Si vous louez un bien, la fiscalité doit être étudiée de près. En effet, vos loyers vont engendrer de l’impôt et des prélèvements sociaux. Une charge conséquente que l’on n’envisage pas forcément lors de l’achat. On fait le point dans cet article sur le calcul de l’impôt qui sera pris, la façon de déclarer et surtout la manière de prendre le meilleur régime fiscal pour payer moins d’impôt. La mise en place de l’impôt à la source apporte quelques légers changements. Je les expliquerai en fin d’article, mais il est primordial de prendre connaissance du fonctionnement « habituel » de la fiscalité en premier lieu.
La première question à se poser pour comprendre l’impôt est la suivante : est-ce un bien loué vide ou un bien loué meublé ? Cet article traite de la fiscalité pour les locations vides. Pour les locations meublées, la fiscalité est différente et expliquée ici.
L’article en bref : Payer moins d’impôt sur les revenus locatifs pour les locations vides
- Deux régimes fiscaux sont disponibles pour la déclaration des revenus fonciers issus de la location vide :
- Régime micro-foncier : Application automatique d’un abattement de 30% sur les loyers perçus, simplifiant la déclaration, mais limitant les déductions. L’impôt est calculé sur 70% des loyers perçus après l’abattement. Ce régime n’est disponible que si les revenus locatifs annuels sont inférieurs à 15 000€ ;
- Régime réel : Permet la déduction des charges réelles du montant des loyers perçus. Ce régime est avantageux si les charges déductibles dépassent 30% des loyers. Il engage le contribuable pour une durée minimale de trois ans.
- Pour le micro-foncier, la déclaration des revenus se fait en case 4BE ;
- Pour le régime réel, vous devez remplir une déclaration annexe (formulaire 2044) pour détailler les loyers et les charges.
Sommaire
Quel est le taux d’imposition sur les revenus fonciers ?
Comme tout revenu en France, les revenus fonciers vont subir deux fiscalités : l’impôt sur le revenu ET les prélèvements sociaux. Ils seront tous les deux calculés selon les loyers imposables. Les prélèvements sociaux sont de 17.2%. Le taux de l’impôt sur le revenu dépend de votre tranche marginale d’imposition. Il peut être de 0%, 11%, 30%, 41% ou 45%.
Calcul de l’impôt sur une location vide : deux régimes fiscaux possibles
Le fait de louer votre bien vide vous ouvre le choix entre deux impositions différentes sur vos loyers perçus. C’est à vous de garder la meilleure option lors de la déclaration de vos revenus en mai. Avant de détailler le calcul de l’impôt et les cases à remplir, voyons les deux impositions possibles. Pour comprendre, nous allons distinguer les loyers déclarés (ce que vous percevez réellement) des loyers imposés (ceux qui seront retenus par le fisc pour calculer l’impôt). Ce sont les loyers imposés qui nous intéressent car plus ils seront faibles, plus votre impôt sera faible.
Choix 1 pour l’imposition du loueur vide : le régime micro-foncier.
Le micro-foncier est le plus simple des deux. Concrètement, vous aurez juste à déclarer les loyers perçus. Avant de calculer l’impôt, le fisc va appliquer un abattement de 30%. Autrement dit, les loyers imposés seront de 70% des loyers perçus.
Exemple :
Mr Corrigetonimpot loue un bien vide et perçoit 10 000 € de loyers en 2023. Il opte pour le régime micro-foncier lors de la déclaration d’impôt 2024 sur les revenus 2023. Les impôts vont procéder à un abattement de 30% soit 10000*30% = 3 000 €. Mr sera donc imposé sur une base de 10 000 – 3 000 = 7 000 €. Nous verrons ci-après quel taux d’imposition est ponctionné sur les 7 000 € de loyers imposables.
Choix 2 pour l’imposition du loueur vide : le régime réel.
Si le régime micro-foncier ne vous convient pas, votre seconde option est d’opter pour l’imposition de vos revenus fonciers selon le régime réel. Comme son nom l’indique, vous allez pouvoir déduire de vos loyers les charges que vous payez réellement sur votre bien avant de subir l’impôt. Il faudra donc déclarer les loyers perçus ainsi que les charges payées. Il va également falloir étudier la liste des charges déductibles pour n’en oublier aucune. On peut lister les charges déductibles suivantes :
– Les intérêts d’emprunts du prêt réalisé pour l’acquisition du bien.
– L’assurance habitation propriétaire non occupant
– La taxe foncière hors ordures ménagères (nous avions vu que les ordures ménagères sont à la charge du locataire, elles ne peuvent donc pas être déduites).
– L’assurance emprunteur du prêt ainsi que les frais bancaires (frais de dossier, contribution à un fonds mutuelle de garantie, etc.)
– 20 € correspondant aux frais postaux pour la correspondance avec le locataire.
– Les travaux : cet article revient sur les travaux qui sont déductibles et ceux qui ne le sont pas.
Exemple :
Mr Corrige ton Impôt loue un bien vide en 2024 et perçoit 10 000 € de loyers. Par ailleurs, il a payé 1 500 € d’intérêts d’emprunt, 2 000 € de taxes foncières, 1 000 € d’assurance et a fait 1 500 € de travaux. S’il opte pour le régime réel, il sera imposé sur une base de 10 000 – 2 000 – 1 000 – 1 500 – 1 500 = 4 000 €. Le fisc calculera l’impôt sur les loyers imposables, donc sur une base de 4 000 €.
Il convient d’étudier la différence entre le micro-foncier et le régime réel. L’arbitrage est très simple : si les charges déductibles dépassent 30% des loyers, le régime réel est plus intéressant. Si ce n’est pas le cas, le micro-foncier s’impose. Dans nos exemples, Mr Corrigetonimpôt a intérêt à opter pour le régime réel au lieu du micro-foncier. Il pourra ainsi déduire 6 000 € au lieu de déduire 3 000 €. Ses loyers imposés seront de 4 000 € (contre 7 000€ au micro-foncier). Nous verrons les règles spécifiques à respecter pour les choix fiscaux après avoir détaillé le calcul de l’impôt prélevé.
Impôt sur les loyers imposables : calcul et exemples
Comme vu avec les taux d’imposition indiqués en début d’article, ainsi que dans l’article détaillant le calcul de l’impôt et la manière d’identifier sa tranche marginale d’imposition, les loyers sont très fiscalisés puisqu’on vient rapidement à subir 17.2% assortis d’un minimum de 11% sur les loyers imposables. Reprenons les calculs précédents.
Exemple micro-foncier :
Mr Corrigetonimpôt a perçu 10 000 € de loyers et avait eu 30% d’abattement. Les loyers imposés sont donc de 7 000 €. On suppose que sa tranche d’imposition est de 11%. Il va payer les prélèvements sociaux : 7000 * 17.2% = 1 204 €. Il paiera aussi l’impôt sur le revenu : 7 000 * 11% = 770€. Au total, Mr doit donc payer 1 974 € en tout.
Exemple réel :
Mr Corrigetonimpôt a perçu 10 000 € de loyers et avait eu 6 000 € de charges déductibles. Les loyers imposés sont donc de 4 000 €. On suppose que sa tranche d’imposition est de 11%. Il va payer les prélèvements sociaux : 4 000 * 17.2% = 688 €. Il paiera aussi l’impôt sur le revenu : 4 000 * 11% = 440 €. Au total, Mr doit donc payer 1 128 € en tout.
Sauf à avoir beaucoup de charges déductibles, la fiscalité sur les revenus fonciers devient rapidement très importante. J’ai pris l’exemple d’une tranche à 11% mais l’impôt peut-être bien plus fort si votre taux est de 30% ou plus. La hausse des prélèvements sociaux est particulièrement impactante pour les propriétaires louant un bien.
Micro-foncier et régime réel : quelles conditions à respecter ?
Tout contribuable a le choix, mais doit se plier à certaines règles avant d’arbitrer entre les régimes fiscaux. Pour la location vide, il faut respecter les points suivants :
– Le régime micro-foncier est possible si et seulement si vos loyers sont inférieurs à 15 000 €. Au-delà, le régime réel est obligatoire. Le plafond comprend le total des loyers perçus sur l’ensemble des biens loués vide.
– L’année où vous commencez le régime réel, vous vous engagez à y rester 3 ans.
Par exemple, si Mr Corrigetonimpôt perçoit 10 000 € de loyers par an, il a le choix entre micro-foncier et réel, car il est sous le plafond des 15 000 €. S’il s’engage sur le réel, il devra y rester 3 ans. Au bout de 3 ans, il peut choisir le micro-foncier. À tout moment, il pourra ensuite repasser au régime réel, mais se réengagera alors pour 3 ans.
Micro-foncier ou régime réel ? Quelles cases remplir sur la déclaration d’impôt en ligne ?
Pour le régime micro-foncier, il suffit d’indiquer vos loyers en case 4BE. Le fisc appliquera l’abattement de 30% seul avant de calculer l’impôt. Pour avoir accès à cette case, vous devez cocher « revenus fonciers » lors de l’étape 3.
Vous aurez alors accès à la case 4BE. Si vous avez perçu 10 000 € de loyers, indiquez 10 000 € dans la case.
Pour le régime réel, il va être nécessaire de remplir une déclaration annexe nommée « 2044 ». Cette déclaration des revenus fonciers vous permettra d’indiquer vos loyers mais aussi toutes les charges déductibles. Pour la déclaration d’impôt en ligne, il faut se diriger à droite sur la rubrique « ajouter une déclaration ». Vous pourrez alors cocher la case « déclaration des revenus fonciers – 2044 » pour afficher la déclaration. Afin de n’oublier aucune déduction et de remplir la 2044 correctement, vous trouverez la démarche pas à pas en vidéo avec les règles et déductions possibles pour chaque case.
Attention : si vous louez votre bien dans une SCI, la déclaration n’est pas la même. Vous pouvez alors suivre ce tutoriel : « comment remplir la déclaration de SCI 2072 case par case ».
Location vide et prélèvement à la source : quels changements?
La mise en place du prélèvement à la source ne vient pas changer les calculs et stratégies expliqués à travers cet article. En effet, l’impôt pris à la source n’est qu’une avance et est régularisé un an après. On continue à faire la déclaration d’impôt et les revenus fonciers sont fiscalisés toujours de la même manière. Au final, on paie la même chose donc il faut optimiser comme je l’explique dans l’article.
Cela étant, l’impôt à la source amène un changement important; la date de paiement de l’impôt change avec un système d’acompte : impôt à la source et revenus fonciers – comment optimiser ?
Guide fiscal pour la location vide classique
Guide fiscal pour la location d’un bien Pinel
L’administration me fait payer 15 euros par mois de frais de gestion de mes revenus microfonciers agricoles déclarés sur mes revenus alors que je ne suis pas imposable sur l’ensemble de mes revenus. A quoi correspond cette « taxe », et ai-je la possibilité de demander à en être exonéré, sachant que celle ci correspond à plus de 10% de mes revenus fonciers perçus?
Bonjour,
Est-ce je peux déduire des frais de travaux (déductibles) sur mes revenus fonciers touts les ans car j.ai acheté un bien en juin 2024 que je loue et je compte faire d.autres travaux en 2025
Merci SB
Bonjour,
Oui cela marche chaque année.
Bonjour Monsieur Diringer,
J’ai fait l’acquisition d’un immeuble et y ai réalisé des travaux importants, pour réaliser 3 Appts de type 4 de 95 m2, loués vides depuis peu.
J’ai financé une grande partie des travaux et complété par un financement pour 44% des travaux . Acquisition 250k€ travaux 170k€.
DPE des Appts C, B et C.
Votre ouvrage me permettra t’il de déterminer avec exactitude les travaux et montant que je pourrais prendre en compte pour créer un déficit foncier reportable sur les prochaines années, sans risquer un redressement, la qualification des travaux déductibles étant sujet à interprétation avec l’administration fiscale….
Merci pour votre travail, votre savoir Être et vos compétences.
Merci pour votre aide.
Dans l’attente de vous lire
Bien cordialement,
Philippe P
Bonjour,
L’ebook donne les définitions de la déductibilité ou non avec un lien vers le texte en vigueur et des exemples de jurisprudences. Il y’a aussi tout l’aspect pratique avec les cases.
Après pour aller plus loin, on a fait une conférence travaux où je répondais en direct aux questions sur le sujet dont le replay est ici et qui sera plus qu’utile si vous êtes abonné. On la refera aussi en avril puisqu’il y’a eu des bugs sur le déficit et on ne sait pas encore comment ce sera gérer sur la déclaration 2025 : https://www.corrigetonimpot.fr/formation-quels-travaux-deduire-des-impots-si-je-loue-un-bien-immobilier-meuble-ou-vide/
J’ai un logement que je loue 4800 € par an est-il préférable de le déclarer en meublé ou non
Bonjour. Impossible de vous dire comme cela, il faut faire des simulations pour chaque situation.
bonjour
pour information un conseiller des impots bien au courant du bugg sur les déficits m’a conseillé de compléter à la main la version 2044 et de la scanner via la messagerie sécurisée. les impots vont remettre à jour le formulaire 2044 en fonction de ce que j’avais indiqué sur la version papier. cdt
bonjour lors de la déclaration actuelle des revenus fonciers : Depuis 3 ans nous avons enregistré des déficits reportables. Sur 2023 pour la première fois le résultat est bénéficiaire. En conséquence, nous avons voulu imputer une partie des déficits antérieurs et contrairement à la logique fiscale, le système des impôts retient les déficits de 2022 au lieu de retenir les plus anciens (2020). Avez vous une explication à ce problème ? Et comment le contourner ? Je vous remercie d’avance. cdt
Bonjour,
ON voit souvent des bugs ou erreurs. En l’occurence cette année, il y’en a un gros qui explique votre incompréhension. Je l’explique ici avec la manière de le contourner : https://www.corrigetonimpot.fr/bug-sur-le-report-du-deficit-foncier-dans-la-declaration-2024/
Bonjour,
Nous avons acheté une grande maison que nous avons scindé en 2 appartements. En 2022, nous avons réalisé d’importants travaux de rénovation, mise aux normes, isolation.. Ceux-ci ont généré un déficit foncier en 2023 de 55 000 euros, auquel j’ai déduit 10 700 Euros (soit un déficit foncier de 44 300 euros).
Ma question est la suivante :
– Dois-je déduire à nouveau ce montant de 10700 Euros ou est-ce valable uniquement la première année? Sachant que tous les travaux ont été réalisés en 2022
Par avance merci pour votre retour,
Merci également pour votre site qui est complet et apporte beaucoup d’informations sur les divers impôts.
Cordialement,
Bonjour,
LE déficit provisionné s imputera seulement sur un loyer positif à l’avenir. On a fait une formation entière sur le sujet qui montre comment procéder et éviter les erreurs : https://www.corrigetonimpot.fr/formation-deficit-foncier-et-impact-sur-la-declaration-fiscale/
Bonjour,
Je suis en train de remplir la déclaration de revenus fonciers : je rénove une maison avec de gros travaux en vue de la relouer et je ne comprends pas où je dois mettre :
-Les frais de diagnostic plomb et amiante
-Les frais de DPE
-Les honoraires de l’architecte qui gère cette importante rénovation.
J’essaie de les mettre dans « travaux » ligne 224, mais les noms des prestataires s’affichent en rouge et c’est rejeté. C’est vrai que ce ne sont pas des « travaux » à proprement parler, mais j’ai lu que c’était déductible. Pourriez-vous m’indiquer comment faire ?
Avec tous mes remerciements
Bonjour,
Je n’ai jamais eu le cas, cette rubrique est en plus purement informative, à mon avis c est plus une erreur annexe où un caractère que le logiciel n’accepte pas.
Merci, ça a fini par fonctionner en passant sur Chrome et en enlevant une virgule ou un détail dans les adresses par-ci par-là. Le fisc n’aime pas Firefox… C’est exaspérant et bloquant…
Bonjour, Des travaux de ravalement on été entrepris et terminés en 2023 sur l’immeuble ou je possède un appartement loué. J’ai vendu cet appartement en fin janvier 2024. Puis je déclarer ma quote part de travaux au reel?, sachant que j’étais au régime micro foncier auparavant. Je ne possède aucun autre bien en location.
Merci de votre réponse
Bonjour Mr DIRINGER ,
suite de votre conseil, j’ai commandé l’E-Book : https://www.corrigetonimpot.fr/guide-comment-faire-declaration-impot-source-location-vide/.
Ce livre est très utile ! merci infiniment .bravo votre site.
je souhaite qu’il y ait les mises à jour .
Bien à vous
Merci. La mise à jour a lieu chaque année et sera envoyée gratuitement comme convenu.
Livre de Thibault DIRINGER: tout ce qui existe pour payer moins d’impôt!
BONJOUR,
merci pour votre site très pédagogique
Ma question : est-ce que les frais de Notaire est déductible ?
je voue remerciant
Céline
Bonjour,
Non sauf si c est une SCI à l’IS. Je vous invite à lire mon guide sur la location vide pour voir toutes les charges déductibles, notamment les 4 liées au prêt : https://www.corrigetonimpot.fr/guide-comment-faire-declaration-impot-source-location-vide/
Bonjour,
Merci pour le temps passer à nous partager toutes ces informations.
J’ai une question concernant la déclaration de travaux dans le cadre d’un bien mis en location.
J’ai hérité d’une maison de mes parents.
J’y ai fait des travaux sur 2 ans, pour en faire deux logements : « Location en non meublée »
Les travaux sont relativement lourds avec changement de fenêtre, isolation extérieure, nouvelles cuisines, nouvel escalier,..
Je n’ai pas fait appel à une entreprise, hormis pour l’isolation extérieure de la maison .
Pour l’un des appartements dont les travaux ont été finalisés début 2023, j’ai un locataire qui y habite depuis août 2023.
Dans ma déclaration d’impôt pour les revenus de 2023, est-il possible de déclarer les frais de tous les travaux (frais réels), même si avant 2023, la maison n’a jamais servie à la location ?
