps de bien tout vérifier pour ne pas dire de bêtises. Cette histoire de déficit mérite aussi d’y regarder; je n’ai encore jamais vu un déficit de plus de 10 ans non utilisé sur un De Robien!
Cordialement.
Bonjour,
Sur le site officiel lorsque je déclare les travaux 2018 et 2019 d’urgence et hors urgence les données conservent sont uniquement celles du dernier bien !
Sauriez vous si d’autres personnes ont rencontré ce problème ?
J’ai interrogé le service fiscal par la messagerie sécurisée : pas de réponse.
Merci pour tous vos articles et conseils pertinents.
Bonjour,
OUi le soucis a été rencontré par pleins de gens. J’ai proposé quelques solutions pratiques dans les commentaires sur l’article présentant les nouvelles cases.
Cordialement.
bonjour, concernant la ligne 229 bis, faut il inscrire le montant total des travaux déductibles compris dans les provisions pour charges payées en 2018 ou bien faut il écrire sur la ligne 229 bis le montant des travaux déduction faite de 50 % ? j’ai 496 euros de purs travaux payés en 2018, dois je écrire 496 euros ou 248 euros (50%) ?
Bonjour,
Il faut mettre la part des travaux figurant dans la ligne 229 déduite l’an passé.
Cordialement.
Bonjour,
Merci pour ces précieux conseils.
L’AG a voté une rénovation de la loge du gardien. Le financement est assuré à 100% par le fond travaux de la loi ALUR. Question : pourrais-je déduire cette somme de ma déclaration l’année prochaine ? Je ne trouve aucun renseignement sur la déductibilité des frais de rénovation de la loge d’un gardien.
Bonjour,
La déduction et régularisation se fera à travers les lignes 229 et 230. Il faut voir avec le syndic ce qu’ils en pensent. Je n’ai jamais eu le cas mais si la loge est dans l’immeuble je pense que ça peut passer.
Cordialement.
bonjour
quand vous parlez de la contribution à un fonds mutuel de garantie, c’est la caution bancaire ?
car j’ai pas pris d’hypothèque mais une caution bancaire et apparemment les 2 sont déductibles
cordialement
Bonjour,
En fait, toutes les dépenses sur le sujet qui ne seront pas remboursées par la banque sont déductibles. Il faut voir avec l’établissement car le fonctionnement diffère de l’un à l’autre.
Cordialement.
Bonjour
merci, je me suis renseigné, je suis au crédit mutuel et apparemment il rembourse les parts sociales souscrites au moment de la demande, pour le reste c’est acquis en leur faveur.
cependant c’est a hauteur d’une part par souscripteur dont la valeur est de 1 euros.
pour ma part c’est 2 euros non déductible.
cordialement
Bonjour
Tout d’abord je vous confirme la bonne réception hier de l’E-book Pinel et je vous en remercie, il va m’être bien utile ;o)
Ma question ne concerne toutefois pas Pinel. J’ai revendu en Octobre 2019 un appartement dans une résidence étudiante loué nu dans le cadre de Périssol.
Ma question est la suivante : les Frais d’Etat Daté et les Frais de Diagnostics qui ont dû être payés dans le cadre de la revente sont-ils déductibles ? En ligne 221 (Frais d’administration et de gestion) ou ailleurs
Merci d’avance pour votre aide
Bien Cordialement
Marc
Bonjour,
Non malheureusement car ce sont des frais relatifs à un bien qui n’est plus loué. Le notaire les a surement pris en compte pour la plus-value.
Cordialement.
Merci pour votre retour rapide on ne peut plus rapide.
Pour la plus-value le notaire a effectivement pris en compte les Frais de diagnostics mais pas ceux de l’Etat Daté
Bien Cordialement
Marc
Bonjour,
Je fais une prorogation scellier intermediaire achevé en 2010.Quelles sont les cases à remplir et cocher?
Est ce que je declare la somme de 2% dans la case 7HF ou uniquement le montant de l investissement ?
Merci
Bonjour,
Le fait de continuer à demander la réduction suppose que vous prolongez. Il peut être judicieux de laisser un mot à l’attention du fisc à la fin de la déclaration via la rubrique « remarque ».
Cordialement.
Bonjour ,j’ai un appartement en Robien recentré ai je encore une déduction fiscale comment est elle calculée sachant que la première location date de mars 2010 .Merci
Cordialement
Bonjour,
Difficile à dire, il faudrait que je vois la déclaration. Un moyen simple est de regarder le cumul en dernière page de la 2044SPE; on voit normalement le cumul restant. A défaut, il faut passer par un conseil ou une formation par téléphone via mon site.
Cordialement.
Bonjour,
J’ai acheté votre e-book Pinel et c’est une aide précieuse.
Mais j’ai un problème pour remplir la 2044 car en plus de mon premier appartement PINEL, j’ai un appartement en location directe (ancien De Robien recentré). Comment faire pour entrer ces 2 immeubles sur la 2044 ? Je n’ai réussi à entrer que logement PINEL Merci d’avance Cordialement Alain MARCHI
Bonjour,
Il suffit de cocher « 2 » dans « propriétés rurales et urbaines » sur la première page de la 2044 ou 2044SPE.
Cordialement.
Bonjour,
Je dois déduire un diagnostique immobilier de mes revenus fonciers.
La lignes 224 étant réservée aux travaux et qu’elle renvoie à la 410 puis 500 Ou dois l’intégrée?
Merci par avance de votre retour
Bonjour,
Il vous faut lire l’article relié sur la déduction particulière des travaux avec la notion ou non d’urgence. Le lien figure dans l’article quand je présente la ligne 224.
Cordialement.
Livre de Thibault DIRINGER: tout ce qui existe pour payer moins d’impôt!
Bonjour. J’ai du mal à comprendre la Somme à indiquer case 211, loyers bruts encaissés. Mon locataire me verse chaque mois 785euros de loyer + 15€ de provisions au titre de la taxe sur les ordures ménagères + 13€ de provisions au titre de l’entretien de la climatisation. Dois je déclarer 785 € x 12 mois ou bien 813€ ×12 mois ? Merci
Bonjour,
On est imposé uniquement sur les revenus qu’on reçoit. En l’occurence la TEOM et l’entretien sont des choses que vous payez qui vous sont juste remboursées. De fait, on déclare le loyer hors charge pour ne pas être imposé à tort sur ces deux postes.
Cordialement.
Bonjour,
suite au placement de ma mère en Ehpad (prix de l’hébergement très élevé) j’ai effectué des travaux de réhabilitation dans son logement (réfection complète de la cuisine et Sdb et rafraichissement sur la totalité de la maison) qu’elle a quitté. J’ai engagé ces travaux pour louer ce bien mais à ce jour je n’ai pas trouvé de locataire.
Puis je déduire le cout de ces travaux, n’ayant toujours pas de locataire ?
Bonjour,
Oui, tant que vous recherchez activement le locataire et que personne n’habite le bien. voir : https://www.corrigetonimpot.fr/immobilier-locatif-deduire-interet-pret-travaux-bien-non-loue/
Attention à la déduction particulière des travaux sur cette année comme je l’explique sur l’article lié.
Cordialement.
Bonjour,
Je fais ma première déclaration et j’ai une question concernant la case 211, je me base sur l’outil Rentila pour faire le bilan et leur calcul des recettes pour le régime réel m’intrigue. En effet, seuls les loyers (hors charges) sont calculés. Ce qui n’est pas le cas pour le LMNP où là l’ensemble du loyer (CC) est pris en compte.
Exemple, j’ai un bien loué à 460 € (350 € et 110 de charges), dans le revenu foncier ils calculent bien les 350€ sans les charges mais déduisent bien les charges de COPRO des dépenses. Est-ce correcte ?
Merci d’avance,
IA
Bonjour,
Difficile à dire sans voir le détail et je ne connais pas votre outil. Côté charges, on ne peut pas déduire ce qu’on paie alors que le locataire nous rembourse (exemple ordures ménagères) et on ne doit pas être imposé sur les charges que le locataire nous paie mais qu’on régularise ensuite (exemple eau) car on ne gagne rien dessus. Après, soit on les met dans le loyer pour déduire ensuite, soit ça n’apparaît pas.
Cordialement.
>>> Mon Guide : Comment payer moins d’impôt? Thibault DIRINGER
bonjour,
Je dois faire ma première déclaration dispositif Denormandie
Pour la 2044EB c’est assez simple, 2042C aussi
mais pour la 2044 c’est plus compliqué car il n’est mentionné nul part le dispositif Denormandie??
nous sommes des particuliers sans conventionnement Anah
est ce que j’ajoute en ligne 200 le denormandie?
je remplis les recettes en 210?
vu le dispositif choisi, puis-je déduire certaines charges comme frais, assurances, taxe foncière, intérets d’emprunt ou si c’est uniquement l’abattement Denormandie qui prévaut à 2% de l’investissement?