Merci d’avance
Cdt.
Christian
Bonjour,
Oui c’est possible sous conditions et uniquement pour certains travaux selon ce que vous avez fait et la manière dont sont rédigées les factures et le bail (ou des mentions à mettre dans le futur bail pour déduire certains travaux). Je vous conseille vivement de bien regarder la conférence entière sur le sujet que l’on a fait récemment. Il y’a des milliers d’euros d’économie à la clef, vous trouverez vos réponses et je serai disponible en commentaire si besoin (mais on a quasi tout évoqué dans la conférence) : https://www.corrigetonimpot.fr/formation-quels-travaux-deduire-des-impots-si-je-loue-un-bien-immobilier-meuble-ou-vide/
Bonjour
Merci avant toute chose pour tous vos contenus plus clairs les uns que les autres !
J ai cependant une question : je loue pr 14 400 euros annuels une maison et j hésite à passer au régime reel pour pouvoir déclarer mes charges qui s’avèrent pour le moment plus profitables que les 30% d’abattement du micro foncier . Cependant je ne suis pas certaine de bien comprendre si à chaque déficit foncier je me réengage pour 3 ans ou bien peu importe quand je choisis ce régime quelque soit les déficit réalisés sur ces 3 années au bout des 3 premières années je peux stopper et ré basculer sur du micro foncier
Un grand merci par avance ! Et encore bravo votre site est une pépite
Bonjour et merci.
Tant qu’il y’a du déficit, il n’y a pas d’intérêt à basculer au micro car il vient s’enlever avec les charges du réel alors qu’il serait inutilisé en micro.
>>> Mon Guide : Comment payer moins d’impôt? Thibault DIRINGER
Bonjour
Avant tout un grand merci pour la qualité de contenus sur votre site. Vous me sauvez !
Une question cependant : est ce que le régime réel implique qu’à chaque fois que l’on procède à un déficit foncier permettant une réduction de nos revenus nous rempilons pour 3 ans obligatoires ? Ou bien déficit ou pas sur chaque année de la période des 3 ans obligatoires on peut changer de régime au bout de 3 ans ? (Je précise que mes revenus locatifs sont de 14 400 euros je suis donc éligible au micro foncier )
Merci par avance! Et encore bravo pour la qualité de votre site
Bonjour
J’habite et j’ai le domicile fiscale a l’etranger .
Pourriez vous m’indiquer mon taux d’impot et prelevements sociaux pour un appartement loue en France s’il vous plait?
Vide ou meuble, lequel est plus profitable?
Je vous remercie
Bonjour
j’ai deux biens en location de moins de 15000 € de loyer annuel chacun,quelle déclaration à faire micro foncier ou frais réels??
Merci de votre conseil
Salvador TORRES
BOnjour,
Si le total des deux biens loués vides dépassent 15 000, il faut faire le réel. Sinon, vous avez le choix entre les deux.
Bonjour,
Si je fais une déclaration au réel, est ce que l’abattement s’applique uniquement sur mes revenus fonciers, ou s’étend t il aussi à l’ensemble de mes revenus ?
Bonjour,
S’il y’a un déficit entre 0 et -10 700 qui ne vient pas des intérêts, il s’applique aux autres revenus aussi.
bonjour,
ayant fait construire une maison « prête à décorer » il me reste des frais à ma charge , notamment les peintures et parquets des chambres et travaux d’aménagement extérieur, création d’allée pour pouvoir louer ce bien, ces frais sont ‘ils déductibles des impôts foncier ?
Bonjour,
Vous avez les explications ici : https://www.corrigetonimpot.fr/revenu-foncier-travaux-deductibles-calcul-impot-revenu-louer/
Bonjour,
J’ai acquis deux biens en même temps sur le même prêt immobilier. J’ai rénové un seul bien et l’autre sera pour nous. Dans ce prêt nous avons ajouté 15000 euros de travaux pour le bien en location. Comment devons nous procéder pour les intérêts d’emprunt? Dois je prendre le montant du bien + travaux et faire au prorata?
Bien cordialement
Patrice
Bonjour,
Il aurait fallu faire deux prêts. Là, il serait judicieux de faire un prorata et de bien garder les calculs pour les expliquer au fisc en cas de contrôle.
Cordialement.
Félicitation pour la clarté, mais il me reste 1 problème. J’ai 2 biens dont 1 sous forme de SCI. Est-ce que le micro-foncier pourrait s’appliquer aux revenus de la SCI ?
Bonjour
puis-je déduire de mes revenus fonciers les appels de fonds payés pour les travaux de rénovation et d’amélioration énergétique de la copropriété;
Il y a les appels de fonds mais les travaux ne sont pas commencés
Bonjour,
OUi cela ira avec les provisions en ligne 229 et s’ils s’avèrent que vous déduisez trop ou que les travaux sont non déductibles, cela reviendra via la ligne 230 les années suivantes.
Bonjour article très intéressant et explications claires.
Je possède deux locations meublées en neufs et la prochaine location j’hésite à la mettre en vide je me pose la question car comment les impôts vont t’il être calculé ?
Un abattement de 50 % sur les 2 meublées
Et un abattement de 30% sur la location vide (12000eur annuel de loyers brut) ou bien additionner le montant des loyers déclarés?
Bien cordialement Philippe
Bonjour,
Oui le vide et meublé sont totalement dissociés et chacun aura son propre abattement. Attention, le meublé passe surement à 30%, je l’explique ici : https://www.corrigetonimpot.fr/les-nouvelles-mesures-prevues-pour-le-meuble-lmnp-et-airbnb-en-2024/
Bonjour,
Déjà je souhaite vous féliciter pour vos explications!
J’ai déménagé à l’étranger l’année dernière (Pays de résidence: Suisse, Zone UE). Je possède un appartement en France que je loue actuellement (non meublé). Est-ce que le taux d’imposition change? ou reste le même selon vos explications?
Je vous remercie d’avance.
BOnjour,
Il faut étudier la convention fiscale car chaque pays à des règles différentes.
Puis je déduire de mes loyers la taxe sur les plus values prélevée par le notaire au profit du fisc lors vente de mon appartement ?
BOnjour,
NOn malheureusement ce n’est pas possible.
Je suis un particulier et je vais déclarer 15360 euros de revenus fonciers en micro foncier l’a n prochain , est ce que je dépasse un plafond qui m’oblige à avoir un numéro de siret, sachant que je déclare ce montant avec les charges, ce calcul des impots considère-t-il les 30 pour cent et dans ce cas je suis encore n dessous , pouvez me donner une explication ?
je vous remercie
Bonjour,
Attention, en vide on est à 15k maximum mais ce sera peut-être plus l’an prochain on attend le vote du projet de loi. Et si vous dépassez, le siret n’est pas nécessaire c’est pour le meublé. Je vous confirme de bien lire mon guide sur la location vide pour optimiser correctement : https://www.corrigetonimpot.fr/guide-comment-faire-declaration-impot-source-location-vide/
Bonjour, je ne parviens pas à savoir clairement quelle part de la taxe foncière est déductible ? J’ai de gros travaux dans ma location (vide), mais passer au réel pour 3 ans risque de me coûter plus cher… Je peux aussi passer en meublé (avec l’accord de mes locataires) et avoir un abattement plus important et ne pas faire passer les travaux en déduction. Je suis totalement perdue !
Bonjour,
J’ai fait l’acquisition de 2 appartements en juillet 2023 qui seront destinés à la location. Ils sont actuellement en travaux de rénovation et je suis donc en train de créer un déficit foncier alors qu’à la base je suis déjà non imposable sur mon salaire annuel. Ces appartements peuvent bénéficier du dispositif Denormandie. Quelle fiscalité choisir ? Je pensais les déclarer en location nue au réel puisque le dispositif Denormandie est cumulable et ainsi pouvoir prétendre au crédit d’impôt. Est-ce la bonne stratégie à adopter ? Serait-il plus avantageux de choisir une autre fiscalité ( LMNP ?). Quand est-il du nouveau déficit foncier de 20 700 € accordé au bailleur entre 2023 et 2025 ?
Bonjour,
Impossible de vous dire comme cela, sur un tel cas il faut faire une étude complète de quelques heures. Cela peut valoir le coup car l’économie est parfois de plusieurs milliers d’euros.
Livre de Thibault DIRINGER: tout ce qui existe pour payer moins d’impôt!
Bonjour
j’ai mis en location vide a partir de juin 2022, j’ai opté pour le micro foncier, j ai déclaré 7140 de loyer sur les 7 mois de location cela fait 7140 euros -30% d abattement mon 1er taux d imposition est de 9,70% et le 2eme est 7,50 %, cela fait montant de total 860 euros+340 de CSG
Je trouve ça énorme surtout mon revenu est de 27000 euros moins décducion de frais reel 5000 euros , total 22000 euros + 4998 de revenus foncier net +340 de CSG , cela un montant de 27338 de revenu fiscal de référence.
Avec mon nombre de3 part (couple +2 enfants)
il y a t’il un moyen de moins payer ou bien mon taux d’imposition est erroné?
Bonjour,
Il faut vérifier si le régime réel ne serait pas meilleur et optimiser avec la déduction d’un maximum de charges comme expliqué sur mon guide : https://www.corrigetonimpot.fr/guide-comment-faire-declaration-impot-source-location-vide/
Bonjour,
Il faut vérifier si le régime réel ne serait pas meilleur et optimiser avec la déduction d’un maximum de charges comme expliqué sur mon guide : https://www.corrigetonimpot.fr/guide-comment-faire-declaration-impot-source-location-vide/
bonjour
je suis belge et je mets en location une maison de vacances en france que vais je payer comme impots et dans quel pays ?
Bonjour,
Sur ces cas spécifiques je n’ai pas d’article car les règles changent selon chaque pays. Je peux proposer une visio personnalisée mais le devis est élevé car je dois faire la recherche pour le pays spécifique en amont : https://www.corrigetonimpot.fr/formation-et-coaching-par-telephone/
>>> Mon Guide : Comment payer moins d’impôt? Thibault DIRINGER
Bonjour,
je reposte mon commentaire car il n’est visiblement pas passé.
Je suis nu-propriétaire d’un bien immobilier (appartements) loué par un usufruitier (ma mère). L’usufruitier perçoit les loyers, paie les charges locatives et déclare le tout. Donc, je ne déclare rien en tant que nu-propriétaire.
Je suis par ailleurs pleinement propriétaire d’un autre bien immobilier (appartements) que je loue et déclare fiscalement.
Ma question concerne l’application du micro-foncier dans mon cas. Ai-je le droit d’appliquer le micro-foncier pour mon bien en pleine propriété ? La notice 2044 semble mentionner qu’il n’est pas possible d’appliquer le micro-foncier lorsqu’on est propriétaire de biens en nue-propriété.
D’avance merci pour votre réponse et votre aide
Cordialement
Merci pour votre article.
J’ai des amis qui louent une maison au Royaume Uni.
Ils paient des impôts là-bas. Suivant le montant des revenus ils prendront micro foncier ou pas.
Mais où doit on indiquer le montant des impôts payés au UK de façon à éliminer la double imposition ?
Je suppose qu’ils auront tout de même les contribution sociales à payer ?
Et s’ils choisissent l’option réel sont ils aussi soumis au 3 ans ?
Dans la 2044 on doit indiquer le nom du locataire présent au 1er Janvier ou au 31 décembre ?
Bonjour,
Merci pour votre article.
Comme faire pour mettre fin au régime réel lorsque nous avons acheté deux appartements mais pas sur la même année ? Car il faut avoir tous les appartements sous le même régime, mais j’en ai un qui arrive à la 3eme année et l’autre je suis encore à la 2eme année.
Merci d’avance pour votre retour.
bonjour,
j’ai des parts de SCPI et aussi un appartement que je loue vide : je voudrais savoir s’il est possible d’opter pour le microfoncier pour l’appartement seul, alors que je remplis une 2044 pour les parts de scpi ?
merci pour tous vos conseils .
Bonjour monsieur
Je loue un studio meublé en location saisonnière
J’ai perçu 10000€ dans l’année
Je suis en couple foyer fiscal tranche 30%
Merci de me renseigner sur le montant de l’impôt qui va m’être appliquer
Cordialement
Bonjour,
Merci pour cet article.
Une question toutefois: Dans le cadre d’une personne qui a acheté une résidence principale sur laquelle il existe un entrepôt.
Cette personne souhaite louer cet entrepôt à des personnes pour y faire du stockage.
Le prêt afférent à l’entrepôt est bien le prêt de la RP donc s’il opte pour les frais réels, quelle partie des intérêts du prêt, de l’assurance du prêt et de l’assurance de l’habitation doit il déclarer?
Merci pour ta précision pour ce cas concret.
Bien cordialement,
Bonjour,
Vous pouvez essayer de faire un prorata selon la surface et l’appliquer au prêt. Mais comme je l’explique ici, le risque de requalification existe du fait que l’ordre du prêt ne soit pas le bon : https://www.corrigetonimpot.fr/deduire-interet-pret-location-ordre-residence-principale/
Bonjour,
Merci pour cet article super détaillé et clair.
Une question: dans la déclaration, doit on déclarer le montant des loyers TVA de 20% incluses ou sans la TVA?
Merci de votre réponse.
Cordialement,
Anne laure
Bonjour,
J’avoue que je n’ai jamais eu le cas, sur un logement loué vide la TVA est inexistante normalement.
Bonjour,
Pour le régime réel, quand vous dîtes que « l’année où vous commencez le régime réel, vous vous engagez à y rester 3 ans », est ce qu’on a le droit de vendre le bien quand même pendant ces 3 ans sans pénalités si on ne réalise aucun déficit foncier? Cordialement
Bonjour,
Oui tout à fait.
Cordialement.
Bonjour
super article bien complet et très explicite
j’aurais juste une question, est il possible de lisser les frais de travaux sur plusieurs années ? histoire d’avoir une déduction sur 3 ou 6 ans ?
Bonjour,
Non on doit déduire l’année où on paie les travaux. Par contre il y’a un double système de provision et de report, je vous conseille mon guide pour tout comprendre et tout optimiser sur ce sujet.
Cordialement.
Bonjour
J’envisage de louer mon logement acheté à crédit il ya 8 ans. Il s’agit d’un logement principal mais pour des problème financiers, j’envisage de louer. Je rembourse toujours mon crédit. J’envisage également de le mettre en agence. Je voudrais connaître les charges que je devrais déduire s’il vous plaît.
Cordialement
Bonjour,
Vous avez des articles dans la rubrique immobilier qui détaillent tout cela. Sinon, tout est regroupé dans ce guide qui vous permettra de tout optimiser : https://www.corrigetonimpot.fr/guide-comment-faire-declaration-impot-source-location-vide/
A partir de 2023 est ce qu il y aura une,taxe habitation à payer pour les propriétaires loueurs de studios meubles ou une autre taxe?
Bonjour,
Oui je l’explique ici : https://www.corrigetonimpot.fr/suppression-de-la-taxe-dhabitation/
Cordialement.
Bonjour, je souhaite mettre en location ma maison meublée, je pense la louer 1200 euros par mois, j’aimerais savoir à combien s’élève l’imposition, sachant que j’ai le crédit à rembourser .
Cordialement
bonjour à vous
je dois louer ma maison pour le mois de mars. Cette dernière est en partie louée. Quelles sont les différences entre vide et louer.
Montant du loyer serait d’environ 1000 € mensuel qu’elle serait le montant de mes impôts compte tenu de l’obligation d’assurer ce bien- régler 1300 € de taxe foncière – faire des travaux d’environ 3000 €
merci à vous pour cette demande
Bonjour,
Vous avez un article identique à celui-ci cité en début d’article mais qui explique le fonctionnement pour le meublé justement!
Cordialement.
Bonjour
J’ai acheté un bien en 2021 pour lequel des travaux ont été réalisés pour le mettre en location en 2022
Le fisc n’a pas déduit les 10700 euros sur mes revenus de 2021
Merci de me donner des précisions sur le déficit foncier et comment le déclarer
Bonjour,
Vous avez un article entier sur le déficit dans la rubrique « immobilier ». Si vous possédez mon guide sur les locations vides, vous avez aussi toutes les explications détaillées dans le chapitre sur le sujet et vous aurez aussi le fonctionnement du nouveau déficit doublé dans la mise à jour 2023 que je finalise d’ici peu : https://www.corrigetonimpot.fr/guide-comment-faire-declaration-impot-source-location-vide/
Quelles sont les charges que l’on peut déduire des loyers sur des locations non meublées
Exemple
J’ai une grande maison
J’occupe un appartement et je loue deux autres appartements
J’ai effectué un forage coup 13000 euros
Puis je le déduire de mes revenus locatifs
Bonjour,
Je vous conseille mon guide où tous les frais sont indiqués un par un : https://www.corrigetonimpot.fr/guide-comment-faire-declaration-impot-source-location-vide/
Vous avez aussi plusieurs articles de la rubrique immobilier complet sur ce sujet.
Bonjour,
Merci pour toutes ces informations précieuses.
Je vais mettre mon bien en location en février 2023. Quand je vais faire ma déclaration en mai 2023 étant donné que c’est basé sur les revenus 2022 je ne paierai plus d’impôts qu’avant ? Les impôts sur les revenus locatifs seront effectifs en 2024 ?
Merci par avance
A bientôt
Bonjour,
Pour les loyers et la plupart des charges, ce sera la déclaration en mai 2024. Mais il y’a peut-être un déficit à créer en remplissant la prochaine déclaration notamment si vous avez un prêt ou payez des travaux. Je vous conseille vivement de lire mon guide sur le sujet pour tout optimiser, il y’a des centaines d’euros d’économies fiscales à la clef : https://www.corrigetonimpot.fr/guide-comment-faire-declaration-impot-source-location-vide/
Cordialement.
Bonjour, j’ai lu votre article avec intérêt et il est très bien écrit et clair. J’ai deux questions complémentaires :
– peux ton déduire les coûts de co-propriété des revenus locatifs pour la déclaration en régime réel
– quelles sont les règles d’imposition en matière de location meublée?