Merci d’avance pour vos réponses
Bonjour,
La 2044 n’a pas à faire lieu du Denormandie, vous pouvez la remplir comme indiqué. L’ensemble du Denormandie passe par la 2042C et la 2044EB. Je vous conseille de jeter un oeil à mon guide Pinel. La totalité des conseils sont transposables au Denormandie, il vous permettra sans nul doute d’optimiser la déclaration.
Cordialement.
Bonjour,
Merci pour vos explications très claires.
J’ai toutefois une question concernant la ligne 230 quand on déclare pour la première année des revenus locatifs.
Je loue un appartement situé dans une copropriété depuis le 01/01/19 et dans lequel je résidais avant cette date.
Dois-je remplir dès cette année la ligne 230 dans ma déclaration ou attendre la deuxième année de location ?
Merci d’avance pour votre réponse.
Cordialement.
Bonjour,
Non effectivement elle ne sera remplie que l’année suivante. N’hésitez pas à jeter un oeil à mon guide sur la location vide qui vous aidera surement sur une première location.
Cordialement.
Bonjour Thibault,
Tout d’abord merci pour votre site qui est superbement présenté et qui m’a énormément aidé lors de mes déclarations d’impôts précédentes.
Je me permet de vous solliciter afin de revoir avec vous un calcul : la ligne 230 de la 2044 revenus fonciers.
En effet j’ai parcouru bon nombre de forums et site et je n’obtiens jamais le même calcul.
En 2018, j’avais provisionné 2001,09 EUR de charges
En 2019 j’ai reçu le détail du syndic qui fait état de:
– Charges réelles : 1468,69
– Récupérable : 1057,46
– Déductible : 411,22
Le syndic m’embrouille avec ces deux cases, en mentionnant récupérable et déductible. Récupérable veut dire charges locatives ? Et déductibles ce sont les charges que je peux déduire réellement et qui aurait dû être réellement déduites?
Mon agence immobilière m’a donné 880 EUR comme chiffre et dans un forum on me donne
2001,09 – 1468,69+1057,46 = 1589.86 EUR
Je crois que vous faites le même calcul, même si vous ne mentionnez pas le solde entre provisionné et réel ?
Merci beaucoup pour votre temps et votre aide.
Bonjour,
Désolé mais c’est très difficile à dire, tout dépend de comment le syndic traite les charges. Ce qui est sur c’est que vous aviez déduit 2001 et que seulement 411 était déductible. La ligne 230 sert à ajouter le reliquat déduit à tort. Reste à voir ce qu’ils entendent par récupérables et réels pour voir si on les inclut ou non.
Cordialement.
Merci pour votre aide Thibault et votre réactivité.
Bonjour Thibault,
Je me permets de vous écrire lors de ma déclaration 2020 pour mes revenus 2019 et je rencontre quelque chose de bizarre.
J’ai réalisée un investissement loi Pinel pour un bien acquis le 17/10/2017 où La date d’achèvement a été réalisée le 20 décembre 2019.
Une déclaration 2044EB et 2042C seront rédigées en 2020. Une mise en location du bien a été réalisée le 25/01/2020.
J’ai pu acquérir votre ebook qui m’a bien servi fin de déclarer les intèrets d’emprunt depuis 2017 🙂 Merci !
Toutefois, je rencontre lors de ma déclaration 2020 sur mes revenus 2019 un cumul des intérêts et crédit de 2017 avec 2018 à la colonne A sur l’année 2018 ?
voici quelques détails :
Lors de ma déclaration 2044 en 2018 pour mes revenus 2017 j’avais accumulé par les intérêts d’emprunt et assurance crédit un déficit foncier de 678 euros.
Lors de ma déclaration 2044 en 2019 pour mes revenus 2018 j’avais accumulé les intérêts d’emprunt et assurance crédit un déficit foncier de 1491 euros.
Lors de la consultation du tableau de la ligne 450 pour ma déclaration en ligne de mes revenus 2019, je constate que le montant dans la colonne « A » de l’année 2018 est le total du déficit de 2017 et 2018 soit 2169 euros comme suit :
Année 2018 : Colonne A : 2169 euros
Normalement j’aurais du obtenir l’affichage suivant :
Année 2017 : Colonne A : 678 euros et Colonne C : 678 car aucun bénéfice
Année 2018 : Colonne A : 1491 euros et colonne C : 1491 car aucun bénéficie
Est-ce normal ?
Dois-je procéder à une correction afin que les montants correspondent aux déficits où ils ont été réalisés comme suit :
Année 2017 : Colonne A : 678 euros et Colonne C : 678 car aucun bénéfice
Année 2018 : Colonne A : 1491 euros et colonne C : 1491 car aucun bénéficie
Merci pour votre aide
Sébastien
Bonjour,
Merci pour cet article qui m’aide bcp ! J’ai cependant une question.
J’ai acheté un appartement en 2016. J’y ai habité jusqu’à mi-déc 2017. Depuis 2019, il est loué en non meublé. Pour ma déclaration 2019, j’ai décidé de déclarer au réel. J’ai contracté un prêt travaux en 2017 (ravalement…) sur 7 ans. Est-il possible de le déduire et si oui comment et dans quelle case ?
Merci beaucoup pour votre aide !
Bonjour,
Pour être tranquille : il faut que l’ordre du prêt indique clairement « acquisition d’une résidence locative » ou « travaux pour louer » etc…. A défaut un redressement est possible. L’idéal serait donc de faire modifier par la banque mais dans 90% des cas, ils ne pourront pas le faire sans réinitialiser tout le prêt ce qui engendre des frais de dossier.
Maintenant, dans la théorie, vous seriez loin d’être le seul à déduire malgré le fait que l’ordre du prêt ne soit pas bon. Le risque parait assez léger mais il n’est pas nul.
Cordialement.
Merci ! C’est un prêt travaux réalisé en passant par ma copro donc j’imagine que j’aurais toutes les preuves pour démontrer à quoi l’argent à servi !
Merci beaucoup pour cette réponse très claire !
Bonjour,
Après avoir rempli les revenus, charges, etc… sur la déclaration 2044, j’arrive à un excédent de 157 euros.
Je suis à la 2ème année déclaration Pinel, avec un montant des déficits antérieurs non encore imputés au 21/12/2017 à 4885 euros.
Je suis un peu perdue, puis je utiliser de déficit antérieur pour arriver à un déficit foncier au lieu d’un excédent cette année ? Si oui, comment ?
merci de votre réponse. Cordialement.
Bonjour,
S’il y’a un déficit antérieur de 4 800 € et que vos revenus fonciers osnt à 157 €, le logiciel devrait tout seul faire passer le foncier imposable à 0 euro.
Cordialement.
Bonjour
Je comprends pas pourquoi vous déclarer un déficit antérieur de 1000 euros alors que vous avez encore un revenu de 5000 euros.
Pourquoi ne pas le déduire directement sur la même année ?
Cordialement
Bonjour,
S’il y’a un déficit antérieur, c’est qu’il n’avait rien pour s’imputer l’année en question. On ne peut déduire que 10700 maximum et pas les intérêts : https://www.corrigetonimpot.fr/deficit-foncier-comment-marche-2044-impot-loyers-reportable-strategie/
Cordialement.
Bonjour
Donc les 1000 vont venir en déduction après calcul par les impôts ?
Cordialement
Non avant, c’est une déduction! Le gain est seulement selon la tranche comme expliqué sur l’article donné.
Cordialement.
Oui avant, de ce fait il ne reste plus que 4000 euros de revenu.
Le calcul ce fait automatiquement par le fisc ?
Cordialement
Un immense merci pour la simplicité des explications! Une question cependant sur les travaux effectués en 2019 dans l’immeuble(réfection charge d’escalier) puis je les déduire et sur quelle ligne 224?
Cordialement
Bonjour,
Si le bien a été acquis avant, ce sont des travaux non urgents donc 50% sur la ligne 224. Voir l’article annexe sur les nouvelles cases pour travaux.
Cordialement.
Bonjour,
Je vous remercie pour votre site qui m’aide vraiment. Une question me titille, j ai un appartement à la location, est ce normal que les impots sur le revenu de mont conjoint soit impactés ? (nous sommes pacsés et remplissons une déclaration commune)
Dans l’attente de vous lire
Sandrine
Bonjour,
Oui tout à fait, la déclaration commune fait que l’imposition des loyers impactent les 2. Certains me sollicitent pour une formation afin de déterminer clairement qui doit payer quoi car le calcul est très compliqué.
Cordialement.
Je vous remercie beaucoup d’avoir pris le temps de me répondre.
Je vous souhaite une belle journée
Sandrine
Les frais de chauffage d’une maison vacante pendant 3 mois sont-ils déductibles du revenu foncier dans quelle ligne cordialement
Bonjour,
Si le bien n’est plus loué et n’a pas vocation à l’être rapidement, plus rien n’est déductible.
Cordialement.
Livre de Thibault DIRINGER: tout ce qui existe pour payer moins d’impôt!
Bonjour,
Un grand merci tout d’abord pour toutes vos explications, écrites ou sous forme de vidéos. Ça aide beaucoup !
Ma problématique a déjà été exposée ici par d’autres personnes, mais je n’ai pas trouvé de réponse….
Suite à un investissement Pinel, j’ai déclaré en ligne 229 (pour la première fois l’année dernière) les provisions pour charges payées à mon syndic, au titre de 2018 donc.
En fin d’année dernière, mon syndic m’a fourni la répartition des charges, mais sur un exercice « à cheval » entre 2018 et 2019 : du 10/05/18 au 30/06/19 (ça fait un exercice de plus d’un an, car la résidence a été livrée en Mai 2018). Il en ressort un solde négatif, et fait apparaître la part des charges récupérables sur le locataire.
Cette année, je dois donc déclarer, en ligne 230, les charges récupérables au titre de 2018.
– Dois-je prendre le total de cette somme (qui concerne 2018 et la moitié de 2019), ou bien dois-je faire un prorata pour ne tenir compte que de 2018 ?
– De la même façon, dois-je reporter le solde négatif dans sa totalité en ligne 229 cette année ? Ou bien appliquer de nouveau le prorata ?
Merci d’avance pour vos éclaircissements !
merci beaucoup pour vos explications très claires et précises, bravo
>>> Mon Guide : Comment payer moins d’impôt? Thibault DIRINGER
bonjour j’ai vendu en octobre 2019 ,un appartement vide de locataire depuis janvier 2019.Dois je reporter sur le formulaire 2044 les frais supporté pendant ces 9 mois et y a t il une case pour signaler la vente. Merci
Bonjour,
Il me parait risqué de tenter une déduction des frais si le bien n’était plus loué et n’avait pas vocation à l’être. Après le fisc peut accepter s’il voit que le bien a toujours été loué et que le délai est dû à la vente. Tout dépend des frais en question et de la situation.
La vente doit être indiquée en fin de 2044 il me semble. Idem pour la PV s’il y’en a une qui doit figurer dans la déclaration. L’impôt a été pris par le notaire mais le fisc en tient compte pour le revenu fiscal.
Cordialement.
Bonjour Monsieur
Nous avons acheté un appartement T2 en l’état futur d’achèvement pour location sous dispositif loi Pinel. Nous avons pris possession de notre appartement le 17/09/2019 et équipé la cuisine par un cuisiniste. Nous l’avons loué le 05/10/19. Ma question était de savoir si le coût de cette installation de 7300€ était déductible, et si oui dans quelle rubrique sur le formulaire 2042 EC ?
Merci par avance
Bonjour,
Vous avez un article sur la cuisine et le Pinel dans la rubrique immobilier. Je vous conseille aussi fortement de jeter un oeil à mon guide : https://www.corrigetonimpot.fr/livre-comment-faire-declaration-impot-pinel/
Cordialement.
Bonsoir,
Tout d’abord merci pour vos conseils et votre guide. J’ai acheté votre guide et j’ai reçu la mise à jour, cela m’a permis de faire ma déclaration hier. Etant novice j’ai quelques questions pour lesquelles je n’ai pas trouvé de réponse dans votre guide.
– J’ai séparé le parking et l’appartement (dans l’acte authentique les lots sont séparés, j’ai fait deux baux disctincts, j’ai deux locataires distincts, j’ai fait tous les séparement…). Mes questions sont:
-Est-ce que ces revenus fonciers (appartement et parking) dois-je les déclarer dans la 20044?
– Dois-je ecrire 2 locaux en début de la 2044 en ligne?
– comment le fisc peut savoir que le bien loué est un parking ou un appartement? A quel moment il peut le savoir? On renseigne nom du locataire, adresse, loyers, charges…mais à aucun moment la nature du bien.
Si vous avez déjà traité ce sujet je suis preneur de la page dans le guide.
Merci par avance de votre précieuse aide.
Bonjour,
Il faut tout séparé. Louez un parking est la même chose que louer un appartement pour le fisc. Il suffit de remplir 2 colonnes dans la 2044.
Cordialement.
Bonjour,
Afin de préparer ma déclaration, j’ai demandé à mon banquier une attestation d’intérêts et de cotisations d’assurance. Par contre, je suis surpris car il n’y figure pas les « frais de garanties ». Il me semblait bien pourtant qu’on pouvait les mettre or il me dit que non.
Merci d’avance
Bonjour,
Comme je l’explique dans mon guide, les frais de garanties sont déductibles. Par contre, il faut regarder les conditions. Parfois, l’offre de prêt prévoit qu’une partie des frais seront restitués si non utilisés. Dans ce cas, seule la partie non rendue est déductible. La banque n’émet pas cette attestation ou ce document, il faut donc étudier votre offre de prêt.
Cordialement.
bonjour,
je fais une déclaration de revenus fonciers 2044 pour 4 appts.
Pour l’un d’entre eux j’avais une convention avec l’ANAH de logt social qui m’autorisait à une déduction spécifique de 60 % jusqu’au 30 sept 2019. Depuis le 1er oct j’ai conclu une nouvelle convention et mon logt est géré par un organisme de logt social : j’ai donc droit pour 6 ans à une nouvelle déduction de 85 % cette fois pour logt social avec intermédiation locative :
comment peut-on déclarer plusieurs taux pour une même année?
Pour un autre la déduction de 85 % s’appliquera au 01/08/2019 : avant la déduction ne s’applique pas.
Quand je lis la notice de la déclaration je vois les déductions spécifiques pour toute l’année mais pas pour une partie de l’année
merci de votre aide
cordialement
Bonjour,
J’ai un appartement vide mis en location le 15 dec 2018. J’ai donc à déclarer un 1/2 loyer en 2018. Dois-je le déclarer sur 2018 ou attendre 2019 ? D’autre-part j’ai effectué des travaux d’amélioration et de réparation pour environ 12 000€ en Aout 2018. Dois-je les déduire du 1/2 loyer et dans ce cas j’aurais un résultat négatif important ou dois-je également reporter cette déduction l’année prochaine ?
Merci de vos conseils et bravo pour vos informations précieuses !!
Cdlt,
Salut,
Question pour la ligne 221 : j’ai compris qu’ici on peut mettre le coût de mon « Agence de Location », mais peut-on aussi y ajouter « le coût de mon Syndic » (cad les Honoraires de Gestion du Syndic) ?
Merci
Bonjour,
En ce qui concerne la ligne 230 « Régularisation des provisions pour charges déduites au titre de 2017 » :
Ne serait-elle pas égale à ce que les syndics appellent plus communément « Charges récupérables » (c’est à dire les sommes que l’on a fait payé à notre locataire) ?
Si oui, alors doit-on aussi ajouter à cette somme « La taxe d’ordure ménagère » (qui nous est remboursée par le locataire) ?
Merci.
Bonjour,
Bravo pour ces conseils. J’ai une question par rapport à la ligne 211 pour la déclaration des loyers
S’agit il des loyers perçus hors charge ?
Bonjour
Pourriez vous m’apporter votre avis éclairé svp ?
Je déclare depuis plusieurs années des revenus fonciers en rapport avec un bien ancien et un bien neuf – scellier intermédiaire. Jamais eu de souci . Or cette année 2019, à la rubrique 800 il y a une case sélectionnée par Défaut ! L’option amortissement m’obligeant à renseigner pleins d’autres items … or je ne suis absolument pas éligible !!! Cela m’empêche de finaliser ma déclaration en ligne !!!!! Je ne sais pas quoi faire ! Ai-je renseigner une mauvaise case pr mégarde ? Big informatique ? D’avance merci pour l’aide !
Bonjour
Tout d’abord, félicitations pour toutes ces infos très claires et vos vidéos !
J’ai une question :
Je loue un appartement acquis en Scellier depuis quelques années et j’ai renégocié mon prêt en 2018.
– puis je rajouter à la ligne 250 (intérêts d’emprunt) les frais de renégociation que la banque m’a facturée?
Merci
Bonjour,
sur le plan d’amortissement de mon prêt figure pour la première année un montant « total des accessoires » à coté du « total des intérêts ». A quoi correspond ce montant ? est il déductible en ligne 250 ?
Merci pour votre réponse.
Bonjour,
J’ai perçu une indemnité d’assurance significative en décembre 2018(+ de 30k€) pour réparation suite sinistre décennale.
Est-ce un revenu exceptionnel ? D’aprés mes recherches = Non. Mais la différence est telle avec mes revenus locatifs réguliers que le doute persiste.
De plus, les travaux n’ont pu démarrer en urgence qu’en 2019 donc pas de charges à déduire sur 2018 et cette somme grève considérablement mon déficit foncier accumulé au fil des ans, pour rien car année blanche.