Merci
BOnjour,
vous avez le même article pour le meublé dans la rubrique « immobilier ». Certaines charges de copro sont déductibles mais pas toutes, normalement le syndic doit vous informer (ligne 229 et 230 de la déclaration). Je vous conseille mon ebook qui revient sur tout ce que vous devez savoir pour bien tout déduire : https://www.corrigetonimpot.fr/guide-comment-faire-declaration-impot-source-location-vide/
Bonjour,
Tout d’abord un grand merci pour votre site qui est une vraie mine d’informations et très bien expliqué.
Avec ma femme nous souhaitons faire un investissement locatif dans de l’ancien. je voudrais simuler l’augmentation d’impôts que ces revenus fonciers vont induire. Par contre lorsque j’utilise le simulateur d’impôts sur le revenu mis à disposition par le gouvernement je n’arrive pas au même niveau d’imposition que dans votre exemple.
En effet, sur votre site pour un revenu net foncier de 4000€ vous arrivez à un impôt de 440€ pour une TMI à 11%.
Nous avons également une TMI à 11% (3 parts) et nos impôts s’élèvent actuellement à 1511€, si j’ajoute 4000€ dans la case 4BA du simulateur d’impôts, j’obtiens un impôt de 2196€ donc il semblerait que les 4000€ de revenu net foncier ont généré un surplus d’impôts de 685€ (d’après le simulateur) et non 440€ comme dans votre exemple.
J’ai l’impression que sur le simulateur, ils englobent les revenus fonciers aux autres revenus et calculent l’impôt selon la formule traditionnelle au lieu de juste multiplier par 11%.
Merci d’avance pour votre aide.
Bonjour,
Difficile à dire sans étudier la situation en détail. Je pense que c’est du fait de la décote qui joue sur la tmi à 11%, je l’explique ici : https://www.corrigetonimpot.fr/decote-impot-revenu-calcul-declaration/
Sinon, ça peut être les prélèvements sociaux dont vous ne tenez pas compte. Notez que vous devriez plutôt utiliser mon simulateur qui est à jour pour 2023 sur les revenus 2022 alors que celui du fisc est basé sur le barème des revenus 2021. Je vous conseille vivement mon guide pour bien tout déclarer : https://www.corrigetonimpot.fr/guide-comment-faire-declaration-impot-source-location-vide/
Cordialement.
>>> Mon Guide : Comment payer moins d’impôt? Thibault DIRINGER
Bonjour ;
Je suis actuellement à fond sur vos formations et j’avoue que c’est très détailler et compréhensible, merci !
J’ai toutefois plusieurs question si vous avez quelques minutes pour y répondre :
Je compte acheter un logement que ma mère loue déjà, elle va y rester, aucun soucis là dessus du moment que le loyer est normal ?
Pour le moment, nous ne payons pas d’impôt sur le revenu, les loyer vont nous rapporter 4800 euros/an cela veut dire que nous ne paierons que les prélèvements sociaux de 17,2 % ?
Nous allons faire des travaux (fenêtres,ect ) ce qui va nous permettre d’engendrer un déficit foncier (merci pour votre formation là dessus ) mais les premier 10700 euros vont s’imputer à nos impôt … on ne peux rien récupérer là dessus ?
Toutes les charges déductibles sur la location en logement sont bien dans dans votre guide ?
En vous remerciant pour toutes ses informations.
Cordialement.
Bonjour,
Vous aurez effectivement ces infos et bien d’autres dans le guide. Mais pour vous répondre, la location est possible tant que le loyer n’est pas sous coté ou réduit intentionnellement. Parfois, le loyer peut venir créer de l’impôt. Le déficit sera bien inutile si votre impôt est nul mais il diminue quand même le revenu fiscal de référence ce qui permet d’avoir des impôts foncier moins élevées et parfois des aides sociales ou autre.
Cordialement.
Bonjour dans vos calcul des divers taxes n’avez vous pas oublié la thrs ?
Bonjour,
La taxe d’habitation sur la résidence secondaire fait partie des impôts locaux et cet article traite de la fiscalité des revenus. En plus de l’impôt sur le revenu et des prélèvements sociaux décrits ici, il y’a bien sur pleins d’autres charges : taxe foncière, prêt, travaux…
Vos explications sont limpides et explicites, elles m’ont permis de mieux appréhender le mécanisme du régime Micro-Foncier et le régime réel.
Je vous remercie pour ces détails minutieux.
Merci!!
Cher Monsieur Diringer,
Document d’une grande clarté. Je me demande toutefois s’il n’y a pas une contradiction entre ce que vous dites et l’interprétation de la loi par le service des impôts qui, s’agissant d’une imposition sous le régime du micro-foncier, ne donne pas la possibilité d’appliquer le taux marginal d’imposition, mais applique un taux forfaitaire de 20% sur les 70% des revenus locatifs perçus après déduction de 30%. Je précise que le micro-foncier dont il est question ici concerne la location d’un terrain nu et que le propriétaire, bien que français, habite aux Etats-Unis. Ses revenus locatifs totaux étant de 12000 €, si on applique la déduction de 30%, l’application du taux marginal dans le sens de votre article sur les 70% résulterait en un taux d’imposition de 11%. Le service des impôts dit que la loi en vigueur impose un taux forfaitaire de 20%. Pourriez-vous indiquer l’article du code des impôts qui stipule spécifiquement que le taux d’imposition marginal s’applique au micro-foncier?
Merci et cordiales salutations
Bonjour,
A ce niveau je ne peux aider car on sort de la fiscalité française. Pour chaque pays on a des règles différentes et il me faudrait connaître chaque convention de chaque pays pour vous aider. Les conventions prennent en compte la fiscalité française mais aussi celle du pays annexe.
Bonjour
Nous avons acheté un bien locatif, dans lequel il y avait de gros travaux à effectuer, notamment la consolidation des fondations ayant occasionné de grosses fissures sur la façade et dans la maison. Nous avons effectué la déclaration 2044 (nous avons déjà une location nue) avec un engagement de location nue, comme prévu par le code des impôts, nous avons donc bénéficié de l’abattement de 10700 sur nos revenus 2021 déclarés en 2022. D’après vos articles, nous avons vu qu’il faut s’engager à louer « vide » au moins 3 ans. Après réflexion, nous préfèrerions louer en meubler le bas de la maison ( en colocation étudiants), le temps que les travaux de remise en état de l’étage soient achevés. Est-il possible de revenir sur le type de location pour lequel nous nous sommes engagés lors de notre déclaration, du fait que les déclarations en meublé ou vide ne sont pas les mêmes, et que la déduction des charges et/ou travaux est différente également? Devons nous modifier notre déclaration 2022 sur les revenus 2021?
Bonjour,
Il faudrait prendre un expert-comptable pour refaire la déclaration en passant tout au meublé. Au passage il annulera le déficit du vide et vous aurez à rembourser le gain fiscal perçu via ces 10700 de déficit.
Cordialement.
Bonjour, pouvez vous m’aider à calculer mon impôt svp ? Je suis non résidente et mes revenus en France sont uniquement ceux d’un appartement dont je suis propriétaire et que je loue meublé pour 1200€/mois . Merci pour votre aide
J’ai été très très séduit par vos enseignements. Pour la seconde année que je fais la location vide, je me suis engouffré dans des calculs interminables pour y laisser des plumes.
Je sais désormais sur quels pieds danser et vous remercie
Merci beaucoup pour votre retour! Bonne journée.
Bonjour, j’ai une maison en Italie dont je paie la traite. j’ai essayé de la vendre mais les prix sont très bas . j’ai pensé à louer . comme ça, cela va m’aider à affronter la traite. Comment est ma situation envers les impôts, et comment stimuler les changements, Valera la peine de louer ? Merci.
Livre de Thibault DIRINGER: tout ce qui existe pour payer moins d’impôt!
Bonjour
Nous avons acheté un logement locatif fin 2020. Beaucoup de travaux devaient être réalisés afin qu’il puisse être décent pour la location et surtout sécurisé. Nous avons déclaré le montant des travaux réalisés en 2021, sur la déclaration 2022. Nous avons eu un abattement dans un premier temps de 10700€ sur nos revenus et nous nous sommes engagés à le louer vide à partir de septembre 2023, le temps de finir l’intégralité des travaux. L’avancée de ces derniers a été plus rapide que prévu, mais nous ne pouvons pas louer dans l’état actuel, le logement entier, nous avons donc opté pour de la colocation étudiante entre septembre 2022 et juin 2023. Quelle est la solution pour être dans les règles, étant donné qu’il est également possible de déduire des travaux, ou équipements en meublé? Est-il OBLIGATOIRE de louer vide dans notre cas? Pourquoi ne pourrait-on pas louer en meublé?
Bonjour,
Je ne peux que vous déconseiller de faire ainsi. Ici il y’a le risque de perdre tout le déficit et d’avoir un redressement sur les -10700. En plus si vous voulez passer la déduction des travaux sur du meublé, les règles changent et il faut un expert-comptable.
Cordialement.
Bonjour , je loue ma villa meublée , à l’année , les charges sont comprises ( eau , électricité , ordures ménagères ) , puis je déduire de ma déclaration d’impôt les sommes correspondantes à ces frais qui m’incombent ??
D’avance merci de votre réponse …
Bonjour,
Pour le meublé c est différent, vous avez des articles qui expliquent ça dans la rubrique « immobilier » du site.
Bonjour,
Sur un de vos articles, vous avez parler un moment des loyers moins chères que le marche qui peuvent être déclarée comme perte.
J’ai acheté un appartement et il y a un bail dedans.
Le loyer est de 450€ mois alors que le marché actuel est de 700€.
Je peux déclarer la perte aux impôts ?
Merci
Bonjour,
Non pas du tout, ça engendrera moins d’impôt du fait de déclarer moins de revenus mais il n’y a pas de gain fiscal particulier.
Merci infiniment pour votre réponse
Très amicalement
Bonjour et merci par avance pour votre réponse,
j’ai fait effectuer des travaux dans un vieil appartement dans un but locatif et pour cela j’ai fait remonter le plafond de ce bien de plusieurs dizaines de centimètres, rendant par là-même inutilisable le grenier qui se trouvait au-dessus et pour lequel je payais des impôts locaux.
Pensez-vous qu’il soit judicieux de signaler tout cela à l’administration fiscale ? Si on admet que celle-ci supprime la fiscalité pesant sur les combles, ne vais-je pas subir un « retour de bâton » concernant le troisième étage dans la mesure où celui-ci a été en outre considérablement amélioré (création d’une salle d’eau par exemple)?
Très amicalement
Bonjour,
C’est une très bonne question mais sincèrement, je ne préfère pas me mouiller 😀 Je ne sais pas dire à l’avance si ça va être bénéfique ou non. Pour info, j’ai par exemple fait une demande d’exonération de taxe foncière suite à des gros travaux dans ma résidence…le fisc en a profité pour tout me redemander au m² près. J’ai eu mon exonération partiel mais ma taxe foncière a été revalorisé en tenant compte des infos exactes et au final je suis dans les clous mais pas gagnant… cela risque d’être similaire ici j’imagine.
Livre de Thibault DIRINGER: tout ce qui existe pour payer moins d’impôt!
Bonjour, nous héritons d’un appartement occupé et loué selon la loi 48, le taux d’imposition est-il identique selon régime réel ou micro-foncier
Merci
Bonjour,
Tant que le bien est loué vide, cela se passera comme expliqué dans l’article.
Bonjour je souhaite acheter un appartement (que je paierais sans faire de crédit) et le louer 600 euros par mois.
Mon revenu fiscal de référence est de 11 000 euros (dernière déclaration) effectivement j’ai peu de revenus mais de l’argent de côté suite au décès de mon conjoint.
quelles solutions choisir pour les impôts sachant que je ne ferais aucun travaux dans cet appartement ?
quel est le montant d’impôt que paierais annuellement ?
Merci pour votre réponse.
Bonjour,
Malheureusement sans charges à déduire la facture va vite monter puisqu’il y’ aura les prélèvements sociaux et la tranche d’impôt à 11%. Le meublé serait surement idéal pour avoir l’abattement de 50% (au lieu de 30% en micro). Vous pouvez envisager une formation pour une étude plus personnalisée ou détaillée : https://www.corrigetonimpot.fr/formation-et-coaching-par-telephone/
Cordialement.
Bonjour,
Bravo, très bien fait tout cela et surtout très compréhensible.
Auriez-vous un guide pour les investissements en meublé (acheté cash sans passer par la case crédit vu les circonstances actuelles)?
Bonjour,
Merci. POur le meublé, je n’ai pas de guide écrit; j’ai une formation vidéo sur le sujet mais c’est tout : https://www.corrigetonimpot.fr/courses/formation-fiscalite-immobiliere/
Cordialement.
Bonjour si je suis résidente belge et que je veux louer mon bien immobilier comment cela fonctionne au niveau taxation.
>>> Mon Guide : Comment payer moins d’impôt? Thibault DIRINGER
S’il vous plaît les montant de l’année d’imposition encaisser l’année suivante sont il imposable
Bonjour,
On déclare les loyers encaissés l’année suivante. Donc par exemple un loyer perçu en 2022 est imposable sur la déclaration 2023.
Bonjour Monsieur,
Juste pour être sûr d’avoir bien compris… en supposant qu’un salarié gagne 100k brut par an avec son travail, auquels s’ajoutent 10 000 euros par an de loyers.
Cela signifie-t-il que cette personne paiera (10 000 * 17.2%) + (10 000 * 41%) euros de taxes sur ses loyers ?
Merci beaucoup
BOnjour,
Vous oubliez l’abattement de 30% au micro ou la déduction des charges. Ce sera donc au pire 7000*17.2% + 7000*41% maximum.
Merci de votre réponse. C’est le même système si les revenus locatifs dépassent 15 000 euros ?
Bonjour,
Oui faut que du coup le régime réel est obligatoire.
Bonjour monsieur,
Merci pour tous ces infos.
Je loue deux petits studio meublé à l’année en province. Je suis en régime BIC (j’ai un numéro de sirène) . J’ai déclaré 7000 € de revenus annuels pouvez-vous me calculer mon imposition totale?
Vous remercie par avance.
Ludovic
Bonjour,
Comme indiqué dans l’article, vous paierez 3500*17.2% et s’ajouteront 3500 * votre tranche fiscale.
J’habite en Belgique je travaille en France je paie mes impôts sur les revenus en France je vais louer un appartement vide en Belgique dont je suis propriétaireMerci pourvotreréponse, en Belgique les revenus locatifs ne sont pas imposable en France ils le sont. Je dois déclarer ses revenus locatifs en France ou en Belgique.Merci pour votre réponse
Bonsoir,
merci pour toutes ces infos.
Je ne trouve nul part la réponse à ma question.
J’ai l’intention de louer deux maisons, vides. J’ai bien compris que je vais déclarer mes revenus au réel puisque je vais dépasser le plafond des 15000. Je vais avoir les prélèvements sociaux, et l’impôt sur le revenu, tout cela j’ai bien compris. Mais si c’est ces deux locations sont ma seule source de revenus, je ne déclare pas de salaire
à côté, rien d’autre que ce revenu locatif, est-ce que l’on va me requalifier en travailleur indépendant et me
demander des charges sociales en plus des prélèvements sociaux que j’aurai déjà réglé ?
Je vous remercie par avance,
Chantal
Bonjour,
Si c’est du vide, vous ne serez pas considérée comme une professionnelle et ça se passera comme expliqué dans l’article.
Cordialement.
Bonjour,
Je vais devoir quitter mon appartement (acheter il y a presque 2 ans) pour cause de mutation.
Je ne sais me décider si je le vends ou le loue.
En le louant j’ai peur d’y laisser trop d’impôts…
je gagne entre 25000 et 30000 par an, et je pourrais louer l’appartement entre 760 et 800€ par mois.
Sauriez vous me guider sur l’imposition de location de mon appartement?
Merci!
Bonjour,
Désolé impossible de vous répondre, tout dépend de vos revenus, du prêt, d’éventuels travaux, de si on loue vide ou meublé, de vos besoins en liquidités etc… Vous pouvez envisager mon ebook location vide et ma formation fiscalité immo pour tout comprendre et après les 20h de formations vous devriez être en mesure de comprendre et faire le bon choix pour vous. Sinon je propose des visios d’une heure où j’estime le meilleur choix et l’impact fiscal et financer : https://www.corrigetonimpot.fr/formation-et-coaching-par-telephone/
Cordialement.
Bonjour, je m’excuse, j’ai une question, je suis au chômage, je touche 800euros et je fais loué une partie de ma maison à 550euro et j’ai un crédit en cours, est-ce que je dois payer des impôts suite à ma situation ? Je vous remercie d’avance.
Bonjour,
Il n’y aura peut-être pas d’impôt mais les prélèvements sociaux seront à payer quoi qu’il se passe.
Cordialement.
Bonjour, je sais pas si vraiment vous allez pouvoir me répondre. Je suis travailleur handicapé suite à un accident de travail. Depuis 17 ans je souffre et aujourd’hui je ne peux plus travailler. Mes deux bras n’ont plus de force . À 52 ans aucun patron ne veux me prendre parce que je suis handicapé. En fin de droit, je vais être obligé de demander le RSA.
Ma question est la suivante:
Avec mes économies, je voudrais acheter un local commercial et le transformer en cabinet médical ou salon de coiffure esthétique et le mettre en location.
J’ai bien lu tous les messages, après abattement de 30 %, le calcul sur les 70 % en prenant le micro-foncier je vais quand même gagner de l’argent. Je risque de ne plus toucher le RSA. Que me conseillez-vous, de monter une SCI? Pour que je puisse garder mon RSA.
Merci de votre réponse.
BOnjour,
Désolé je ne maitrise pas du tout l’aspect social au niveau du RSA. Par contre clairement la SCI ne changera rien au niveau fiscal si ce n’est vous obliger à passer au régime réel.