Peut-on décider de ne pas imputer tout ou partie de la somme ?
Merci de votre écoute.
Cordialement.
Bonjour et MERCI !
Je viens de remplir ma première déclaration 2044.
Grace à la clarté de vos explications, tout est devenu plus simple.
Encore merci pour votre aide.
Cordialement.
Sur mon annexe 2044, j’ai un résultat en déficit à la case 420. En case 451, j’ai également un report de déficit antérieur. Question dois-je remplir la page spéciale « Année blanche » cases E2 L2 M2
Bonjour,
Merci pour votre site. Question pour les lignes 229 et 230 (qui mériteraient un tutoriel spécifique !) : Dans le bilan des charges de l’exercice de l’année 2017, envoyé par le syndic et utilisé pour ma déclaration des RF 2018, j’ai bien les informations permettant de calculer la régularisation des provisions 2017. Mais dans ce bilan il n’y a pas d’indication sur les appels spéciaux hors appels trimestriels (travaux en urgence hors travaux votés en AG par exemple) et donc pas de moyen de calculer la moindre régularisation. Est-ce normal ? Que faire ? D’avance, merci.
Bonjour,
Je n’arrive pas à remplir la 2044 spéciale sur le site des impôts.
Je passe en automatique des rubriques 100 et des sociétés immobilières aux rubriques 600 sans possibilité de passer aux rubriques 200.
Quelqu’un peut-il m’aider?
Merci
Pierre
Bonjour,
Avez bien mis le chiffre « 1 » dans « propriétés rurales et urbaines »?
N’hésitez pas à partager le site, c’est d’une grande aide pour son développement.
Cordialement.
Bonjour
les primes d’assurance pour risque locatif et loyer impayé sont elles déductible ligne 223
merci de votre réponse
Cdt
Bonjour
Dans la rubrique pour effacer votre impôt sur les revenus fonciers
Que faut-il inscrire lignes 22 et 32 est-ce le report de la ligne 263 page 2 de la déclaration 2044 ?
Bonjour
Une question lorsque je déclare mes revenus fonciers, je les déclarer hors charges ? Et oui dois je déclarer les charges.
Ma locataire me verse 822euros dont 122e de charges.
Merci beaucoup de votre precieuse aide
Florence
Bonjour,
un grand merci pour votre site et vos vidéos ! Très pédagogique!
J’ai une petite question concernant les impôts fonciers: comment compléter la ligne 230 (régularisation) lorsque l’exercice comptable du syndic est à cheval sur deux années civiles? Je les ai contacté. Ils m’ont juste renvoyé par mail les deux comptes individuels de copropriété…… Je suis un peu perdue…..
Merci pour votre aide.
Cordialement
Joëlle
Bonjour,
Concernant la case 231″ Régularisation des provisions pour charges déduites au titre de 2017″ , mon arrêté de compte envoyé par le syndic correspond à la période du 01/04/2017 au 31/03/2018 soit 9 mois sur 12 en 2017.
Le syndic me certifie qu il s agit de cette période et qu il n est pas nécessaire de proratiser ces 9 mois et d y ajouter les 3 mois de l arrêté de compte précédent, pouvez vous me le confirmer svp?
Merci d avance et encore bravo pour votre site.
Cdlt.
Livre de Thibault DIRINGER: tout ce qui existe pour payer moins d’impôt!
Bonjour,
J’ai acheté une maison en 2013 en résidence principale.
Je n’ai jamais habité cette maison car il y avait beaucoup de travaux à faire (electricité, plomberie, chauffage, isolation…). Je compte finir les travaux cette année 2019 et la louer. Est ce que je peux déduire les intérêts d’emprunt et des factures de travaux de 2018 ?
Merci pour votre aide
La copropriété indique dans les appels de charges :
2/4 Fonds travaux 2017/2018 : 1er janvier 2018 30.61 €
3/4 Fonds travaux 2017/2018 : 1er avril 2018 30.61 €
4/4 Fonds travaux 2017/2018 : 1er juillet 2018 30.11 €
1/4 Fonds travaux 2018/2019 : 1er octobre 2018 30.48 €
Ces travaux ne sont pas détaillés. Il ne m’est pas possible de remplir correctement le paragraphe 600 « Paiement des travaux ».
Que faire ?
Bonjour
Je ne comprends pas bien le report des revenus fonciers pour neutrliser l’impot.
Mon revenu brut = 2550 €
mon revenu net = 1043 €
sur quelles lignes de la 2042 dois je reporter ces revenus ? quel est l’impact ?
merci d’avance
bien cordialement
sBoesch
Bonjour
et félicitations pour votre excellent article.
Question : je suis devenu « plein » propriétaire en 2018 d’un bien dont je n’étais que nu propriétaire depuis 1993, sans revenu foncier jusqu’en 2018. Maintenant que j’en perçois les revenus locatifs, je vais évidemment le mentionner sur la 2044. Mais quelle date d’acquisition dois-je indiquer : 1993 ou 2018?
Merci d’avance !
Bonjour,
Cela n’a pas vraiment d’importance; à vous de voir! Cordialement.
>>> Mon Guide : Comment payer moins d’impôt? Thibault DIRINGER
Bonjour,
Un grand soulagement pour nous d’avoir découvert votre site ! Merci …
Nous n’avons en 2018 que des revenus fonciers ( calcul à affiner mais aux environs de 20 000 €) et des déficits globaux à imputer provenant de 2012 pour 14492 € et 2016 pour 9278 €.
C’est bien la dernière année pour le déficit de 2012 ? reportable sur 6 ans 2012-> 2018, c’est exact ?
Compte tenu de l’année blanche 2018, comment devons-nous articuler la déclaration : les revenus fonciers 2018 ne seront pas imposables, est-il donc préférable de ne pas utiliser les déficits dans cette déclaration ?
Merci d’avance.
Nous sommes preneurs d’un échange privé pour pouvoir entrer dans le détail, nous nous sommes inscrits sur votre site et en avons fait la demande )
https://www.corrigetonimpot.fr/declaration-impot-2019-revenu-foncier-deficit-provisionne-locatif-annee-blanche/
Bonjour et merci pour votre site,
J’ai juste une petite question : sur le compte de répartition des charges de mon syndic, il est noté provisions appelées (505.07 €) dont déductibles (199.53 €). Dois je mettre 505 sur la ligne 229 et prendre les 199.53 pour calculer ma ligne 230 sachant que les charges n’ont été que de 467.19 € à l’arrivée.
Je vous remercie par avance.
Bonjour,
Bravo pour votre travail.
Nous avons acheté un appartement dont la construction s’est achevée en juin 2018. Les premières provisions sur charges ont été appelées par le syndic nouvellement nommé dès août 2018. Or, nous avons trouvé un locataire qu’au mois de novembre 2018. Puis je intégrer les provisions appelées pour la période de vacance locative dans mes charges ? Si oui, comment se passera la déclaration en 2020 lorsque la première année d’exercice sera clôturée… Devrai-je faire une régularisation sur la ligne des charges récupérables non récupérées? (Puisqu’absence de locataire!)
De la même façon, nous avons fait une cuisine aménagée ce qui impliquait d’avoir de l’électricité dans l’appartement avant l’arrivée du premier locataire. Puis je déduire les frais de mise en service et la consommation électrique pendant la période de vacance locative? Si oui, dans quelle case? (À intégrer au montant des travaux qui ont été fait par moi même?)
Merci d’avance pour vos réponses.
Bonjour,
Tout d’abord bravo pour vos vidéos qui sont très clairs et très bien expliquées.
Petite question:
Pour les revenus 2018, j’ai un nouveau bien Pinel, donc 2044 et 2044EB.
En parallèle, j’ai un autre appartement qui était déclaré en Robin , et en 2018 les 9 ans sont passés. Ou et comment déclarer les revenus de cet appartement ex Robien?
Merci pour votre réponse
Bonjour,
Toujours sur la 2044 (ou 2044Spe).
Cordialement.
Bonjour,
Dans la déclaration 2044 je tombe sur une page Année blanche qui me demande de remplir 3 colonnes20 Revenus bruts (report de la ligne 215) E2
21 Revenus non exceptionnels de la ligne 215 L2
22 Fraction du revenu net foncier soumise à l’impôt M2
Je ne sais pas comment les remplir
De plus, peut-on déclarer en travaux des travaux de ravalement de façades payés au Syndic?
Cordialement
Bonjour,
J’ai tout détaillé dans deux articles. Je vous joins le premier et il donne un lien vers le second : https://www.corrigetonimpot.fr/comment-remplir-nouvelle-declaration-2019-revenu-foncier-2018-cases-2044/
Bonjour tout d’abord merci pour vos expliquations simples et fort utile nous avons 3 maisons en location pour les quelles nous n avons pas déduit les impôts fonciers ni les frais d assurance non occupant peut on rectifier notre déclaration? Et de quelle manière formuler la demande? Et sur combien d année? Vos conseils peuvent ils être individuels moyenant finance merci
BOnjour,
Il est possible de corriger les déclarations des années passées. J’ai écrit deux articles sur le sujet qui sont dans la rubrique « impôt ».