Bonjour Monsieur. J’ai lu avec intérêt votre article et je me demande si votre guide peut concerner un bien à acheter et à louer mais déjà occupé par un locataire. Les démarches sont elles les mêmes que pour un bien vide?
Bonjour,
Oui tout à fait le guide reste utile et primordial pour optimiser l’impôt sur ce cas si la location est bien vide. Cordialement.
Est-il possible d’acheter le guide au format papier?
cordialement
Bonjour,
Non désolé il n’existe pas car j’ai besoin de le mettre à jour souvent pour l’envoi gratuit aux acheteurs. Il reste possible de l’imprimer après achat si vous le souhaitez.
Bonjour
J’ai une SCI sur IR , je dois donc faire la déclaration 2072 et 2044, c’est bien ça ?
Je ne comprends pas trop pourquoi je vais être imposé sur mon impot perso ?
Bonjour,
OUi tout à fait. La SCI à l’IR est dite transparente car l’impôt a lieu sur le particulier et non l’entreprise. Je vous conseille mon guide pour tout optimiser : https://www.corrigetonimpot.fr/guide-comment-faire-declaration-impot-source-location-vide/
Bonjour .
Merci pour article sa m’a bien aidé j ai bien compris
Bonjour,
Je suis propriétaire d’un bien dans lequel je réside en colocation (2chambres louées)
Le bien est donc meublé mais ce sont mes propres meubles également.
Comment est considéré ce cas de figure ?
A quoi dois-je penser avant de me lancer dans l’aventure ?
Merci d’avance.
Audrey
Bonjour,
Vous avez un article lié sur la fiscalité du meublé; c’est celui ci que vous devez lire pour avoir les bonnes règles.
Cordialement.
Dans vos exemples de loyers perçus (10 000€), vous ne précisez pas s’il s’agit de loyers réclamé au locataire ou du loyer brut, c’est-à-dire, en enlevant la TVA de 20%.
Pouvez vous me clarifier ce point?
Cordialement
Les impôts sont calculés sur les montant HT
>>> Mon Guide : Comment payer moins d’impôt? Thibault DIRINGER
bonjour
j’ai une petite maison que je loue 230 euros par mois et, en 2021 j’ai fait faire des travaux dans cette maison ( pose de doubles vitrages sur les fenêtres existantes ) pour la somme de 2178 euros. Je paie 132,02 euros d’assurance et 350 euros de taxe foncière. jusqu’à présent de prenais le régime micro foncier mais je vu les dépenses que j’ai ( je vais faire changer le compteur d’eau de place pour cette maison en location et on m’a annoncé un devis de 8000 euros je vais la mettre en vente début 2023 à l’échéance du bail de ma locataire. Aujourd’hui je vous demande si j’aurais le doit de la vendre si j’opte pour le régime réel.
Cordialement
Bonjour,
Vous avez un article sur le sujet ici : https://www.corrigetonimpot.fr/deficit-foncier-impot-trois-ans-3/
bonjour
je detiens 10% de parts dans une sci pour laquelle je dois remplir une 2044 speciale.
Mais parallèlement à cela, je suis propriétaire d’un appartement en location nue que j’aimerai declarer en micro-foncier (+ avantageux)
Est-ce possible ?
merci
Bonjour,
Non malheureusement, il faudra tout mettre au réel.
Cordialement.
Bonjour,
Mon mari a une maison en location vide et j’ai une SCI avec une maison en location vide aussi.
Mon mari déclare son revenu foncier en micro foncier mais pas moi. Le problème est que les lignes 4BE micro foncier ne sont pas compatibles avec les lignes 4BA, 4 BB et 4 BC.
Comment devons-nous déclarer nos revenus foncier ?
Merci d’avance pour votre aide.
Bonjour,
Si vous êtes marié l’an passé, vous pouvez faire déclaration séparée une dernière fois. Après c’est commune et il faudra choisir entre micro pour tout ou réel pour tout. Je vous conseille mon guide pour tout optimiser : https://www.corrigetonimpot.fr/guide-comment-faire-declaration-impot-source-location-vide/
Bonjour,
J’ai obtenu gain de cause suite a une plainte pour défaut de payement de loyers. L’ancien locataire verse un montant mensuel fixe et ce sur l’année 2021, 3000 € par exemple.
Ou dois-je déclarer ce montant compte tenu que j’ai un autre locataire dans l’appartement.
Merci d’avance.
Antoine
Bonjour,
Vous pouvez l’ajouter dans le montant avec les loyers perçus par ailleurs.
Cordialement.
quid des loyers non payes et des paiement tardifs
Bonjour,
On retient la date de paiement donc un loyer payé trop tard après l’année fiscale sera imposé l’année suivante.
Cordialement.
Merci pour votre article très instructif.
J ai hérité d un appartement que nous avons rénové. Nous avons fait livré la nouvelle cuisine. Puis-je également déduire les frais de livraison ? Merci pour votre réponse.
Bonjour,
Vous avez un article sur le cas particulier de la cuisine sur mon guide ou dans la rubrique immobilier qui vous donne les conditions à remplir.
Livre de Thibault DIRINGER: tout ce qui existe pour payer moins d’impôt!
bonjour
j ai mis en location mon apartement par un orgasnisme sociale qui fait une location conventionnee signee anah
comment remplir les loyers degages
merci de votre retour
Bonjour,
Vous mettez les loyers perçus en 2021 dans la case indiquée. Je vous conseille mon guide pour optimiser https://www.corrigetonimpot.fr/guide-comment-faire-declaration-impot-source-location-vide/
Cordialement.
Bonjour j’ai des revenue mensuel de 3031 net et ma femme 1134 nous avons 3 enfants, nous avons 3340 de revenue locatif en nom propre. quelle formule serrais le plus adapter pour payer le moins d’impôt possible merci bonne journée
Bonjour,
Il faut faire le calcul entre les frais réels et le micro-foncier. Je vous conseille mon guide qui vous explique le détail du calcul et la manière d’optimiser au maximum les frais déductibles : https://www.corrigetonimpot.fr/guide-comment-faire-declaration-impot-source-location-vide/
Merci pour ce site, clair et utile.
J’ai une question d’ordre général : en imaginant l’impôt le plus lourd ( changement du taux d’imposition, peu de charges à déduire en micro-foncier, pas d’emprunt ni de travaux) est-il toujours rentable d’investir comme bailleur ? N’atteind-t-on pas un taux de rendement dérisoire, voire négatif ?
Merci
Bonjour,
C’est clair que sur ce cas de figure, le vide n’a aucun intérêt et est contre productif. Il faut alors plutôt s’orienter vers le meublé. Je l’explique dans ma formation https://www.corrigetonimpot.fr/courses/formation-fiscalite-immobiliere/
Bonjour.
Vous dites dans votre article que le réel est seulement pour les loyers dépassant 15 000 €/An,pourtant d’autre article disent que c’est au choix. Pouvez vous s’il vous plaît me confirmer ou pas.
Je vous en remercie par avance.
Bonjour,
Le régime réel est obligatoire si on dépasse 15 000 € par an. Par contre en dessous on a le choix.
Cordialement.
Bonjour j’habite en Algérie et je suis d’une nationalité Algérienne et j’ai un appartement en France où mon fils va habiter pour suivre ses études en France, comment faire pour que l’appartement soit une résidence principale pour mon fils et comme ça il ne va pas payer les taxes d’habitation. Et quelles taxes il va payer étant étudiant. Merci
bonjour, j’ai fait construire une maison en 2O21 loué depuis Octobre,donc le mieux c’est quoi si je déduis les travaux de finition que j’ai fais moi même?
Bonjour,
Il faut faire le calcul entre la déduction des frais ou le choix de l’abattement de 30%. Je vous conseille mon guide pour tout optimiser : https://www.corrigetonimpot.fr/guide-comment-faire-declaration-impot-source-location-vide/
Cordialement.
Bonjour, Merci pour vos explications. Nous venons d’hériter d’un bien loué vide pour lequel il y a des travaux à prévoir, remplacement de toutes les fenêtres vétustes et mal isolées, création d’un fossé autour de la maison pour combattre l’humidité (maison de 1949, sans vide sanitaire.) Les loyers ne correspondent pas au prix du marché (bien en dessous). Les locataires sont présents depuis 10 ans, ils ont l’un et l’autre plus de 65 ans donc protégés), nous-mêmes avons 73 et 75 ans. est-il possible après travaux d’augmenter le loyer ? Merci pour votre réponse.
Bonjour,
Merci pour votre site et le temps consacré à répondre aux différentes questions. C’est très instructif et très sympa de votre part. Merci!
Ma question concerne les frais réels déductibles pour une location nue : peut-on inclure l’assurance judirique prise avec l’option propriétaire bailleur dans les charges déductibles ?
Merci d’avance pour votre réponse
Cordialement,
Bonjour,
Il me semble que oui, vous pouvez le vérifier car j’ai détaillé ici tout ce qui est déductible ou pas : https://www.corrigetonimpot.fr/declaration-impot-revenus-fonciers-2044-demarche-case/ Je vous conseille mon guide sur la location vide pour tout optimiser.
Cordialement.
Livre de Thibault DIRINGER: tout ce qui existe pour payer moins d’impôt!
Bonjour,
Tout d’abord, merci à vous pour vos informations très bien détaillées.
Nous allons monsieur et moi même, (nous ne sommes pas mariés) nous lancer dans un projet à visée locative. Nous sommes novices dans ce domaine
Nous sommes déjà propriétaire de notre résidence principale allons acquérir une maison avec travaux que nous mettrons en location à l’année ensuite ( je précise pour ma maman) .
Nous partons sur un prêt de 12 ans avec un remboursement quasi similaire au loyer ( 500 euros )nous estimons entre 3 à 6 mois la durée des travaux ( car fait pas nous mêmes).
Nous pensons opter pour un régime réel
Dans ce cas, durant la durée des travaux, comment cela est il pris en compte au niveau des impôts ? puisque 0 revenus mais paiement du prêt.
Par la suite, devons nous déclarer chacun de notre coté et donc diviser en deux ou une seule personne peut elle prendre » en charge » cette imposition?
Un grand merci par avance pour votre aide
Bonjour,
Je vous conseille mon guide qui répondra à vos questions et sera largement remboursé car vous ferez des centaines d’euros en économie fiscale : https://www.corrigetonimpot.fr/guide-comment-faire-declaration-impot-source-location-vide/
Vous y apprendrez les frais qu’on peut déduire avant location donc notamment ceux du prêt et les conditions à respecter. Il faudra tout diviser par deux dans vos déclarations.
Cordialement.
Bonjour,
je fais cette année des travaux dans l’appartement que je loue. Il semble que le micro foncier au réel soit intéressant. Mais pourquoi être engagé pour 3 ans alors que je ne ferai pas d’autres travaux dans les années
suivantes ?
Bonjour,
C’est la régle, si on part au réel on s’engage 3 ans. Il faut donc anticiper pour voir si le gain cette année avec le réel compense la perte des 2 années suivantes où le micro aurait été meilleur. Je vous conseille vivement mon guide pour bien tout optimiser et faire le calcul : https://www.corrigetonimpot.fr/guide-comment-faire-declaration-impot-source-location-vide/
Bonjour,
Merci pour votre dernière réponse concernant le déficit foncier. Je me pose encore la question suivante : je peux payer les travaux que je vais réaliser dans le bien qui sera mis en location en 24 fois sans frais. La facture payée ne sera transmise qu’à la fin. Comment vais-je justifier les paiement auprès du fisc : avec les relevés de compte ?
Merci de m’éclairer
Bonjour,
Aucun soucis il ne faut pas mettre les justificatifs lors de la déclaration; il faut les conserver pour un futur contrôle qui n’arrivera pas avant plusieurs mois si jamais il y’en a un et d’ici là vous aurez vos documents.
Cordialement.
>>> Mon Guide : Comment payer moins d’impôt? Thibault DIRINGER
Bonjour,
Merci pour la clarté de vos informations très complexes!
Je me permets moi aussi de vous poser une question: nous souhaiterions mon mari et moi déménager en Espagne.
Faute de vendre notre appartement, nous songeons à le louer.
Il serait loué vide, nous devrions donc opter pour le régime réel (environ 24k€ annuel de recettes locatives).
Si toutefois nous parvenions à le vendre d’ici 1 à 2 ans , quelle serait l’imposition sur l’éventuelle plus value sur la vente?
Appartement acheté en 2018 à 550k€, nous espérons nous installer en Espagne en 2022 et revendre l’appartement 650k€ en 2023 ou 2024.
Quid de la fiscalité?
Merci par avance pour votre aide
Bonjour et merci pour tout ce travail et ces renseignements précieux.
Je me permets de vous poser une question,
Je suis propriétaire d’un logement que je loue à titre gratuit a ma mère, logement que j’ai hérité de mon père, car ils n’étaient pas mariés.
Ce bien commence à vieillir, comme moi et ma mère.
Je souhaite effectuer des travaux de rénovation important sur ce bien et si possible les déduire d’autres revenus fonciers.
Hors j’ai eu une réponse de mon centre des impôts m’indiquant que si je n’ai pas de revenus sur ce bien occupé a titre gratuit je ne peux pas déduire.
Hors c’est assez urgent et la somme est très importante, quelles sont les solutions à votre sens, dois-je rédiger un bail avec ma mère afin qu’elle me paye un loyer, afin de pouvoir réaliser ces travaux sur plusieurs années fiscales?
Avez-vous une autre voie à me conseiller ?
PS: sachant que c’est un logement situé à l’étage, ce qui risque de devenir une difficulté pour ma mère, je risque de louer avec revenus ce bien dans les mois à venir, mais comme cité plus haut, les travaux sont urgents, merci d’avance et désolé si vous avez déjà répondu à cette problématique.
Bonjour,
Effectivement s’il n’y a pas de revenus impossible de déduire les travaux. Si vous voulez les déduire, il faut mettre un loyer réel que votre mère devra vraiment vous payer et vous serez imposé dessus. Il est possible de faire le calcul mais c’est assez complexe (je vous conseille de lire mon guide location vide et de venir suivre les direct twitch sur la location). Peut-être vérifier du côté des travaux dans la résidence principale pour aménagements handicapés mais je ne suis pas certain que vous puissiez y avoir droit puisque ce n’est pas vous qui avez ce besoin.
Cordialement.
Bonjour, je souhaiterai un conseil sur un investissement locatif. Je ne paye pas d’impôts sur les revenus et j’aimerai savoir si j’ai intérêt à placer mes petites économies dans l’achat d’un logement LMNP ou dans un bien que je louerai par moi même. Ce qui m’intéresse c’est d’augmenter mes revenus mensuels en fait. Merci pour votre aide
Bonjour,
Impossible de répondre tel quel. Il faut faire une étude globale car tout dépend de vos revenus, du loyer estimé, du prêt, des travaux etc… Je l’explique ici : https://www.corrigetonimpot.fr/comparatif-location-meuble-vide-difference-impot-fiscalite-appartement/
Vous avez ma formation vidéo qui peut vous aider à faire seule le bon choix.
Cordialement.
Bonjour,
Je viens d’hériter un appartement. J’ai l’intention de faire faire des travaux. Si l’appartement n’est loué qu’en 2023, pourrai-je déduire sur les loyers de 2023 et 2024 les travaux payés en 2022 ?
Je ne sais pas sur combien d’années il est possible de déduire les travaux quand on choisit le régime du réel.
Merci pour votre aide.
Cordialement.
Marie
Bonjour,
J’explique tout dans cet article : https://www.corrigetonimpot.fr/immobilier-locatif-deduire-interet-pret-travaux-bien-non-loue/
Côté délai, il n’y a pas de règle; l’important est de garder des traces pour prouver au fisc que vous avez louer le bien dès que possible et tout fait pour aller au plus vite. Je vous conseille mon ebook pour tout optimiser.
Cordialement.
Bonjour et merci pour votre article.
Je loue une maison non-meublée en Angleterre sous le régime réel.
Évidemment, j’ai des dépenses d’entretien, qui sont soumises à la TVA anglaise. Est-ce que cette TVA est déductible de mon revenu déclaré en France? Et si oui, comment?
Aussi, j’ai des assurances pour la propriété et les loyers impayés. Est-ce que l’Insurance Premium Tax (taxe de 12% sur les assurances) est déductible?
Merci beaucoup.
Bonjour et merci pour tous vos conseils bien utiles.
J’ai loué un bien (dispositif Pinel) pendant 6 ans , la locataire est partie en mai 2021 et nous avons vendu le bien en septembre 2021. Pour la déclaration de revenus fonciers à venir sur les revenus 2021, y a-t-il des particularités ? En régime réel depuis le début de cette location, je comptais calculer les charges, l’assurance, les intérêts de prêt au prorata du temps de présence de ma locataire (jusqu’en mai) et non à la date de vente en septembre. Est-ce bien ainsi qu’il faut calculer ? Merci pour votre aide !
Bonjour,
C’est exactement ainsi qu’il faut procéder.
Cordialement.
bonjour,
pour le calcul de la limite des 15 000 € de loyers pour déclarer en micro foncier, comment les loyers sont ils calculés ?
S’agit-il des loyers AVEC charges ou des loyers HORS charge ?
Merci
Bonjour,
Je vous invite à lire cet article : https://www.corrigetonimpot.fr/loyer-avec-ou-sans-charges-declaration-impot/
Cordialement.
Bonjour,
J’espère pouvoir garder la maison qui appartenait à mes parents. Si j’arrive à racheter ce bien à ma fratrie il faudra que je le loue pour faire face aux frais de fonctionnement et impôts.
Selon vous quelle est la solution la meilleure pour payer le moins d’impôts possibles à savoir que je suis mariée sans contrat de mariage, nous payons un impôt sur le revenu dans la tranche 12,8%. Ce bien sera ma propriété puisqu’il s’agit de mon héritage. J’aimerais aussi savoir quelle sera la meilleure façon de le transmettre à mes 2 enfants.
Merci pour vos réponses.