Cordialement.
Bonjour,
Bravo pour votre travail.
Nous avons acheté un appartement dont la construction s’est achevée en juin 2018. Les premières provisions sur charges ont été appelées par le syndic nouvellement nommé dès août 2018. Or, nous avons trouvé un locataire qu’au mois de novembre 2018. Puis je intégrer les provisions appelées pour la période de vacance locative dans mes charges ? Si oui, comment se passera la déclaration en 2020 lorsque la première année d’exercice sera clôturée… Devrai-je faire une régularisation sur la ligne des charges récupérables non récupérées? (Puisqu’absence de locataire!)
De la même façon, nous avons fait une cuisine aménagée ce qui impliquait d’avoir de l’électricité dans l’appartement avant l’arrivée du premier locataire. Puis je déduire les frais de mise en service et la consommation électrique pendant la période de vacance locative? Si oui, dans quelle case? (À intégrer au montant des travaux qui ont été fait par moi même?)
Merci d’avance pour vos réponses.
Bonjour,
J’ai acquis un Pinel mi-2016.
J’ai bien rempli et envoyé les 2044 et 2042 C tous les ans. Mais je viens de me rendre compte que je n’ai jamais envoyé la 2044 EB.
Que dois-je faire maintenant pour régulariser ma situation ?
Merci pour votre réponse
Bien cordialement
Bonjour,
Il faut faire une correction, il y a un article sur le sujet dans la rubrique impôt du site.
Cordialement.
Bonjour,
L’exercice comptable de l’immeuble ou j’y ai un bien en location est à cheval sur 2 années civiles : du 1.07.2017 au 30.06.2018, donc j’ai un relevé des provisions et des charges pour cette période seulement pour la déclaration d’IRPP 2018.
Ma question est la suivante :
* Est ce que je peux intégrer les charges du 1.07.2017 au 31.12.2017 dans le formulaire 2044 ou bien dois-je les enlever et ne tenir compte que de celles du 1.01.2018 au 30.06.2018 ?? et idem pour les autres lignes ???
Merci d’avance, Cordialement.
Bonjour,
J’ai omis de remplir en 2018 un formulaire 2044. Or, j’ai fait réaliser divers travaux de réparation et amélioration sur un local commercial au cours des mois d’Avril et Juin 2017.
Puis je imputer leur coût sur mes revenus fonciers de 2018?,
Bien Cordialement,
Eric
Bonjour,
Non, il faut faire une correction de la déclaration des revenus 2017.
Cordialement.
Bonjour,
j’ai contracté un prêt immobilier NON conventionné pour un appartement ancien qui était ma résidence principale. suite à une mutation prof ( que j’ai demandée) je souhaite louer. puis je déduire les intérêts d’emprunt? merci de votre réponse
Bonjour,
Je loue un appartement (livré en novembre 2017) depuis décembre 2017.
Je viens de recevoir l arrête des compte de la copropriété pour la période du 1/10/2017 au 30/09/ 2018 avec remboursement de trop perçu sur la période.
Mai 2019: pour la régularisation des charges (ligne 230 déclaration 2044) au titre de 2017, faut il le faire au prorata soit:
1/12 ème des charges de la période (10/2017 09/ 2018)
1/12 ème du remboursement de trop perçu
Les 11/12ème restant du étant pris en compte dans la déclaration de l année suivante
merci de votre réponse
Cordialement
Bonjour, je suis entrain de remplis la case 250 et il y a la date du prêt à remplis sachant qu’elle est de 2017 (pour déclaration impôts 2018), cela pose t-il un problème ? sachant que l’on aura des intérêts et assurance
Bonjour,
Il faut laisser la date du prêt initial mais bien déduire uniquement les intérêts payés l’année passée.
Cordialement.
Merci de votre conseil.
Cordialement
Bonjour,
Je pense qu’en vous faisant accompagner d’un professionnel, la correction peut avoir lieu. Personnellement, j’en ai déjà fait plusieurs (correction du micro vers le réel et inversement) sur les 3
années passées sans jamais rencontrer de problème. Cela étant, il faut accepter de payer des honoraires car il faudra d’une part mettre les textes de loi prouvant que vous avez le droit de corriger
(le 32 est juste celui qui stipule les règles du micro) mais en plus reprendre le dossier que vous avez initié. Me concernant, je ne gère plus de tels dossiers par manque de temps mais en faisant le
tour des experts-comptable proches de chez vous, peut-être en trouverez vous un qui prenne le dossier.
Cordialement.
Le contrôleur s’appuie sur l’article 32 du CGI qui stipule que l’option pour le régime réel doit être choisie dans le délai prévu pour le dépôt des déclarations de revenus soit le mois de juin de
chaque année. J’ai la décision si vous désirez la voir.
Cordialement
Bonjour Jean-Pierre,
Je ne vois pas ce qui vous empêche de révoquer le micro-foncier et d’opter pour le réel sur 2015 et 2016? Si vous envoyez une demande de rectification par recommandée accompagnée des justificatifs et
des 2044, le fisc corrige.
Cordialement.
Bonjour, je vous remercie de vos conseils notamment sur la déduction des emprunts qui m’ont permis de passer en déficit et de ne plus payer d’impôts sur ma location Scellier. Je regrette amèrement
que le cabinet qui m’a aidé à monter ou ma banque ne m’ai pas expliqué cette subtilité ce qui m’aurait fait économiser pas mal d’argent. J’ai tenté de faire jouer la déduction en rétroactivité sur
2015 et 2016. Malheureusement, le fisc refuse j’aurais dû opter pour le foncier réel au moment des déclarations. Encore merci de vos conseils, cordialement.
Livre de Thibault DIRINGER: tout ce qui existe pour payer moins d’impôt!
Bonjour,
Tout dépend du centre des impôts et du contrôleur. Je conseille un premier envoi recommandé avec la 2044 et le justificatif. Vous verrez ensuite s’il souhaite d’autres documents.
Cordialement.
Bonjour
J’ai acheté un appartement Pinel en 2016,loué fin 2017 et je viens de me rendre compte grace à votre site que j’aurais dû déjà remplir la 2044 (pour les frais d’emprunt + ADI ) en 2017.Dois-je
envoyer la 2044+ la 2042 corrigée en version papier (pour les cases 4BB/ 4BC) ou bien la 2044 suffit et les impots feront le reste ? Plutot par courrier papier ou bien un scan et envoi numérique
?
Cordialement
Bonjour Arthur,
Il faut effectivement conserver les documents à disposition sur demande. Pour les dispositifs fiscaux reconductibles, le fait de continuer à le déclarer au bout de la période suppose que vous vous
réengagez tacitement pour la seconde période.
Cordialement.
Bonjour,
Quelques questions d’ordre pratique :
1) en cas de changement de locataire, en cours de dispositif (Scellier), il est précisé de faire parvenir aux CDI copie du nouveau bail, assorti des justificatifs de revenus si dispositif
intermédiaire.
–> rien n’est précisé concernant le mode de transmission, de ces pièces, mais vu qu’il semble impossible de joindre un document en ligne, doit-on l’envoyer par voie postale, ou simplement le
tenir à disposition en cas de demande ?
2) En cas d’option de prolongation d’un dispositif, au delà de l’engagement minimum, y a t’il une procédure à appliquer, ou es-ce tacite ?
merci par avance pour votre avis
Bonjour,
La location vide ne permet pas d’amortir le bien.
Cordialement.
>>> Mon Guide : Comment payer moins d’impôt? Thibault DIRINGER
merci pour cet explicatif, c’est parfait.
juste une petite (ou pas question) en ce qui concerne l’amortissement de la valeur de la maison . où doit on le renseigner ?
merci d’avance !!
Bonjour,
J’ai détaillé dans l’article tout ce qu’il est possible d’enlever. Pour les travaux, vous pouvez déduire ce que vous faites si ce sont des travaux déductibles comme je l’explique dans l’article
annexe sur les travaux. L’important est que le total sur la déclaration soit bon et que vous ayez les factures
Pour les frais de courtiers, il serait utile d’interroger le fisc sur le sujet via cette démarche :
https://www.corrigetonimpot.fr/comment-joindre-contacter-centre-impot-mail-ecrit-question/
Sachez que j’ai vu des centre des impôts répondre que oui et d’autres que non…
Cordialement.
Bonjour,
Je loue un appartement que j’ai acheté avec un crédit. Est ce que je peux déduire :
1) le montant du crédit ou les intérêts
2) les charges de copropriété
3) l’assurance de l’appartement
4) les travaux que j’avais fait.
Si, oui dans quelle case?
Merci pour votre réponse
Bonjour
Merci de partager vos connaissances, votre site est une vrai mine d’or pour tous les néophytes .
J’aurai Cependant trois questions:
J’ai acquis un immeuble ancien courant 2017
1/ les frais de courtage sont-ils déductibles ?
2/ les frais d’agence immobilière engagés lors de l’achat le sont-ils également ?
3/ nous effectuons les travaux nous-mêmes, nous avons donc une cinquantaine de factures dans différentes enseignes de bricolage, devons-nous tout détailler ? Ce qui représente un travail énorme ou
pouvons-nous regrouper par enseigne peut-être ?
Merci pour votre aide.
Bien à vous.
Bonjour,
@Mel : je ne connais pas cette situation. Je vous invite à interroger le fisc ici : https://www.corrigetonimpot.fr/comment-joindre-contacter-centre-impot-mail-ecrit-question/
@Walter : Tous les biens vides peuvent être déclarés sur la 2044 Spé.
Cordialement.
Je rempli déjà une 2044 spéciale pour un autre bien en Robien qui est en Location. Suis je obligé de remplire un 2044 pour un revenu locatif d’un bien non meublé qui m’appart et qui n’est sous aucun
régime ? Jusqu’à présent je le déclarait, peut être à tort , sur la spéciale, avec l’autre . Jamais eu de pb . Merci de votre avis et info
Bonjour,
Je déclare pour la 1ère fois un fermage de terres agricoles et souhaiterais savoir si les recettes à déclarer à la ligne 211 de ma déclaration 2044 doivent inclure le 1/5 de taxe foncière que me
verse l’agriculteur plus du fermage dans la mesure où je lui rembourse (exonération de 20% des bases communales et intercommunales) ?
Seule part non remboursée, part concernant la cotisation de la chambre d’agriculture.
Merci par avance pour votre aide.
Cordialement
Bonjour Verber,
Il serait judicieux de se faire accompagner au fisc. Sinon il faut bien deux déclarations. Une de janvier jusqu’à la date du décès et une après. Avec un prorata ce qui s’avère vite un peu pénible à
faire.
Très cordialement.
Bonjour,
Mon mari est décédé en septembre 2017, dois je faire deux 2044 ? si oui,
les charges sont à déduire au prorata pour les lignes 222, 223, 227, 229 ?
merci d’avance, c’est ma première déclaration 2044, avant je faisais du micro foncier 4BE !
Cordialement
Bonjour,
Est-ce que la ligne 229 correspond bien aux appels de fonds ?
Puis, la ligne 230 à la régularisation des charge récupérables avec ma participation?
Merci pour votre retour.
Bien cordialement,
bonjour
comment fait-on le calcul pour les déficits antérieurs restant à imputer (ligne 650) déclaration 2044 spéciale ? merci
Bonjour,
Je sais qu’on peut déduire les frais de mise en place du nouveau prêt si et seulement si la renégociation a permis d’avoir un prêt avec moins d’intérêt. Pour le cas spécifique des frais de
renégociation, je ne sais pas. Il faudrait interroger le fisc via cette démarche : https://www.corrigetonimpot.fr/comment-joindre-contacter-centre-impot-mail-ecrit-question/
Cordialement.
Bonjour,
J’ai acheté un appartement dispositif PINEL.
J’ai renégocié en 2017 mon emprunt et j’ai changé de banque. L’ancienne banque m’a donc fait payer des indemnités de remboursement anticipé. Puis je les déduire?
cordialement,
Bonjour. Merci pour toutes les explications fournies sur votre site.
J’ai acheté un appartement début 2017 et je l’ai rénové ensuite. Je souhaite créer un déficit foncier, car il n’a pas été loué du tout en 2017.
Dans le calcul des frais et charges déductibles, j’aimerais savoir si je peux rajouter et à quelle ligne:
1: les honoraires de négociation de l’agence?
2: le cout de l’électricité utilisé pour faire les travaux? (ou un prorata)
3: les charges que j’ai moi même payé? (puisqu’il n’y avait pas de locataire)
4: il me manque quelques factures pour des petites sommes, mais j’ai les tickets. Est ce que je peux quand même déduire ces sommes?
Merci pour vos réponses
Bonjour,
je loue un bien depuis qq années. Je pensais être déficitaire pendant qq années. Depuis deux ans mes revenus fonciers augmentent considérablement.
Mais je crois que je me trompe dans ma déclaration 2044 sur la ligne 230 qui correspond à la régularisation des charges. En effet, je reçois bien de la part de mon syndic la régularisation des charge
avec une colonne qui indique le montant des charges récupérables et celle avec ma participation. Quels est le montant que je dois indiquer ?
Pouvez vous m’aider svp ?
Je vous remercie d’avance pour votre aide
cordialement
Bonjour,
L’important est que le total soit le bon. Dans l’idéal, il faudrait différencier les 2.
Cordialement.
Bonjour, je vous remercie pour les informations que vous fournissez à travers votre site.
Nous avon acquis un appartement avec parking sous Pinel. Nous avons fait un bail pour l’appartement et un autre pour le parking. Lors de la déclaration devons nous déclarer comme 2 bien séparés
(immeuble 1 + immeuble 2) ou alors devons nous déclarer 1 seul bien en additionnant les 2 loyers?
Je vous remercie par avance pour votre aide.
Cordialement
Bonjour,
Pour l’oubli sur la 2044, il faut bien demander une correction. Pour la première EB, je vous invite à lire mon article sur le sujet :
https://www.corrigetonimpot.fr/premiere-declaration-impot-pinel-annee-2044/
Cordialement.
Bonjour,
J’ai acheté un appartement sur plan en loi Pinel en 2016.
J’ai commencé à le rembourser en 2016.
Lors de ma déclaration d’impots 2016, j’ai omis de déduire les intérêts d’emprunts.
J’ai fait une déclaration 2044 rectificative pour 2016 j’en remplis déjà une car je loue des garages), une déclaration 2016 complémentaire pour déclarer la loi Pinel et une déclaration de revenus
2016 rectificative pour remplir la case 4BB.
Est-ce que j’ai bien fait ce qu’il fallait ?
Par contre je devrais remplir la déclaration 2044EB uniquement l’année où je commence à louer ?
Je fais déjà une déclaration 2044 car je loue des garages, je prends la même déclaration pour mon appartement et je remplis « immeuble 2 » ?
Je vous remercie pour toutes les bonnes infos que vous nous donnez.
Cordialement
Bonjour,
Peut-être avec vous d’autres revenus nécessitant un acompte? (pension, location meublée etc…).
Cordialement.
Bonjour,
le montant de l’acompte mensuel calculé en fin de déclaration en ligne est faux :
mon taux de prélèvement à la source est de 14,7% et mon revenu foncier net est de 4.000€
si j’applique la formule trouvée sur
https://www.legifiscal.fr/actualites-fiscales/1386-le-prelevement-la-source-pour-les-revenus-fonciers.html
14.7 * (4000 / 12) = 49€
or le site me donne un acompte de 104€ mensuel, ce qui est plus du double …
pourquoi une telle erreur et comment corrigé cela ??
merci pour votre réponse.
Bonjour Tof,
C’est tout simplement que le micro-BIC n’est pas du tout en case 4BE mais dans les cases 5 (voir mon article sur Airbnb dans la rubrique immo où une vidéo vous expliqué où déclarer le
micr-BIC).
Cordialement.
Bonjour,
je possède 2 appartements en location… l’un est meublé (donc à déclarer en micro BIC =ligne 4BE) et l’autre vide, acheté avec un emprunt donc déductible en frais réels … mais la déclaration me
sort comme incompatible … Comment donc déclarer un appart en micro bic et l’autre aux frais réels …
Merci d’autre part car grâce à votre site je me rends compte que j’aurai du déclarer ce 2éme appartement en frais réels (depuis 2012 …donc je puis faire une requête sur les 3 dernières années)…
Merci
Ch.
Bonjour,
Ces frais ne sont pas déductibles.
Cordialement
Bonjour. J’ai acheté un studio déja habité pour faire de l’investissement locatif l’année dernière. Puis-je déduire les frais de notaire du à cet investissement ? Merci par avance,
Cordialement
Livre de Thibault DIRINGER: tout ce qui existe pour payer moins d’impôt!
Bonjour,
Pour répondre raidement. Il me semble que les diagnostics vont dans les travaux (voir article annexe sur les travaux et vérifier si c’est bien déductible dans le BOFIP mais il me semble que oui). Je
n’ai jamais eu le cas du terrain nu mais j’ai tendance à penser que ça va aussi sur la 2044. Il est possible d’interroger le fisc à ce sujet via cette démarche :
https://www.corrigetonimpot.fr/comment-joindre-contacter-centre-impot-mail-ecrit-question/
@Mike : En ligne, tout se fera automatiquement. Vous avez juste à déclarer les cases données dans l’article, vous verrez que les reports et calculs se font seuls.