Bonjour,
Après une imposition au régime du réel, en cas de décès du propriétaire, les héritiers sont-ils obligés de poursuivre jusqu’à la 3e année et que se passe-t’il en cas de vente ?
Merci.
Bonjour,
Pas de problème, on change de foyer fiscal donc la nouvelle personne peut repartir sur son propre choix.
Cordialement.
Bonjour,
Est ce que je peux louer un appartement que je possède depuis longtemps, à un « prix d’ami » à mon enfant unique ? Ce prix d’ami ne correspond bien sûr pas au prix du marché.
Merci pour votre réponse.
Marie Antoinette
Bonjour,
Attention si vous louez à un prix inférieur au marché, la déduction des frais n’est plus possible. Soit vous louez à un prix normal pour déduire les charges; soit vous le mettez à disposition gratuite et vous ne déduirez rien.
Cordialement.
Bonjour,
Pouvez vous me préciser si les loyers à declarer et pris en compte dans votre simulation sont :
– les loyers bruts + charges du locataire
– loyers bruts uniquement
Cordialement
Bonjour,
J’ai tout expliqué à ce sujet ici : https://www.corrigetonimpot.fr/loyer-avec-ou-sans-charges-declaration-impot/
Cordialement.
Bonjour,
Ma mère vient de décéder. Elle louait un appartement sous le régime du réel et 2021 est la 2e année. Je vais prendre la suite en tant que bailleur. Suis-je obligée de continuer le régime du réel pour 2022 puisque normalement c’est 3 ans ?
Bonjour,
Je suis quasiment certain que vous pouvez repartir sur le choix que vous souhaitez car on change de foyer fiscal et de propriétaire. Vous pouvez interroger le fisc via la messagerie sécurisée pour en avoir le coeur net.
Cordialement.
Bonjour j’habite en Algérie et j’ai une nationalité Algérienne, je possède un appartement à clichy et je compte le loué , je sais que je paye la taxe foncière et le locataire paye taxe d’habitation, est ce que je paye une taxe sur le loyer reçu par le locataire.
Merci bien Mme Ammari Nacera.
Bonjour,
Vous allez payer la fiscalité comme indiqué dans l’article. Après selon la convention fiscale entre la France et l’Algérie cela peut changer mais il y aura nécessairement un impôt pris par l’un des pays.
Cordialement.
Bonjour je travail en France depuis mars 2021 et j’ai 3 immeubles en location.
Je suis prélevé à la source à 18,5 pour cent et j’ai un acompte de 1300€.
Pour un salaire de 2100€ net et des loyers de 3200€
Ça me parait énorme la quantité d’impôts payé pouvez vous me dire ce que vous en pensez les impôts impossible d’avoir un rdv avec eux.
Merci
Bonjour,
C’est tout à fait possible, le foncier est très imposé. L’important est surtout de déclarer correctement, de n’oublier aucune charge etc… et il y’a souvent alors une baisse drastique de l’impôt voir un remboursement en cas d’erreur passée. Je vous conseille de lire mon guide sur la location vide ou de visualiser ma formation vidéo si vous avez aussi du meublé afin de tout optimiser.
Cordialement.
Livre de Thibault DIRINGER: tout ce qui existe pour payer moins d’impôt!
Bonjour,
Mon fils était le locataire de mon père jusqu’à présent avec un loyer de 700 €. Je suis seule héritière et mon fils est enfant unique. A la suite du décès de mon père, je pense dispenser mon fils de loyer, uniquement lui demander les chargesf et la taxe foncière. Mais si je ne lui demande pas de loyer, cet appartement sera-t’il considéré comme résidence secondaire ?
Sinon, quelle sera la réaction du fisc si je passe d’un loyer de 700 à 300 € par exemple ? (pas intéressant pour moi d’ailleurs car correspondant seulement aux charges et je paierai des impots).
Merci de m’éclairer.
Vous venez de me répondre concernant le loyer. Mais qui détermine que j’ai sous estimé le loyer ?
Pouvez vous me dire si l’appart devient ma résidence secondaire si je loue à titre gracieux à mon fils ?
Merci
Bonjour,
Mon fils était le locataire de mon père jusqu’à présent avec un loyer de 700 €. Je suis seule héritière et mon fils est enfant unique. A la suite du décès de mon père, je pense dispenser mon fils de loyer, uniquement lui demander les chargesf et la taxe foncière. Mais si je ne lui demande pas de loyer, cet appartement sera-t’il considéré comme résidence secondaire ?
Sinon, quelle sera la réaction du fisc si je passe d’un loyer de 700 à 300 € par exemple ? (pas intéressant pour moi d’ailleurs car correspondant seulement aux charges et je paierai des impots).
Merci de m’éclairer.
Bonjour,
A partir du moment où vous sous-estimez le loyer ou l’annulez, vous ne pourrez plus déduire aucune charge. Cordialement.
Bonjour Monsieur Diringer ,
Je suis propriétaire depuis 2 ans et demi d’immobilier en France , je suis résidente belge ( frontière ) .
Je déclare mon patrimoine immobilier en France via mon comptable .
Je lis sur certains sites valables que j’aurais à être imposée sur mes loyers en France, hors , mon comptable belge ne m’en a jamais parlé et je n ‘ai jamais rien reçu de l’état français ….
Pouvez-vous me dire ce qu’il en est ? Que dois-je faire ?
Cordialement
Bonjour,
Désolé mais à ce niveau je ne peux aider. Chaque pays à une convention fiscale différente avec la France et les règles changent selon chaque pays. Il vous faut trouver un fiscaliste spécialisé sur la convention France/Belgique ou un très bon expert-comptable. Comptez plusieurs centaines d’euros je pense pour une telle expertise.
>>> Mon Guide : Comment payer moins d’impôt? Thibault DIRINGER
Bonjour, et merci pour votre immense travail !
Nous avons constitué une SCI (à l’IR) pour acheter un appartement qui a été lourdement rénové, et génère donc un important déficit foncier dont j’ai calculé qu’il se reportera pendant les 6 prochaines années.
Mais dès l’année 2, les charges déductibles seront inférieures à 30 % des loyers encaissés, et le régime micro-foncier deviendra plus intéressant.
Je me demande à partir de quand il sera le plus optimal d’opter pour le régime micro-foncier. J’ai compris que nous sommes contraints au réel pour 3 ans, mais ensuite ? Peut-on passer au micro-foncier dès l’année 4 (tout en continuant à reporter les déficits antérieurs pendant encore deux ans), ou bien faut-il d’abord épuiser le déficit reportable et opter pour le micro-foncier seulement en année 7 ?
Bien cordialement.
Bonjour,
J’avoue ne pas comprendre votre raisonnement. A partir du moment où un déficit foncier existe, il ramènera chaque année les loyers à 0 €. Jamais le micro-foncier ne sera meilleur. Je pense que l’erreur de raisonnement que vous faites viens de ceci : le déficit foncier passé sera utilisé pour être déduit des loyers futurs seulement si vous êtes au régime réel; au régime micro-foncier vous aurez un abattement de 30% mais le déficit passé ne s’utilisera pas ensuite. De fait le micro ne sera pas la bonne solution avant très longtemps. Je vous conseille mon guide ou ma formation qui vous permettront d’optimiser.
Cordialement.
Bonjour Monsieur DIRINGER.
Je suis en train de calculer un futur investissement en loi Denormandie dans lequel j’ai 6k€ de loyers projeté.
Je comprends que ma réduction Denormandie vient se déduire de l’ensemble de mes revenus.
Cependant je dois d’abord calculer ma base imposable au titre des R fonciers.
Puis-je opter pour le régime du réel simplifié ?
– Base fiscale: 6k€ – 30% = 4.200 €. Je serais donc imposé au titre des RF pour 4,2k€
Puis-je opter pour le régime réel ? Si oui, je comprends que seule la partie supérieure au 25% nécessaire au De Normandie ne pourra être déduite. Est-ce bien le cas?
– Ex: Pour un prix d’acquisition de 150k€, je ne pourrais déduire qu’à partir de 50.001 €.
Merci pour ces éclaircissements.
Bonjour,
Vous êtes dans le vrai je pense (difficile à dire avec si peu d’infos). Je vous conseille d’aller dans la rubrique « immobilier » puis « denormandie » où vous avez des articles concrets sur le sujet avec des exemples chiffrés correspondant à vos questions.
Cordialement.
Bonjour,
Votre exemple ne prend pas en compte la csg deductible, il me semble que le calcul juste pour votre exemple au réèl serait :
PS : 4000 * 17.2% = 688
IR : (4000 – (4000 * 6.8%)) * 0.11 = 410
Soit un total de 1098. Est ce exact ?
Bonjour,
C’est en partie vrai car la CSG déductible s’applique seulement l’année suivante et la tranche peut alors changer. J’explique ce point technique en détail ici : https://www.corrigetonimpot.fr/csg-deductible-revenu-foncier-loyers/
Cordialement.
Bonjour,
Il y a quelque chose qui m’échappe.
En me basant sur l’avis d’imposition de 2021 sur les revenus de 2020, les revenus fonciers s’ajoutent aux revenus « Salaires , pension,.. » et la totalité est donc soumis au barème progressif.
Par la suite le revenu foncier est en plus soumis au prélèvement sociaux 17,2%
Ce qui donne le montant des impôts à payer.
En résumant :
(Revenu autre +revenu foncier) appliqué au barème progressif + (revenu foncier *17,2%)= impôts
Donc pourquoi sur mon interface impôt.gouv. il y a en plus une rubrique supplémentaire sur
« acomptes mensuels sur vos revenus fonciers, indépendants, pensions alimentaires »
Est-ce que c’est une estimation sur le revenu fonciers (TMI + 17,2) pour 2022?
En d’autres termes. Le revenu à la source ne prend pas en compte le revenu foncier qui est prélevé à part
Merci pour éclaircissements
Christian
Bonjour. Vous avez un article qui explique tout ça sur mon site (rubrique recherche sur la droite pour le trouver en tapant « foncier impôt source »). Mais en gros, le PAS sur vos salaires est calculé pour correspondre uniquement à l’impôt engendré par les salaires et l’acompte correspondà l’impôt et aux PS relatifs au foncier.
Cordialement.
Bonjour,
Tout d’abord merci pour votre article. Une question …
Un appartement loué en vide en fin d’amortissement loi SCELLIER ou PINEL peut il être ensuite loué en meublé et en cours d’année ?, la location en meublé semblant plus intéressante.
Merci d’avance.
Bonjour,
C’est possible mais il faut déjà bien respecter la durée de location Pinel ou Scellier (j’ai écrit plusieurs articles sur le sujet dans la rubrique « immobilier » du site). Ensuite, il faudra aussi changer le bail et respecter les conditions relatifs aux ameublements.
Cordialement.
Bonjour,
quelque chose échappe à tout le monde, et aucun site ne mentionne l’information, je trouve ca bizarre!
peut-on changer de TMI avec les revenus fonciers? autrement dit, est-ce qu’après charges et cotisations sociales, on vient ajouter les revenus fonciers à ses autres revenus?
si c’est le cas, pourquoi tout le monde prend les gens pour des gamins, en disant qu’il faut appliquer son TMI à ses revenus foncier? pourquoi ne pas simplement dire : « les revenus fonciers sont à additionner – après déductions- à votre revenu hors foncier » les gens sont pas bêtes ils savent calculer.
moi personnellement, ce que je comprends à travers ce message qu’on trouve PARTOUT, c’est que si j’ai 0 revenu salarial (TMI à 0%), et que je dégage 200.000€ de revenus fonciers, je ne paierais à peu près que 17.2% dessus (en ignorant les charges). normal, mon TMI est de 0% selon le SEUL message qu’on trouve partout.
Sauf que la logique des choses est que non, après les 17%, j’applique le barème progressif. et je pense que c’est ça la réalité.
cette information trompe tous ceux qui sont à la limite d’un TMI et veulent compléter leurs revenus avec un complément foncier (SCPI ou autre) comme qqn qui est 25600€ de RFR par exemple! s’il gagne 2000€ de plus, c’est le TMI 30% qui s’applique, pas le 11%.
Bonjour,
Oui bien sur le foncier s’ajoute aux revenus existants. Si vous êtes proche de changer de tranche, je conseille de faire tous les calculs avec la tranche haute pour éviter les mauvaises surprises (je détaille ces calculs dans ma formation vidéo, difficile par écrit). Dans votre exemple avec uniquement 200k de foncier, en réalité une petite partie passera à 0%, à 11%, à 30% et la majorité subira 41% voir 45% en plus des prélèvements sociaux.
Cordialement.
Bonjour
Je suis divorcee sans enfant a charge. J ai un studio louee meuble en Microbic depuis plusiers annees, j envisage d acheter un 2 eme F3 deja en location donc il sera en location vide et je supposse en systeme Microfoncier Comment je calcule et fais ma declaration avec ces 2 propietes avec des locations differentes? Merci
Bonjour,
Si vous louez vide, vous avez le choix entre le micro foncier et le réel, le fait que vous ayez un meublé ne jouera pas. Je vous conseille fortement de regarder ma formation vidéo ou de lire mon ebook sur la location vide pour savoir comment remplir la déclaration pas à pas et tout optimiser.
Cordialement.
Bonjour,
Sachant qu’avec le régime réel il est possible de déduire les frais de gestion, est-il dans dans ce cas possible de déduire les salaires d’une personne s’occupant de la gestion d’un parc immobilier?
Merci d’avance.
Bonjour,
Je n’ai jamais eu le cas. Il faudrait regarder le Bofip qui liste les frais que l’on peut déduire ou non selon chaque rubrique. Il est possible que votre charge soit citée.
Cordialement.
Bonjour,
Pour un futur projet de mise en location de mon bien.
Mes revenus locatifs net (après déduction des 30%) seront imposés en 2 parties :
– taux du barème d’impôt sur le revenu
– prélèvements sociaux au taux en vigueur
Quel est mon taux du barème d’impôt, celui appliqué sur mon salaire en prélèvement à la source?
Merci pour votre retour.
Cordialement,
Bonjour,
Le taux est de 11%, 30%, 41% ou 45% selon la situation. Je l’explique ici : https://www.corrigetonimpot.fr/calcul-tmi-tranche-marginale-imposition/
Je vous conseille vivement de regarder ma formation vidéo sur la fiscalité immobilière avant investissement pour faire les bon choix, optimiser l’impôt, ne pas confondre fiscalité et prélèvement à la source etc…les économies procurés rembourseront largement la formation : https://www.corrigetonimpot.fr/courses/formation-fiscalite-immobiliere/
Cordialement.
Bonjour,
Pouvez-vous me confirmer que:
si mon TMi est de 0% et que je loue ma résidence principale afin de dégager 14000€/an, je ne paierai toujours pas d’impôt sur le revenus mais que je paierai par contre la csg a hauteur de:
14000*30%=4200*17.6%= 739.2€
Merci d’avance pour votre réponse et mes félicitations pour votre blog.
Bonjour,
L’abattement est de 30% donc vous paierez 14000*70%*17.2%
Attention, si vous avez des revenus par ailleurs il est aussi possible qu’une partie des loyers imposés (14000*0.7) viennent dépasser la tranche à 11% et que cela engendre un peu d’impôt en plus.
Cordialement.
bonjour,
je suis entrain acheter un immeuble qui comprend un local commercial et un appartement déjà existant et loué et je créé 2 appartements de plus.
je souhaite mettre le local commercial et les 2 appartements en non meublé(T3) et l’autre en meublé (T1).
Comment faudra t’il déclarer l’immeuble ? 2 déclarations ( meublé et non meublé)? réel ou micro foncier ?
Sachant que le bien me rapporterai 1700 euro/mois brut.
Je suis novice dans le milieu.
En attente de votre réponse.
Cordialement
Mr LY
Bonjour,
Il faudra dissocier le meublé du réel et pour chacun vous pouvez choisir entre réel ou micro. Je vous conseille vivement de jeter un oeil à ma formation sur la fiscalité immobilère qui est tout à fait adaptée à un profil comme le votre. L’investissement sera vite rentabilisé car vous pourrez optimiser les régimes et surtout réduire la fiscalité avec les conseils donnés : https://www.corrigetonimpot.fr/courses/formation-fiscalite-immobiliere/
Cordialement.
Bjr,
J’ai loué un bien en Espagne, en 2020, pour un montant brut de 5400€.
J’ai payé les impôts correspondants en Espagne en tant que non-résident,avec les déductions possibles faites un professionnel, soit environ 3000€.
J’ai fais ma déclaration en France
Et déclaré ce Revenu brut de 5400€, et j’ai été taxé de 17,2% sur ce montant brut sans tenir compte des du réel imposable.
Est ce normal ?
Merci pour votre éclairage.
Cordialement
Bonjour,
A mon niveau je ne sais pas car les règles changent selon chaque pays. Il faut étudier la convention fiscale entre l’Espagne et la France pour voir si c’est normal ou non.
Cordialement.
Bonjour
merci pour ces explications tres claires.
Une question demeure cependant dans mon cas, j’investis dans un apparement en france mais je suis non resident fiscal francais et je ne touche pas de revenus en france
dans ce cas comment calculer l’impot lié à cet investissement immobilier?
quelle est ma TMI de départ?
mercid ‘avance
Bonjour,
Sur ce cas particulier je ne peux pas aider car les calculs changent selon chaque pays. Il faut étudier la convention entre la France et votre pays pour trouver le bon taux.
Cordialement.
Livre de Thibault DIRINGER: tout ce qui existe pour payer moins d’impôt!
Bonjour Thibault. Nous allons peut être acquérir un logement ancien afin de le louer.
Si on choisit la fiscalité frais réels, on peut déduire les intérêts de l’emprunt ET l’assurance de celui-ci ou uniquement les intérêts ?
Nous pensons opter pour l’assurance deux têtes 50% deux fois ( nous sommes mariés). Si ces assurances sont déductibles ne vaudrait il pas mieux opter pour 100% pour chaque emprunteur ?