Cordialement.
Bonjour
1°: Super site 🙂
2° Première déclaration , ligne 263 à -11500€
quel chiffre reporté pour les lignes 440, 441 ,450 et 451 ?
Est ce que cela se fait directement lors de la déclaration en ligne ?
merci à l’avance
Je dois faire une déclaration sur l’imprimé 2044 pour les logements en location, mais j’ai également un terrain nu loué à un agriculteur. dans quelle rubrique dois-je noter ce loyer ?
Bonjour,
Ou doit on mettre les diagnostiques dans la déclaration fonciers.
MErci
Bonjour,
@Gaetan et Chantal : les charges locatives sont normalement un remboursement de ce que le proprio paie à la place du locataire. C’est donc une opération blanche à ne pas déclarer. Cet article ne
concerne que la location vide.
@Bilou : il aurait fallu les déduire sur la déclaration de l’an passé. Il va falloir demander une correction de la déclaration 2017 au fisc.
Cordialement.
>>> Mon Guide : Comment payer moins d’impôt? Thibault DIRINGER
Bonjour est ce que les charges locatives que payent mon locataire doivent être mise dans les loyers perçus ?
Merci
Bonjour,
J’ai effectué des rénovations en 2016 dans l’appartement que j’ai commencé à louer en 2017.
Ca va être la première année pour 2017 que je vais faire une déclaration de revenue foncier (2044) en 2018
D’après votre article seul les travaux de l’année (ici 2017) doivent être référenciés. Qu’on est-il des travaux réalisés en 2016 ? Ou dois-je les déclarer svp ?
Merci d’avance et super votre article
Bonjour, j’arrive sur la dernière ligne droite désolé, je remplie une déclaration 2044 sur le foncier d’une personne adhérente à notre petite association ayant qui a quelques soucis actuellement,
découvrant votre site pour la première fois je me permet de vous posez 2 questions. juste savoir s’il faut mettre sur la ligne 211 le montant des loyers avec charges ou pas, et s’il est possible de
grouper sur cette ligne loyer vides et meublés, par avance merci infiniment. Cordialement
Bonjour,
TOut est automatique. Normalement via la déclaration en ligne, il se reportera tout seul (à l’inverse du papier où on doit le reporter à la main).
Cordialement.
C’est noté merci beaucoup ! D’autant que je viens de lire dans la notice d’aide sur la 2044 que « l’année d’acquisition du logement » si le contribuable fait construire (ce qui est notre cas)
correspondrait à la date de dépot du permis de construire…ce qui est un peu ridicule car dans notre cas nous avions déposé le PC bien avant de signer la vente du terrain, cela afin de s’assurer que
le projet soit accepté en mairie. Bref, dans tous les cas on reste sur l’année 2017 donc pas de soucis 😉
Du coup, si je comprends bien la suite, le déficit foncier créé grâce aux intérêts d’emprunt payés et déclarés en 2017 va se reporter sur les années à venir ? Est-ce automatique ou pouvons nous le
moduler et le répartir sur plusieurs années en fonction des revenus locatifs déclarés?
Bien à vous,
Florent
Bonjour,
Cette case n’a au final aucun impact sur la déclaration. Autant sur la 2044Eb il faut être précis, autant cette date sur la 2044 ne sert pas à vérifier une quelconque condition. Personnellement, je
mets souvent la date de signature chez le notaire.. je vous avoue ne pas savoir vraiment ce que le texte dit sur le sujet (si tant est que quelque chose existe).
Cordialement.
Bonjour,
remplissant pour la 1ère fois la déclaration 2044 suite à votre ebook Pinel et vos articles, une question m’est venue lors du remplissage de la 1ère page de renseignement « administratif » de la 2044
car nous faisons construire une maison individuelle en Pinel avec ma femme, le terrain a été acheté le 29/12/2017 mais la construction sera elle achevée qu’en aout 2018 (pour une mise en location au
1er septembre ou 1er octobre). En suivant vos conseils et articles, nous allons déclarer cette année les intérêts d’emprunt et frais de banque payés en 2017 (donc créer un déficit reportable car pas
de loyers encore) mais il est demandé la « date d’acquisition du bien »…dois je reporter la date d’achat du terrain et de déblocage du prêt (soit le 29/12/2017) ou alors mettre une date « estimative »
d’achèvement du logement (aout 2018) ?
merci d’avance,
Florent
ok c’est noté !
Merci pour votre retour et pour votre aide précieuse ;o)
Bonjour,
Les frais qui ne figurent pas dans l’article ne sont pas déductibles. Les frais de notaire ne sont donc pas déductibles.
Cordialement.
Bonjour,
Peut on mettre les frais de notaire (d’achat du bien) dans la déclaration 2044?
Ils ne sont évoqués que pour la case 221 mais ne semblent pas concerner l achat
Merci d’avance
Bonjour,
L’important est que le total soit le bon et que vous ayez les justificatifs.
Cordialement.
Bonjour et merci pour votre réponse rapide, effectivement j’ai vu le report activé et cela ce fait tout seul mais je rencontre un autre soucis.
j’ai effectué les travaux de rénovation moi même j’ai douze factures à insérer dans 5 colonnes heureusement j’ai 5 fournisseurs sinon je vois pas comment je me serais débrouillée, car dans la
première colonne il y a un nombre limite de caractères, le respect du format jj/mm/aaaa pour la colonne de la date sur une seule ligne et une seule ligne pour le montant. donc voici mon soucis je
vais essayer d’être précise
j’ai regroupé 5 factures d’un même fournisseur en notant dans la première colonne le n° des factures . deuxième colonne pas de soucis adresse fournisseur. 3 ème colonne date j’ai mis la date de la
première facture ça doit tenir sur une seule ligne tout comme dans la 4 ème colonne ou j’ai mis le total des montants des factures sans les centimes des 5 factures de la première colonne. etc pour le
deuxième et troisième fournisseur… est ce que je peux déclarer ainsi…. je sais que je dois conserver les factures au moins 3 ans.
Bien Cordialement
Bonjour Jean-Luc,
Merci pour le partage du site. Concernant votre demande, il va falloir faire une demande de rectification pour la déclaration de 2017 sur les revenus 2016. C’est la procédure normale, vous avez
jusqu’à décembre 2019 pour corriger cette déclaration. Un courrier (je conseille recommandé) au fisc expliquant l’oubli avec une copie du justificatif peut suffire. Parfois, ils iront jusqu’à vous
demander de refaire la 2044.
Cordialement.
Bonjour Thibault,
J’ai découvert votre site depuis 2 mois juste avant de faire ma déclaration d’impôt et pour m’informer sur le prélèvement à la source. Je le dévores régulièrement sans compter vos conseils que je
retransmets à mes amis.
J’ai investi en Pinel en VEFA en 2016 mais, grâce à votre site, je n’ai commencé à faire une déclaration 2044 qu’en 2018.
Ma question :je n’ai rien déclaré sur la 2044 en 2017, est-ce que je dois faire une déclaration rectificative en 2017 pour 2016 ou est-ce que je regroupe tout sur celle de 2018?
Merci pour votre réponse.
Cordialement.
Bonjour Christian,
Ici, c’est la banque qui détient l’information. Il faut l’interroger directement.
Cordialement.
Bonjour,
Vous indiquez sur votre site que lors d’un achat en VEFA, il faut déclarer sur le document 2044 les frais de dossier du prêt, les intérêts…bien avant la location du bien. On peut aussi déduire les
frais de garantie (caution logement). Pour ma part j’ai versé 2360€ de fonds de garantie et 400€ de commission. Le site des impôts indique qu’on ne peut déduire que la part de fonds de garantie non
remboursable en fin de prêt. Ma question est la suivante : comment déterminer la somme à déduire ?
Merci pour la richesse de votre site et votre réponse.
peut-on déclarer appart et garage séparément ? si on le déclare ensemble on va dépasser le plafond pour le m2.
Merci de me répondre
Bonjour,
@Isnard : sur la déclaration en ligne, il suffit de cliquer sur « report activé » et cela se fera tout seul. Côté papier, les cases 4BC etc… se trouvent sur le formulaire 2042.
@Alejandro : un immeuble meublé ne se déclare pas sur le formulaire 2044 qui concerne la location vide. Il y’a plusieurs formulaires pour le meublé au réel (que je connais pas de mémoire car le réel
impose quasiment un expert-comptable spécialiste sur le sujet).
Cordialement.
Bonjour,
D’ abord merci pour vos informations !
J’ai regardé la vidéo et lu l’article et je ne vois pas ou on déclare amortissement de l’immeuble.
C’est l’amortissement que détermine pour moi si le réel est plus intéressante que le micro-BIC.