Bonjour,
Oui on peut déduire l’assurance voir même d’autres aspects (frais dossier etc…). Je vous conseille mon ebook qui explique tout en détail : https://www.corrigetonimpot.fr/guide-comment-faire-declaration-impot-source-location-vide/
Par contre je ne vois pas de stratégie où on augmente l’assurance pour déduire plus. Vous ne retrouverez jamais un gain fiscal égal ou supérieur à la charge payée donc ça restera une charge. Prenez l’assurance plutôt en fonction de vos besoins et objectifs personnels.
Cordialement.
Bonjour je souhaite investir dans un local commercial occupé qui avec les autres revenus génèreront moins de 10084 € de revenus annuels, serais je quand même imposable sur ses revenus fonciers ?
Bonjour,
Oui tout à fait, il y’aura les prélèvements sociaux.
Cordialement.
>>> Mon Guide : Comment payer moins d’impôt? Thibault DIRINGER
Bonjour .
J’ai fait une acquisition d’un petit appartement à l’aide d’un prêt pass pendant que j’étais séparé de la mère de mes enfants qui aujourd’hui est devenu ma femme officiellement.
J’y suis resté 6 mois et là ne pouvant plus y vivre car nous sommes 4 pour un 45m2 je souhaite le mettre en location à partir du mois d’août.
Location vide
Comment déclarer ?
Si c’est en micro foncier dois-je déduire la taxe foncière avant de déclarer le montant du loyer brut ?
Restant en attente.
Cordialement
Bonjour,
Impossible de vous dire sans étudier la situation. Attention, au micro il n’est pas possible de déduire quoi que ce soit. Vous pouvez envisager la lecture de mon guide sur la location vide qui vous donnera tous les détails pour faire le bon choix.
Cordialement.
Bonsoir, je vous remercie pour vos précieux conseils, je commence à y voir plus clair que les différents modes d’imposition. Pourriez vous m’éclairer sur ma situation , j’ai un studio en location vide, ma locataire s’en va cette cette année et c’est ma dernière année de défiscalisation en loi scellier. j’hésite à passer en meublé pour continuer la défiscalisation car la gestion ne sera plus la même et je souhaite réinvestir dans un autre bien donc je voudrais avoir le plus de connaissance possible pour réduire les impots si je passe à 2 biens en locations ? Merci de votre retour. Bien à vous
Bonjour,
Sur ce type de questions, je vous conseille vivement de regarder ma formation vidéo qui explique les différentes fiscalités, les choix potentiels pour optimiser et les outils pour faire les bons calculs et faire seul les simulations. Au niveau rapport « qualité/prix », ce sera bien plus efficace que n’importe quel entretien avec un professionnel : https://www.corrigetonimpot.fr/courses/formation-fiscalite-immobiliere/
Cordialement.
bonjour Thibault
je viens de lire vos explications ,cependant j ai du mal à faire un calcul
j envisage d’acheter un bien et je croyais naivement ne pas être imposée sur les loyers tant qu il y a un prêt en cours.
pourriez vous m aider à faire un calcul
je suis retraitée avec un revenu fiscal de 10000 euros dont non imposable
le montant du prêt represente 483 euros mensuels et j envisage un loyer de 500 euros
je vous remercie pour votre reponse
Bonjour,
Effectivement on parle « d’investissement » immobilier car cela va vous coûter jusqu’à la vente du bien; principalement à cause de l’impôt. Vous avez un simulateur dans la rubrique « immobilier » qui vous permettra de voir l’impact exact selon votre situation. A priori, je pense qu’il y aura seulement les prélèvements sociaux à payer.
Cordialement.
Bonjour,
Merci pour vos précieux conseils.
Je viens poser une question à laquelle je n’ai pas pu avoir de réponse par le service téléphonique des impôts, en espérant que vous pourrez m’aider à trancher.
Je suis propriétaire depuis juin 2020 d’un logement loué vide, et j’ai déclaré cette année mon revenu locatif 2020 en revenu foncier réel.
Ma locataire a quitté le logement fin février 2021, et j’ai du à son départ entreprendre des travaux de rénovation qui vont être terminés à la fin du mois de juin. Ces travaux se déroulent donc en carence de location.
Je projette à partir de juillet 2021 de louer ce logement en meublé au forfait, et faire ma demande de SIRET au même moment.
Dans ce cas de figure, je devrai donc en 2022 faire une déclaration en revenus fonciers au réel, et une déclaration en revenu micro bic au forfait.
Pourrais-je alors déduire les charges des travaux de rénovation sur la déclaration de revenus fonciers au réel ? (Nous avons 2 logements en location vide au réel et il n’y aurait pas de déficit foncier sur le revenu global).
Merci beaucoup pour votre avis.
Très bonne journée
Bonjour,
A mon sens ce n’est pas possible du tout; je ne vois pas comment vous pourriez justifier que ces travaux sont nécessaires à la location vide si vous louez meublé juste après. Ce serait uniquement déductible si vous partez sur du régime réel au meublé. Ma formation sur la fiscalité immobilière pourrait vous intéresser, elle est en promotion jusqu’à jeudi. https://www.corrigetonimpot.fr/courses/formation-fiscalite-immobiliere/
Cordialement.
Bonjour Thibault,
Merci pour votre site très intéressant.
Il me semble que la case pour indiquer les revenus fonciers imposables est la case 4 BA et non BE.
Je déclare cette année les revenus fonciers avec l’abattement de 30 %. Il me semble qu’il faut que je remplisse également l’annexe 2044 afin de déduire la taxe foncière à ma charge diminuée de la taxe sur les ordures ménagères. Merci de me dire si c’est bien exact.
Bonne journée.
Bonjour,
Attention, vous confondez les deux régimes ici. Soit vous êtes au micro-foncier et on met le loyer en 4BE et c’est tout (le fisc fera l’abattement). Soit vous êtes au régime réel et vous remplissez alors la 2044; s’il y’a un loyer imposable au terme il sera reporté en 4BA. Je vous conseille vivement mon guide sur la location vide ou ma formation vidéo qui expliquent tout ça en profondeur avec toutes les autres optimisations possibles.
Cordialement.
bonjour
comment supprimer le « report automatique » du montant à déclarer sur le formulaire 2044 sur la déclaration de revenus fonciers ? il faut que je corrige et je n’arrive pas à le supprimer
merci
Bonjour
J’ai été très intéressée par votre vidéo sur la déclaration des revenus fonciers. Je souhaitais savoir si votre guide pouvait répondre à la situation de mon fils. Celui-ci travaille en Suisse et est prélevé à la source sur ses revenus suisses. En 2017 il a acquis en France une maison individuelle ancienne qu’il a complètement restaurée pour la louer; la location a débuté en décembre 2019 (aucune déclaration n’a été faite en 2020 pour le seul mois de location) et il doit faire sa déclaration 2021 . La question est de savoir quelle déclaration faire. La déclaration 2042 ne lui permet pas de dégager un déficit foncier puisqu’il n’y a que 30% d’abattement sur les revenus bruts. Une déclaration 2044 permettrait-elle de dégager un déficit sachant qu’il a emprunté pour l’achat de la maison et pour les travaux dès 2017 ( année de l’acquisition) et que ces frais n’ont jamais été déclarés? Peut-on donc déclarer cette année des frais engagés en 2017, 2018, 2019 qui n’ont jamais été déclarés? D’autre part quand la maison a été louée les abords de la maison n’étaient pas terminés. Est-il possible aussi d’inclure parmi les frais d’entretien ces dépenses d’ aménagements extérieurs (le site des impôts ne parle pas expressément de ce type de frais) , notamment pour l’accès à la maison et la réalisation d’une terrasse, ces travaux ayant été réalisés et payés en 2020 dans l’intérêt des locataires?
Je vous remercie pour votre réponse.
Bonjour,
Oui clairement le guide vous expliquera tout cela et il permettra aussi de corriger les déclarations passées si des charges ont été omises dans les déclarations.
En revanche, chaque pays à des règles fiscales différentes avec la France. S’il est non résident et que cela a un impact sur le foncier, ce cas n’est pas dans l’ebook (impossible de détailler les règles de chaque pays) et il faudra alors en plus se renseigner sur l’aspect foncier du fait de la résidence en Suisse.
Cordialement.
Bonjour,
Merci pour toutes vos informations bien utiles.
J’ai bien compris qu’au delà de 15000e par ans de revenus foncier c’est la régime réel qui s’applique.
J’ai moi même + de 15000e de revenus par ans de revenus meublés. Par contre j’ai moins de 15000e par ans de revenus non meublés. Est-ce que sur la partie du non meublé je peux encore faire ma déclaration sous le régime du micro foncier et bénéficier de l’abbatement de 30% ?
En gros quand on parle de passer automatiquement au réel des les 15000 e dépassés est-ce que c’est l’addition du meublé et du non meublé ou est-ce que les deux sources de revenus sont à distinguer.
Je vous remercie par avance.
Bonjour,
Oui le vide peut rester en micro dans ce cas. Et pour le meublé, vous ferez ce que vous voulez car les plafonds ne sont pas les mêmes. Vous avez un article similaire qui explique les régles sur le meublé et je vous conseille vivement ma formation vidéo pour tout optimiser : https://www.corrigetonimpot.fr/courses/formation-fiscalite-immobiliere/
Cordialement.
Bonjour
puis-je déduire l’assurance emprunteur de mon bien loué vide ?
merci
Bonjour,
Vous avez des articles avec tout ce qu’on peut déduire dans la rubrique « immobilier » du site.
Cordialement.
Bonjour,
Merci pour ces précieux conseils mieux détaillés que sur le site des impôts.
ma première location à débuté en décembre 2020.
J’ai du faire quelques travaux je dois déclarer en le TTC ou le HT?
Aussi concernant la taxe foncière je dois déclarer au prorata j’immagine
Merci
Bonjour,
Vous avez pleins d’articles dans la rubrique immobilier où j’explique ces différents points. Travaux TTC et taxe foncière je vous laisse lire car la régle est un peu complexe. Je vous conseille vivement mon guide qui explique comment remplir pas à pas la déclaration et surtout tout optimiser : https://www.corrigetonimpot.fr/guide-comment-faire-declaration-impot-source-location-vide/
Cordialement.
Bonjour,
Je loue un bien depuis le mois de mars 2020, mois de l’achat pour investissement locatif et je suis perdu dans ma déclaration d’impôts. Quel régime choisir ?
Voici toute l’histoire :
Du 23 mars au 7 juillet 2020 : location de l’appartement jusqu’au décès de la locataire le 7 juillet.
Juillet 2020 : Nettoyage de l’appartement géré par le gestionnaire locatif (agence) / utilisation du dépôt de garantie encaissé par l’agence du temps des anciens propriétaires.
Août à décembre 2020 : Résiliation du mandat de gestion avec l’agence qui gère la location. Recherche de locataires et d’entrepreneurs pour travaux de réparations, rénovation et d’aménagement de cuisine
Janvier à mai 2021 : Travaux. Factures : 15 000 euros
19 juin 2021 : remise en location – Signature du bail.
Quel régime choisir ?
En 2020 j’ai payé 555 euros de frais de copropriétés ce qui ferait baisser le montant à déclarer car je n’ai perçu que très peu de loyers. Puis-je les indiquer dans ma déclaration au régime réel ou y a t il un calcul particulier ? Je n’ai pas les comptes de la co pro de 2019 car je n’étais pas propriétaire de ce bien.
Si je choisis ce régime, dois-je déclarer les loyers perçus sur mon compte en banque ou ceux qui figurent sur les quittances de loyer (plus élevés car frais de gestion de l’agence en moins…. et du coup à déclarer ?)..
J’ai préparé un tableau qui explique clairement les dépenses, les charges et les revenus locatifs. Puis-je éventuellement vous le communiquer ?
1000 mercis par avance,
Cordialement
ChrisY
Bonjour,
Pour ce genre de demande, je vous conseille soit mon ebook sur la location vide, soit ma formation vidéo : https://www.corrigetonimpot.fr/courses/formation-fiscalite-immobiliere/
Vous y trouverez vos réponses et la manière de remplir la déclaration case par case en faisant le bon choix.
Cordialement.
Bonjour,
Je suis marié donc 2 parts. C’est la 1° année que je déclare un bénéfice foncier de 5.000€ . Avant j’avais l’amortissement De Robien. Question: la base d’imposition c’est 5.000 € ou 2.500€ ( 2 parts) . Merci pour votre réponse.
Bonjour,
C’est 5 000 €.
Cordialement.
Bonjour,
Suite à la pénurie mon locataire m’a demandé une diminution de loyer de 220 E mensuel
Soit il déménageait soit j’acceptais, par ses temps de crise j’ai accepté.
Comment dois-je déduire de mes loyers bruts encaissés ces 220 E en moins.
Merci
Bonjour,
Il suffit de ne pas le déclarer mais il n’y a pas de cases de déductions particulières… le loyer que vous déclarez va baisser vu que vous percevez moins et donc l’impôt aussi.
Cordialement.
Livre de Thibault DIRINGER: tout ce qui existe pour payer moins d’impôt!
Bonjour Monsieur
Je souhaite investir dans l’immobilier locatif et me pose la question de faire construire dans ce but.
Est-il possible de déduire les frais de construction des loyers que je percevrai ensuite?
Merci à vous.
Bonjour,
Oui sous conditions. Je vous conseille vivement mon guide si vous comptez louer vide : https://www.corrigetonimpot.fr/guide-comment-faire-declaration-impot-source-location-vide/
A défaut, plutôt la formation vidéo si vous hésitez entre vide/meublé. Je vous conseille vivement de regarder mon travail avant de lancer vos travaux pour faire les choses de la bonne manière et tout optimiser.
Cordialement.
bonjour
j’ai acheté en janvier une maison de ville ou nous allons faire des travaux d’isolation énergétiques soit pompe a chaleur air/eau VMC, ballon d’eau chaude, changement de fenêtre double vitrage, isolation des combles. modification salle de bain, aménagement cuisine complète, réparation étanchéité de la terrasse et toiture.
est ce que si je passe par l’ANAH en sachant que j’aurais le montant des loyers plafonnés et une obligation de louer à des locataires aux ressources plafonnées, mais que j’aurais 50 % d’abattement fiscal, je pourrais quand même, déduire des impôts en réel ce qui n’est pas pris en compte dans les travaux de rénovations énergétiques par l’anah ? je vous remercie de votre réponse. parlez vous de ceci dans votre livre?
Bonjour,
Non le livre ne traite pas l’ANAH mais vous y trouverez le détail concernant les travaux déductibles ou non. Il me semble que ça n’influe pas sur les travaux mais je n’en suis plus certain, il faudrait s’assurer de ce point par ailleurs.
Cordialement.
Bonjour, j’ai une question concernant la perception des loyers. J’ai un appartement que je possède à 50%, les autres 50% sont à ma mère. Ma mère perçoit la totalité du loyer. Dois-je tout de même déclarer 50% des loyers de mon côté ou 100% du sien ?
Bonjour,
Sur un appartement en indivision 50/50, chacun est censé percevoir la moitié des loyers et payer la moitié des charges..et déclarer ainsi. Chacun déclare ce qu’il reçoit mais le fait de laisser tous les loyers à votre mère peut être assimilé à une donation ici. Je vous conseille vivement de bien tout segmenter.
Cordialement.
>>> Mon Guide : Comment payer moins d’impôt? Thibault DIRINGER
Bonjour,
Je vous remercie encore pour votre site qui aide beaucoup les bailleurs particuliers.
J ai cependant une question : dans la 2044, peut on déduire les frais de notaire lorsqu on a acheté le bien mis en location l’année suivante donc avec une année de retard ? Si non, peut on réclamer une rectification au fisc pour l année de l’acquisition ? Il me semble que vous proposez un courrier pour se faire.
Merci encore
Cordialement
Christiane
Bonjour,
Oui le courrier de correction figure dans mon guide ou ma formation sur l’immobilier. Les frais notariés ne sont pas déductibles sauf SCI à l’IS (voir ma formation une fois encore : https://www.corrigetonimpot.fr/courses/formation-fiscalite-immobiliere/).
Cordialement.
Bonsoir
J’ai construit en 2010 à Nîmes et mes parents vivaient avec moi.
En février 2019 j’ai quitté mon domicile pour le travail sur Lyon et pris une location.
Mes parents ont vécu toute l’année 2019 dans ma propriété à titre gratuit puis à partir de janvier 2020 je leur ai mis en location vide.
En 2020 quand je l’ai mis en location nue je ne l’ai pas signalé au impôt est ce qu’il fallait le faire ou pas ?
Vu que cette année 2021 je vais devoir déclarer mes impôts sur mon revenu locatif 2020 donc 10000e au niveau des impôts.
quel est le formulaire que je dois seulement remplir la 2044 ou 2044 avec la 2044 EB ?
Si j ai bien compris 2044EB c’est pour les gens qui font de l’ investissement locatif meublé ou non meublé avec la loi pinel.
Je n ai pas fait investissement locatif pour bénéficier de la loi pinel c’est encore compliqué pour moi cette loi pinel.
je veux juste faire une location vide classic du coup je dois juste remplir le formulaire 2044 uniquement ? En attente d’une réponse de votre part, je vous remercie de votre attention.
Bonjour,
C’est effectivement la 2044. Je vous conseille très fortement d’acquérir mon guide pour éviter toute erreur : https://www.corrigetonimpot.fr/guide-comment-faire-declaration-impot-source-location-vide/
Même la formation vidéo sur l’immobilier parait primordiale mais le budget est un peu plus élevé.
Cordialement.
Bjr
On viens d acheter un bien avec mon pere pour le mettre en location
comment se passe notre declaration respective il faut tout divisé par 2
Cordialement
Bonjour,
Oui en cas d’indivision, on fait des pro-ratas. Je vous conseille de lire mon guide ou de regarder ma formation pour bien tout optimiser.
Cordialement.
Bonjour et merci pour votre site qui aide énormément à comprendre la fiscalité.