Merci
Re Bonjour, j’ai oublié de vous préciser que je n’ai pas effectué d’emprunt pour cet appartement je l’ai eu en héritage. Si je lis bien la suite de ma déclaration j’entrerai dans le cadre de « si la
ligne 432 < 431 je dois remplir les lignes de 439 à 441 ? et reporter mon résultat ligne 4BC... j'espère avoir une réponse rapide de votre part cordialement
Bonjour, j’ai effectué des rénovations dans l’appartement que je loue toute deductions faite j’ai un résultat négatif -733 € en ligne 263 que doit je faire comment le reporter sur ma déclaration de
revenu sur la ligne 4BA
cordialement
Bonjour,
Tout à fait si vous répondez aux conditions (délai de 3 ans + plafond 15k – voir le détail dans l’article sur la location vide qui est dans ma rubrique « immobilier »). Il suffit alors de ne plus faire
de 2044 et de mettre les loyers sur la déclaration normale 2044 (case 4BE de mémoire).
Cordialement.
Bonjour,
Peut-on passer de la 2044 au micro foncier ? Quand et comment ?
Merci
Bonjour,
La provision pour la TEOM vous est versée puis vous la payez ensuite à la place du locataire. C’est donc une opération blanche ce qui fait qu’il n’y a rien à déclarer dans la 2044.
Cordialement.
Bonjour,
Outre le loyer, mon locataire me verse une provision mensuelle (montant indiqué sur le bail) pour la taxe sur les ordures ménagères, doit je déclarer cette somme sur la ligne 212 de la déclaration
2044.
Si non, sur quelle ligne doit je la déclarer
Merci
Livre de Thibault DIRINGER: tout ce qui existe pour payer moins d’impôt!
Comment vous dire Merci…. vous m’avez évité une file d’attente aux impôts, grâce à vous j’ai pu remplir pour la 1ère fois le formulaire 2044 très facilement, tout y est clair, net et précis,
j’adore vous lire, merci continuez comme ça
Bonjour,
Suite au départ du locataire en juillet 2017, l’appartement a été vendu en setembre 2017 avant l’assemblée générale et donc avant l’approbation des comptes de l’exercice précédent.
Je n’ai donc pas reçu ce document .
Dans ce cas comment remplir la ligne 230 : régularisation des provisions pour charges déduites en 2016 ?
Merci pour votre aide.
bonjour,
la 2044 étant déjà enregistrée et nous ayant fait un rachat de prêt, je ne sais pas comment ajouter un prêt lorsque je déclare mes intérêts d’emprunts car seuls apparaissent les autres prêts…
Bonjour,
Dans le cadre d’un investissement Pinel, les frais de courtage pour la mise en place du financement doivent-ils être rajoutés au prix de revient ou viennent-ils en déduction des revenus fonciers en
ligne 250?
Bonjour,
Le délai est de 3 ans mais en comptant l’année en cours. Jusqu’au 31/12/2018, vous pouvez corriger 2017 sur les revenus 2016 et 2016 sur les revenus 2015.
Cordialement.
>>> Mon Guide : Comment payer moins d’impôt? Thibault DIRINGER
Bonjour,
Est ce que je peux revenir sur les déclaration de revenus fonciers des quatre dernières années ? Je viens de me rendre compte en lisant votre page que j’ai commis des erreurs en déclarant les frais
réels (je suis au régime réel) ?
Donc ma question : quelle est le délai pour corriger une erreur en ma défaveur concernant les revenus fonciers ?
Merci
Bonjour Ana,
Pas du tout, les frais de notaire iront dans le prix de revient. Ce sera donc une réduction via le Pinel et non une déduction.
Je vous invite à consulter la préface de mon guide sur le sujet qui pourrait vous être utile.
https://www.corrigetonimpot.fr/livre-comment-faire-declaration-impot-pinel/
Cordialement.
Bjr,
Ayant acquis un bien en 2017 qui sera loué en Pinel début 2019, je crois comprendre que je dois remplir la 2044 même si j’ai 0 loyers.
Ligne 250: je peux déclarer les intérêts d’emprunt, les frais de dossier, les frais d’hypothèque et l’assurance emprunteur.
Mais quand est il des frais de notaire ? Puis je les ajouter ligne 250 ?
Merci bcp.
Bonjour,
Vous trouverez un article dans ma rubrique « immobilier » qui détaille tous les travaux déductibles ou non.
Cordialement.
Bonjour,
J’ai acheté un appartement ancien en très mauvais état. J’ai fait des travaux pour une somme de 46 000 € TTC . Puis je déduire cette somme à la ligne 224 de la déclaration 2044.
Merci pour votre site particulièrement bien renseigné.
Cordialement.
Bonjour,
Vous avez les 3 déclarations à faire : 2042 C, 2044EB et 2044 si il y’a eu des charges déductibles. Je vous invite à consulter la préface de mon guide qui pourrait surement vous aider :
https://www.corrigetonimpot.fr/livre-comment-faire-declaration-impot-pinel/
Cordialement.
Bonjour,
j ai acheté un appartement en loi pinel le 13/12/2017, et il a été loué le 2/1/2018.
Pour ma déclaration 2017, dois je mentionner quelque part la location de 2018, si oui pouvez vous me dire dans quelle déclaration ?
Merci
Bonjour,
J’aimerais savoir comment on renseigne sur le net la dernière page de l’imprimé 2044 lorsque l’on a beaucoup de factures à noter.
La place disponible pour cela est semble-t-il identique à d’habitude. Or, c’est déjà difficile de manière manuscrite.
Merci pour vos renseignements.
Cordialement
Bonjour Patrice,
De mémoire, je dirai :
1- pas sur que ce soit déductible, il faudrait interroger le fisc depuis votre espace « impôt.gouv »;
2-3 : ligne 223
4 : non déductible.
Cordialement.
Bonjour,
Où et peut-on déclarer
– frais de tenue compte bancaire (dédié locations)
– assurance risques locatifs (loyers impayés)
– assurance protection juridique
– factures gaz et électricité avant entrée des locataires
Merci d’avance
Bonjour Dem,
C’est une question qui me revient régulièrement notamment sur les biens Pinel où je suis embêté car aucun texte ne précise réellement où les inclure. Je vous réponds comme je le fais pour ceux qui
ont un bien Pinel (c’est pareil pour le vide hors Pinel) : est-ce une « commission d’intermédiaire » auquel cas c’est à inclure dans le prix de revient Pinel ou non déductibles hors Pinel ou est-ce
des « frais d’emprunts » auquel cas c’est déductible des revenus fonciers?. J’invite alors régulièrement les particuliers à interroger le fisc depuis leur espace « impôt.gouv » afin d’avoir leur
position. Environ 80% des réponses du fisc conseille au contribuable de les déduire des revenus fonciers au titre des frais d’emprunts. Je constate cependant que parfois, le service des impôts
conseille au contribuable de l’inclure dans le prix de revient (sous entendu, non déductible hors Pinel). Bien entendu, on a très envie de les déduire du foncier pour minorer l’impôt plutôt que de
l’inclure dans le prix de revient.
Me concernant, je ne peux donc pas vous garantir à 100% qu’il est possible de les déduire. Vous avez deux choix :
– Soit vous écrivez au fisc depuis votre espace en ligne pour avoir leur position. Un contrôleur du centre des impôts de votre domicile vous répondra et devra prendre position.
– Soit vous les déduisez des revenus fonciers. Le risque de redressement reste très minime. S’il venait à avoir lieu, vous pourrez me contacter et je vous fournirai un écrit du service des impôts de
Valence précisant que c’est déductible du foncier. Cela sera un énorme plus en votre faveur mais je ne peux garantir que le redressement sera annulé. Cela reste un risque très très modéré.
Cordialement.
bonjour,
est ce que les frais de courtage sont deductibles des revenus fonciers?
merci pour votre reponse
Merci beaucoup pour votre article et votre livre sur le Pinel très bien fait. Ayant acquis en VEFA un appartement et un parking, j’hésitais sur la déclaration 2044 entre remplir 2 lignes (une pour
l’appartement une pour le parking) ou tout mettre sur une seule ligne. Sur vos conseils, j’opterai pour la simplicité et ne remplirai qu’une seule ligne en additionnant les 2 loyers (appartement +
parking) en case 211 et en conservant les charges relatives au prêt unique (intérêts d’emprunt+assurance) en case 250.
Encore merci pour vos conseils
Beau travail !
Quelle aide précieuse vous nous apportez.
Merci beaucoup
merci. Puis-je faire pareil si je loue meublé?
Bonjour,
Aujourd’hui on ne peut plus corriger la déclaration des revenus 2018 qui est prescrite et donc impossible de mettre un déficit qui viendrait de là sur la déclaration 2020 des revenus 2019.
Cordialement.
Livre de Thibault DIRINGER: tout ce qui existe pour payer moins d’impôt!