Suite à une mutation au sein du service public l’été dernier, nous avons du mettre en location dans l’urgence notre bien immobilier acheté 2 ans auparavant. Il y a un point sur lequel je ne trouve pas de réponse claire :
Les revenus fonciers sont-ils inclus dans le calcul du quotient familial / RFR et donc calcul de la TMI ? De manière brute ou bien seulement les loyers imposables (charges déduites) ?
J’en ai bien peur car il serait très difficile pour nous de supporter nos nouvelles charges locatives et une imposition à 47,5% sur les loyers que nous percevons (qui servent à rembourser notre prêt Immo).
Merci d’avance pour votre retour,
Bonjour,
Ce sont les loyers imposables qui s’ajoutent au revenu imposable et passe donc à la TMI. La fiscalité arrive donc à 47.2% dans une tranche à 30% d’où l’importance d’optimiser les charges déduites et de louer sous le bon régime. Je vous recommande vivement ma formation vidéo qui vous permettra de bien optimiser pour minorer l’impôt : https://www.corrigetonimpot.fr/courses/formation-fiscalite-immobiliere/
Cordialement.
Plus concrètement , les loyers imposables vont ils faire flamber mon RFR ? Avec répercussion sur calcul coûts cantine et garde enfants ?
Cordialement,
Bonjour,
Oui le loyer imposable joue sur le RFR. Il y’a eu un bug car le guide est parfaitement à jour pour 2021 avec la bonne TMI. Je renvoie ça.
Cordialement.
Bonjour
Je loue depuis 09/2020 un appartement et je suis entrain de faire ma déclaration en Régime Réel (avec les Assurance Habitation, intérêt d’emprunt, taxe foncière, syndic, etc…)
Dois-je déclarer tous ces montant au prorata ? (donc de septembre a decembre 2020 ) et non le montant annuel
Merci
Bonjour,
Cela dépend des charges. Certaines sont déductibles en totalité et l’était peut-être même avant de louer le bien. D’autres ne sont pas déductibles avant le début de la location et il faut alors faire un prorata. Je ne peux que vous conseiller ma formation immobilière, il y’a un gain fiscal énorme à la clé en optimisant les déductions; si le prix vous semble prohibitif, le guide sur l’immobilier peut vous aider aussi : https://www.corrigetonimpot.fr/guide-comment-faire-declaration-impot-source-location-vide/
Cordialement.
Bonjour,
j’ai acquis un logement 1 en 2020 qui a été totalement rénové pour 40000euros. Prêt sur 20ans pour l’ensemble de l’acquisition et travaux. Le locataire est rentré en janvier 2021 (760euros loyer brut).
J’ai un autre logement 2 non meublé , avec un prêt qui va se terminer en août.
Ces 2 appartements sont au régime réel pour 2020 . Je vais déduire 10700euros de travaux pour l’année 2020 et ensuite la même somme sur les 2 années suivantes.
J’ai une question. le logement 2 sera libre prochainement et je compte le mettre en meublé (le prêt se terminant en août ) . Est-ce une bonne idée ? où trouver un tableau de simulation ? Merci Cdt I Svgt
Bonjour,
Faire ce choix est très compliqué et nécessite des devis à 4 chiffres. J’ai réalisé une formation entière qui explique en détail comment faire, quels simulateurs utilisés etc… Bref, cette formation a été créée exactement pour répondre à cette demande. Vous la trouverez ici; je vous invite à attendre ce soir ou demain car je suis en train de mettre en place une réduction. https://www.corrigetonimpot.fr/courses/formation-fiscalite-immobiliere/
Cordialement.
je percois un loyer de 420e j ais une agence qui s occupe du bien toute les dedutions es ce l agence qui les remplis cette annee la locataire a laisser l apartement dans un triste etat j ais fait refaire les peintures 1500e perte de loyer 3 mois comment s articule les pertes subie merci
Bonjour,
Le loyer non payé ne sera pas imposé puisque vous n’avez rien perçu et la peinture est déductible au titre des travaux.
Cordialement.
déclaration impots fonciers
Bonjour,
Je suis propriétaire deja d’un appartement que je loue depuis 10 ans. Je déclare mes revenus pour cet appartement sous le régime du réel.
En 2020, j’ai acquis deux nouveaux appartements : un f5 et un f4 . Ces deux appartements sont conventionnés avec l’Agence Nationale de l’Habitat (Anah), gérés par le Groupement d’Intérêt Solidaire (GIP) et donc loués au titre de logement sociaux.
Mes questions sont :
1/ puis je continuer à déclarer mon appartement acquis depuis 10 ans au régime réel ?
2/ quel(s) régime(s) est (sont) applicable(s) aux 2 appartements gérés par le GIP ?
3/ dois je utiliser le même mode de déclaration pour les 3 appartements ?
merci de vos réponses
bien cordialement
Bonjour,
Est-ce que Mr corrigetonimpot à penser à la SCI à l’IS ? Je pense qu’il y a plus à gagner
Bonjour,
Vous avez un article sur la SCI à l’IS ici : https://www.corrigetonimpot.fr/impot-revenu-foncier-sci-is-societe/
Je suis aussi en train de faire une formation immobilière en ligne complète justement pour expliquer que la SCI reste rarement une bonne idée.
Cordialement.
Bonjour
J’ai quitté mon logement en mai 2020. Quelques travaux. Mandat de bail signé en Juin 2020. Je loue depuis septembre 2020. Je vais choisir le régime réel pour ma première déclaration.
Je me pose la question au sujet des charges déductibles à déclarer.
À partir de quelle date je dois les compter : le 1er Mai, le 1er Juin ou 1er Septembre ou prendre l’année complète?
Intérêt, taxe foncière, assurance (gli et pno), copropriété. Dois-je calculer le prorata du temps d’occupation par le locataire ou de mise en location ou du déménagement?
Je viens d’acquérir votre Ebook mais je ne trouve pas réponse précise.
Le but étant pour cette année de maximiser la déclaration pour obtenir un déficit.
Cdt
Bonjour,
Vous avez un article entier qui explique ce qu’on peut déduire avant la location ou non et les conditions pour le faire. Bien entendu, tout ce qui date du moment où vous l’habitiez n’est pas déductible (de mémoire c’est aussi indiqué dans les « conseils pratiques » du guide).
Cordialement.
Oui justement je souhaite déduire des charges avant la mise location. Pensez-vous que je peux prendre en compte les charges à partir 1 er Mai date à laquelle j’ai déménagé? Ou est-ce trop tôt?
bonjour,
Je vie actuellement dans mon appartement qui est donc ma résidence principale, j’envisage de le mettre en location pour mutation professionnelle.
Je n’ai pas de credit sur cette habitation, je souhaite avoir des infos par rapport aux impôts que je devrais payer, quel régime choisir afin d’optimiser au mieux?
A savoir que je pense opter pour une location meublée qui me paraît plus rentable.
Bonjour,
Vous trouverez plusieurs articles dans la rubrique immobilier qui vous aideront à faire les bons calculs. Cordialement.
Livre de Thibault DIRINGER: tout ce qui existe pour payer moins d’impôt!
Monsieur Diringer,
Votre site est une mine d’informations et est devenu au fil du temps une source fiable et pédagogique à laquelle je reviens souvent, merci beaucoup.
Ma question porte sur les petits revenus qui, comme moi, ont investi en immobilier locatif et souhaitent continuer mais sont bloqués par le manque de trésorerie pour faire face aux impôts fonciers.
En effet, si les loyers remboursent emprunt, taxe foncière, assurances, menus travaux, gestion locative, ils ne suffisent pas (dans mon cas) à rembourser les Prélèvements sociaux (ni ma toute petite partie d’impôt sur le revenu à 11%).
Quelle solution auriez-vous à me proposer pour trouver le meilleur montage en vue d’un nouvel investissement locatif:
-passer tous les appartements en LMNP mais les loyers vont dépasser mes salaires et je cela deviendra du LMP et quid du meublé après 2022…
-faire un prêt in fine mais mon épargne à nantir ne représente pas 50% du prêt et, de plus cela bloque ma seule épargne disponible pendant 20 ans…
-faire du déficit foncier mais l’imposition se fera à la revente et je n’y connais rien en travaux (inquiétude)…
-acheter dans une SCI à l’IS mais cela rend l’immeuble peu (pas) liquide et double fiscalité à la revente (impots sur les + values et sur les dividendes)
-acheter un bien en nue-propriété ? mais ce n’est pas aussi rentable qu’un immeuble locatif
-compter sur les loyers pour payer le surplus d’impots mais cela suppose d’avoir une TRES bonne rentabilité
J’aimerais beaucoup votre avis, vos conseils de fiscaliste. Merci d’avance.
Par ailleurs, je ne sais pas où poster la question suivante: quel montage fiscal et économique faire pour sortir un immeuble d’une sci à l’IS.
Bonjour,
Merci pour votre suivi. Sur un tel message, il m’est impossible de répondre car chaque solution répond à des besoins particuliers. Il faut étudier le bien, vos revenus, vos besoins et objectifs etc… pour trouver la meilleure solution. Elles peuvent chacune être utiles ou inutiles selon le cas.
Par contre, il est tout à fait normal que les loyers ne couvrent pas les charges. Si acheter un bien permettait d’avoir une trésorerie nulle (les loyers couvrent toutes les charges) et qu’on puisse le revendre à la fin et gagner de l’argent, ça se saurait! C’est une investissement : on prend un risque et on paie pendant quelques années en espérant avoir bien investi à la fin. Dans la majorité des cas, cet investissement se traduit par l’impôt qu’il faut régler chaque année. Je l’explique ici : https://www.corrigetonimpot.fr/vendeur-bien-immobilier-loyer-rembourse-pret-achat/
Cordialement.
Tout d’abord, un grand merci pour la clarté de votre présentation; je serai dans deux ou trois ans dans la situation de propriétaire d’un petit appartement et votre présentation me sera fort utile.
Puis je vous questionner sur un deuxième sujet?
Si je suis amenée à revendre ce bien pour intégrer un lieu d’habitation collectif, quelles sont les répercussions sur les impositions de ce bien? J’ai entendu parler d’un fort pourcentage qui revient à l’état et du coup je ne sais pas s’il est intéressant de louer puis de vendre..
Bien cordialement,
M Connan
Bonjour,
L’article sur la plus-value est ici : https://www.corrigetonimpot.fr/plus-values-immobiliere-calcul-impot/
Cordialement.
Bonjour,
Sans doute pourrez vous répondre à ma question.
Une SCI de 4 associés perçoit 40.000€ de loyers annuels.
Chaque associé détient 25% des parts.
Si les associés décident de ne pas perçevoir les bénéfices de la SCI, et de laisser le capital sur le compte courant de la SCI, sont-ils imposés à l’IR ?
Sur quelle base les prélèvements sociaux sont-ils prélevés : sur le montant des loyers percus par la SCI ou bien sur le montant réelement perçu par les associés ?
Merci beaucoup pour votre aide, et pour votre blog très bien fait !
Bonjour,
A vérifier avec un expert-comptable mais à l’IR je pense qu’on est imposé sur les loyers perçus.
Cordialement.
>>> Mon Guide : Comment payer moins d’impôt? Thibault DIRINGER
déclaration impots fonciers
Bonjour,
Je suis propriétaire deja d’un appartement que je loue depuis 10 ans. Je déclare mes revenus pour cet appartement sous le régime du réel.
En 2020, j’ai acquis deux nouveaux appartements : un f5 et un f4 . Ces deux appartements sont conventionnés avec l’Agence Nationale de l’Habitat (Anah), gérés par le Groupement d’Intérêt Solidaire (GIP) et donc loués au titre de logement sociaux.
Mes questions sont :
1/ puis je continuer à déclarer mon appartement acquis depuis 10 ans au régime réel ?
2/ quel(s) régime(s) est (sont) applicable(s) aux 2 appartements gérés par le GIP ?
3/ dois je utiliser le même mode de déclaration pour les 3 appartements ?
merci de vos réponses
bien cordialement
Bonsoir, je demarre mon investissement locatif en faisant l acquisition d’une maison à 200 k€ + travaux de 70 ke pour la renover et créer 4 studios.
je pense que c’est un cas assez classique mais en étant novice j’ai « par défaut » choisi une SCI, or finalement ce n’est pas le meilleur choix surtout que il y a bcp de demande en meublé dans la zone.
auriez vous un conseil svp?
merci 🙂
Bonjour,
Il y’a des dizaines de choses à savoir et à penser lors de la déclaration d’impôt; impossible d’en citer un au hasard tout dépend de vos biens. J’ai regroupé tous les conseils dans un guide. Si vous louez vide, je ne peux que vous conseiller de le lire : https://www.corrigetonimpot.fr/guide-comment-faire-declaration-impot-source-location-vide/
Cordialement.
mon taux d imposition tourne autour de 20%, je n ai pas encore démarré la location car je fini les travaux dans 2 mois. un ami m a conseillé de transformer la sci en SNC afin de pouvoir amortir le bien et être en meublé . pensez vs que c’est pertinent? merci
J’ai un locataire qui part cette année donc baisse de revenus locatifs . Je dois vendre ce bien fin 2021 . Dois je annoncer cette perte de loyer dans ma déclaration de revenus fonciers cette année ou dois je attendre l’an prochain ? Les revenus 2020 ne sont pas impactes mais uniquement cette année à partir du 2. Fevrier
Bonjour,
En 2021, on ne déclarer que les revenus et charges de la location 2020.
Cordialement.
Bonjour
Je vends une maison composée de 4 meublés. L’agence qui s’en occupe me dit que la maison ne soit plus occupée pour mieux la vendre. Donc je n’ai plus de locataire, mais les meubles sont restés.
Dois je payer la taxe foncière et la taxe d’ordures ménagères ?
Merci.
Bonjour,
Tant que la maison n’est pas vendue, je dirai que oui à moins que la vente ne prenne des années et vous pourriez alors demander une remise ou un passage en taxe sur logement vacant.
Cordialement.
Bonjour,
Je loue deux biens vides, l’un que je viens d’acheter sous PINEL et un autre que j’ai acquis il y a plusieurs années.
Le total des loyers perçus est inférieur au seuil de 15 000€ annuel. Suis-je obligé de déclarer les deux revenus en réels compte tenu du régime Pinel de l’un des biens ou puis-je choisir le micro tout en bénéficiant de l’avantage fiscal du Pinel.
Cordialement
Bonjour,
Il faut déclarer soit les 2 au réel, soit les 2 en micro. Le Pinel n’a rien à voir ici, il est juste impossible de dissocier micro ou réel sur ces deux biens. Je vous conseille vivement de lire mon guide Pinel pour tout optimiser : https://www.corrigetonimpot.fr/livre-comment-faire-declaration-impot-pinel/
Cordialement.
Bonjour,
je fais construire une maison neuve pour la louer sans dispositif particulier, et je souhaiterai savoir si il est possible de déduire des charges , les travaux d’aménagements comme : ( parquet, vasque, paroi de douche, porte de placards, peinture, terrasse extérieure) ? sachant qu’il ne s’agit pas réellement de rénovation puisque cela n’existait pas avant.
tous ces travaux aurons lieu avant la mise en location du bien, peuvent t’ils êtres placés en provision des charges pour l’année d après?
cordialement,
Bonjour,
Je vous conseille de jeter un oeil dans la rubrique immobilier où vous trouverez vos réponses et surtout mon guide pour être complet : https://www.corrigetonimpot.fr/guide-comment-faire-declaration-impot-source-location-vide/
Cordialement.
Bonjour Thibault ,
Avant tout merci pour ce partage d’informations très utile.
Nous avons loué deux appartements vides toute l’année 2020. Les deux taxes foncières sont t-elles cumulables (moins les taxes d’OM) et seront t-elles déduites en totalité pour les deux biens , à insérer dans quelles cases ?
Si une de mes locations justifie une déclation en micro-foncier et l’autre en réel, quelle option dois-je retenir ?
Ne recevant pas de salaire ni pensions (mes loyers doivent-ils s’ inscrirent dans la case 1AJ uniquement ) ou seulement dans les formulaires appropriés . Quelle sera ma tranche d’imposition ?
Je suis novice et essaie de comprendre la fiscalité immobilière
Par avance merci.
Cordialement. Evelyne
Pourquoi les revenus immobiliers rentrent en compte pour le pourcentage à enlever sur le salaire de mon mari ?
Bonjour,
A partir de mars 2021, je vais louer ma maison : 1050€/mois.
Cette maison est payé et intérieurement refaite à neuf en 2020.
Micro-foncier : inférieur à 15 000€/an
1050 x 12 = 12 600 €
Abattements 30% : 12600 x 70% = 8 820 €
Prélèvements sociaux : 8820 x 17,2 = 1 517 €
Taxes foncières : 900€
Impôt sur le revenu : 0 % (je suis à 0%).
Du coup : 12 600€ – 1 517€ – 900€ = 10 183€
C’est bien ce qu’il va me rester net après charges et impôt ?
Mon impôt sur le revenu va rester à 0% même si je perçois 1050€ de loyer chaque mois?
Merci beaucoup
Bonjour,
Comme vous l’avez compris, le risque est ici qu’un impôt apparaisse si vous passez dans la tranche à 11%. Il faut faire une simulation pour voir si c’est le cas avec vos autres revenus. Mais sinon c’est ok pour le calcul.
Cordialement.
merci pour ces informations ça m’a bien aidé, j’ai évité de faire des erreurs. J’aurai une petite question je vais faire construire une maison qui je louerais environ 1000 € . Je pense faire un emprunt d’une partie du projet. Je ne suis pas imposable Si je me mets en régime micro foncier, quelles seraient mes charges. je devrais m’acquitter des charges sociales mais quel serait le pourcentage pour les impôts ? merci de votre réponse
Bonjour,
Il faudrait faire une simulation globale. Vous paierez au moins les prélèvements sociaux (12000*70%*17.2%). Mais il y’a aussi de grandes chances que vous deveniez imposable sur le revenu avec un tel loyer… et s’il y’a un prêt, le régime réel sera surement meilleur. Je vous conseille de lire mon guide sur la location vide.
Cordialement.
Bonsoir,
Merci beaucoup pour vos articles qui m’ont appris pas mal de choses. Si vous le permettez, dans celui intitulé « Impôt et déficit foncier: faut-il vraiment louer et garder le bien 3 ans », j’ai relevé les éléments suivants qui me paraissent contradictoires ou peut-être ne les ai-je pas compris ? :
Vous expliquez qu’il faut louer le bien 3 ans pour éviter la remise en cause du déficit foncier imputé sur le revenu global et que si l’on choisit le régime réel c’est pour 3 ans.
Or, dans un autre paragraphe, vous dites que si l’on ne respecte pas le délai de 3 ans, on ne peut pas imputer le déficit sur le revenu global mais qu’on peut le provisionner sur le revenu foncier.
C’est à dire ? Je ne comprends pas puisque dans le même temps vous dites que l’on ne peut pas choisir entre l’imputation sur le revenu global ou sur le foncier…
En ce qui me concerne, j’ai acheté un petit appartement il y a un an et demi et pour lequel j’ai un emprunt. Je peux le louer seulement pendant ans car je l’habiterai à l’issue de ces 2 ans. Je ne le vendrai pas. J’y ai fait quelques travaux pour pouvoir le louer. J’aurais donc intérêt à opter pour le régime réel car je vais être en déficit foncier d’environ 4400 € la première année et pas la seconde.
Merci d’avance des conseils que vous pourrez m’apporter.
Bien cordialement.
Bonjour,
j’ai commandé votre guide ( qui est vraiment très très bien ) mais je n’ai pas trouvé ma réponse. J’ai loué une maison de 2017 à mai 2020. celle ci est devenue notre résidence principale à compter de septembre 2020. Nous avons fait installer un poele à granulés en décembre 2020. pouvons nous bénéficier d crédit d’impots pour ce poele vu que c’est devenu notre résidence principale ? et comment je déduis mes charges en tant que loueur (assurance, prêt, … ) je fais un prorata 5 mois sur 12 ?
D’avance je vous remercie
Bonjour,
Merci pour votre retour. Comme indiqué dans l’ebook, il faudra déduire uniquement les charges payées entre janvier et mai nécessaires à la location; à partir du moment où il n’est plus loué ce n’est plus déductible. Pour l’assurance qui peut être annualisée, il est possible de faire un prorata. Concernant les travaux éligibles au crédit d’impôt pour résidence principale, je n’ai pas d’article sur le sujet. Il faut regarder via internet car les règles changent chaque année.
Cordialement.
Bonjour Mr DIRINGER,
Très bel article, mais je ne comprends pas quelque chose. Dans le calcul micro foncier, vous dites que sur les 7000€, l’impôt total est 1974€. Il reste donc 5026€, mais ou vont-ils ? Sachant que l’abattement fait déjà 3000€ dans ma poche ? Je suis novice et essaye de comprendre la fiscalité immobilière. Merci d’avance !!!
Bonjour,
7 000 est un chiffre « fictif » ici qui ne sert qu’à calculer l’impôt. En gros sur 10 000 de loyers, vous aurez vos charges à payer et 1 974 € d’impôt.
Cordialement.
Bonjour j’ai une petite question nous allons sûrement fait un achat d’une maison de notre grand père qui est encore dedans actuelle pour le mode moment nous faisons le crédit pour y vivre avec un prêt et une enveloppe travaux mais si il ne trouve pas pour partir on lui louerais comment sa marche pour la déclaration etc peut ton faire au réel avec les intérêt, d’un crédit impôt foncier etccc comme à la base on ne loue pas quand on a contracté le crédit sachant que pour le moment nous sommes en location pas simple tout sa de comprendre comment on peut procéder j’ai potassé tout vos exemples mais on aimerais être sûr de se lancer et ne pas avoir énormément d’impôt à payer sachant que nous ne payons pas d’impôts sur le revenue merci. De votre réponse
Bonjour,
La déduction des frais est possible mais il faut alors réellement la lui louer le tout au prix du marché. Si c’est le cas, il faut remplir la déclaration des revenus fonciers comme n’importe quel bien loué et l’impact sur les impôts est celui que je décris ici.
Cordialement.
Livre de Thibault DIRINGER: tout ce qui existe pour payer moins d’impôt!
Bonjour
je loue mon appartement 650€ par mois a l’Année 7800€
je suis locataire je paye mon loyer 500€ par mois a l’Année 6000€
aid logement (CAF) 170€ par mois a l’Année 2040€
on fait le calcul 7800-6000+2040=3840€
question
est ce le montant déclaré est 3840€
merci d’avance
Bonjour,
Il est malheureusement impossible de défalquer le loyer que vous payez du loyer de votre bien loué. Je vous invite à regarder mon article qui liste toutes les charges déductibles pour faire le bon calcul.
Cordialement.
Bonjour,
est ce que dans « travaux d’entretien » sont inclus le réaménagement d’une cuisine (semi équipée ou équipée) et le réaménagement d’une salle de bain ?
Merci
Bonjour,
Vous avez un article entier sur la cuisine dans la rubrique immobilier; vous y trouverez votre réponse.
Cordialement.
>>> Mon Guide : Comment payer moins d’impôt? Thibault DIRINGER
Bonjour,
Avec une TMI à 30%, si je décide de louer un appartement en location nue, la partie impôt sur le revenu sera aussi de 30% ?
Exemple : loyers annuels perçus : 4000 euros, après abattement –> 2800 euros
IR = 2800*30% = 840 euros.
Mon calcul est il juste ?
Bonjour,
Oui tout à fait. Et il faut ajouter les prélèvements sociaux : 2800*17.2%.
Cordialement.
Bonjour,
J’aimerais savoir si lors de la prochaine declaration d’impot, il est possible de prendre rdv avec vous pour le faire ensemble et si oui, vos tarifs svp? Merci de votre réponse 🙂
Bonjour,
Non, je ne fais pas d’assistance à ce niveau. Mais vous trouverez toutes les informations pour les faire seul et les optimisations possibles dans mes 3 ebooks disponibles sur le site.
Cordialement.
Comment savoir combien un champ loué à un fermier est imposable pour moi
Bonjour,
La seule solution est de faire les calculs ou les simulations; il n’y a pas de manière plus simple que celle que j’ai présentée.
Cordialement.
Bonjour, Je viens d’acquérir votre e-book et depuis j’ai exploré beaucoup de points qui étaient flous pour moi.
J’ai besoin d’une information complémentaire concernant le déficit foncier à imputer sur les revenus 2020 à déclarer en 2021.
La 2044 SPE fait apparaître un déficit de 9739,75 suite à des travaux entrepris en 2020. Lorsque je fais la répartition du déficit à l’aide de la 2044 SPE, la totalité est à imputer sur le revenu global, alors que j’ai lu dans un de vos articles que le déficit provenant des intérêts était un déficit reportable. Pouvez-vous me confirmer si je dois répartir le déficit entre le revenu global et le revenu foncier. Merci beaucoup
Bonjour,
La répartition se fait toute seule. Notez que les intérêts s’imputent en premier et vont donc malheureusement diminuer les loyers avant que les autres charges s’imputent jusqu’à -10 700 €. Cordialement.
Bonjour Thibaud,
Je viens d’acheter ton livre sur la loc vide (et cela fait plusieurs années que je suis tes articles avec intérêt). J’aimerai savoir si je peux appliquer tes conseils de passage en réel rétro activement et corriger ma déclaration de 2020 sur 2019 ou est ce une mauvaise idée (car le fisc le considérait pas comme une erreur mais une optimisation)?
Pour info il potentiellement une grande différence pour moi, je possède un appartement depuis Juillet 2019 (que j’ai commencé à mettre en location en Aout 2019) soit 2640€ déclarer en micro alors le cout du prêt seule sur la même période est de 2251€ (intêrets+assurance du pret).
Merci pour ta réponse (et plus généralement pour ce site)
Cordialement,
Bonjour,
Merci pour votre confiance. A ce niveau, j’ai déjà vu les deux situations : parfois et souvent le fisc accepte, parfois il refuse. Je vous conseille de faire un courrier avec expliquant l’erreur et en s’excusant pour le travail demandé. Si en plus vous joignez les déclarations des années passées remplies, ça peut aider.
Cordialement.
Bonjour,
Je viens d’acheter seul , une batterie de 21 garages . je souhaite les mettre en location 80€/mois/par garage
quel sera le taux d’imposition pour un tel revenue foncier ?
je vous remercie d’avance
Cordialement
Bonjour,
Il faut faire une simulation en amont. Déjà il faut bien choisir la fiscalité selon ce que vous pouvez déduire ou non (notamment s’il y’a un prêt) et il faut voir selon vos autres revenus. Je vous conseille vraiment d’acheter mon guide location vide ou de prendre une formation par téléphone dans la rubrique à propos pour être au point sur l’impôt. Une erreur ou des oublis dans la déclaration d’impôt peuvent engendrer un impôt trop haut de plusieurs centaines voir milliers d’euros.
Cordialement.
Bonjour,
Avec 15k€ de crédit de déficit foncier de 2019, 17k€ de revenu à venir pour 2020, pas de travaux fait pour le moment en 2020, me conseillez d’engagez des travaux avant le 31/12 ? J’ai éventuellement 12k€ de travaux pour refaire le toit du garage d’une maison louée… avec une tmi de 10%, le coût réelle est de -17+10%soit 5k€?
Bonjour,
Sur de telles questions, j’ai besoin de prendre le temps d’étudier la situation en amont. Il faut prendr en compte les parts fiscales, les autres revenus, les loyers, le nouveau barème etc… Et la TMi à 10% ,n’existe pas! 🙂
Vous pouvez passer par la rubrique à propos puis formation par téléphone pour un devis.
Cordialement.
30% pardon, j’ai 2,5 parts
Quel nouveau barème ??
Bonjour, si l’on ne paie pas d’impôts sur le revenu, et que l’on a des revenus locatifs quelle incidence cela peut-il avoir?
Bien cordialement
Bonjour,
Cela engendrera des prélèvements sociaux et peut-être même de l’impôt si la tranche augmente.
Cordialement.
Bonjour,
J’ai acheté un appartement au mois de juillet et je ne l’ai pas encore loué car les travaux ne sont pas encore terminés. Dois-je faire la déclaration des impôts maintenant où dois-je attendre l’année prochaine?
Bonjour,
Tout dépend de la date de paiement des travaux et de si vous l’avez habité ou non. Je vous conseille vivement de jeter un oeil à mon guide sur la location vide qui répond en détail à ces questions techniques avec des exemples.
Cordialement.
Bonjour
J aurai une question j ai une location vide et une meublee comment dois je procéder pour ma declaration
Bonjour,
Il faut faire 2 déclarations différentes; j’explique en détail sur les articles de la rubrique immobilier les choix à faire et les déclarations à remplir.
Cordialement.
Bonjour
Je ne paie pas d’impôt sur IR, mais je loue ma maison 750 € mensuel, quel sera l’impôt immobilier.
Cordialement
Bonjour,
Impossible de vous répondre sans faire l’étude des charges et de votre tranche fiscale en amont. Vous pouvez passer par la rubrique à propos pour un devis ou faire des simulations sur le site impot.gouv.
Cordialement.
Bonjour
Dans l’exemple c’est une personne qui n’a qu’une seule part qui est prise en compte , le nombre de parts est il pris en compte pour le revenu ? Car personnellement je ne suis pas imposable sur le revenu mais j’ai une demi part en plus .Et au vu de ma dernière déclaration il me semble que seul les 30% forfaitaires du micro-foncier ont été déduits .
Cordialement
Bonjour,
Les parts vont jouer pleinement sur la tranche d’imposition. Les 17.2% ne sont pas impactés.
Cordialement.
Livre de Thibault DIRINGER: tout ce qui existe pour payer moins d’impôt!
En tant que non residente fiscale française, si je loue un bien vide sous le régime micro foncier ou réel, eest-ce que le taux de l’impôt sur le revenu calculé est de 0% étant donné que je n’ai pas de revenu en France?
A quelle hauteur sont les prélèvements sociaux à payer étant donné que je suis résidente fiscale en Allemagne ?
Je viens de lire votre article néanmoins il y a un point que je n’arrive pas à éclaircir…
Dans le cadre d’un logement qu’on met en location meublée si on veut connaître le montant de l’imposition, le calcul se fait une fois que notre tranche d’imposition est définie ? (Abattement de 10% et autres revenus déductibles)
Merci d’avance pour votre réponse.
Bonjour,
Vous avez un autre article sur le fonctionnement du meublé dont le lien est donné au début.
Cordialement.
bonjour j’ai un appartement ou j’ai fais des travaux de renovation ou j’ai mis une cuisine amenage et equipe ! puis je deduire les frais de cuisine des impots ? merci d.o
Bonjour,
Vous avez un article entier sur le sujet dans la rubrique immobilier.
Cordialement.
>>> Mon Guide : Comment payer moins d’impôt? Thibault DIRINGER
Bonjour,
Lors du calcul des IRL, j’ai bien compris que c’est le TMI qui est pris en compte, mais dois-je prendre en compte mon quotient familial dans le calcul? (Dois-je diviser le revenu imposable par le nombre de parts avant de claculer le montant de l’impot?)
D’avance merci!
Bonjour,
Vous trouverez plusieurs articles dans la rubrique impôt qui explique le calcul de l’impôt et comment déterminer la TMI. Sinon, le simulateur impot.gouv la donne aussi à la fin.
Cordialement.
Bonjour
Si je perçois 20000€ de loyers et que ma tmi est à 0 (je ne travaille pas), je ne paie que la CSG à 17,2 % sur ce revenu foncier, si je reste dans le régime foncier et que je passe pas par une sci à l’IS par ex, n’est-ce pas? Merci beaucoup !
Bonjour,
Tant que la tmi est de 0%, seuls les PS sont à payer. Vous avez un article sur la SCI à l’IS dans la rubrique immobilier.
Cordialement.
Merci Mille fois je suis rassurée.
En effet dans le logiciel de simulation Impôt.gouv j’ai les 17,2% mais j’ai aussi environ 5% en impôts supp en plus des 17,2%. Donc je ne comprenais pas. Je pense que c’est parce que c’est une « simulation simplifiée », qu’en pensez-vous ? Encore MERCI
Nadine
Bonjour,
NOn la version simplifiée ne change rien… c’est surement que le foncier vous rend imposable.
Cordialement.
Merci beaucoup
Maintenant j’ai compris que si on atteint un certain niveau de revenus fonciers on est imposés à 30%, comme si on touchait ces revenus en dividendes via une sci à l’is par en flat tax.
C’est bien cela j’ai correctement compris ?
Merci encore
Bonjour je m apprête à louer une maison que l on a rénové avec emprunt pour l achat et les travaux , le loyer perçu sera de 630e quel fiscalité me conseillerais vous entre micro fonciers ou régime réelles ? Merci beaucoup pour votre aide
Bonjour,
S’il y’a un prêt ET des travaux, nul doute que le réel sera mieux. Je vous conseille vivement de lire mon guide sur la location vide pour tout optimiser fiscalement : https://www.corrigetonimpot.fr/guide-comment-faire-declaration-impot-source-location-vide/
bonjour
j’ai commencé à louer ma maison à partir de juillet 2019 pour un loyer de 1300 euros
cette première année, qui n’est pas complète, est il plus judicieux pour moi de faire en micro foncier et passer en réel l’année 2020 puisque là j’aurais mes 12 mois ?
cordialement
Bonjour,
Tout dépend des charges déductibles de 2019…. si elles dépassent 30%, le réel s’impose et sinon le micro.
Cordialement.
Bonjour,
Je loue un appartement vide dans un immeuble en copropriété depuis le 1er juillet 2019. Dans le cadre des frais réels, je souhaite déduire les travaux de réfection de toiture que j’ai payé ainsi que les charges de copropriété.
Faut-il que je comptabilise les frais pour travaux et les charges uniquement sur la période du 01/07 au 31/12/2019 ou sur l’année entière?
Bonjour,
Cela dépend de l’utilisation avant. Si le bien a été acquis en vue de le louer ou qu’il était loué et que les travaux ont eu lieu pour location, tout est déductible. Attention à la notion de travaux urgents ou non (voir article concerné dans la rubrique immobilier).
Cordialement.
Merci pour votre réponse.
Le bien était ma résidence principale avant le 01/07. Les travaux de toiture n’était pas des travaux urgents mais votés par la copropriété.
Cordialement
Bonjour,
j’ai déclaré mes loyers en micro foncier de mon appartement pour la période de juin à décembre 2019
soit 3641 et je me retrouve avec 1000 euros à régler pour juin 2020
question j’ai du me tromper dans ma déclaration avez-vous des informations pour ce problème
cordialement
Bonjour,
Ça ne me semble pas incohérent. Rien que les prélèvements sociaux représentent 438 € ici et il reste encore l’impôt à payer. C’est le problème du foncier qui est très imposé, surtout au micro.
Cordialement.
Bonjour
J’ai un appartement mis en location . En 2019 , le fisc a fait régulièrement des prélèvements à la source pour anticiper les loyers perçus . Dans ma déclaration d’impôts 2020 , je ne sais pas où déclarer (dans quelle case ?) le montant total des prélèvements à la source effectués sur mes revenus locatifs ?
merci d’avance
cordialement
Bonjour,
Les acomptes sont rendus via les cases 8 déjà pré-remplies normalement. Je l’explique ici : https://www.corrigetonimpot.fr/prelevement-source-impot-deja-paye-declaration-case-8hv-8hw-8hx/
Cordialement.
Bonjour,
Je possède un appartement que je loue en meublé, mais depuis un an il est sans locataire, et c est moi qui paye les mensualité du crédit que j ai pour cet appartement.
puis je les déduire de ma feuille d impôt? si oui comment faire .
Merci
Bonjour,
Non malheureusement, le meublé fonctionne différemment. Voir sur la rubrique immobilier du site.
Cordialement.
Bonjour
nous avons un appartement loué 380€ par mois depuis le 1.1.2010 en de Robien recentré
pour faire ma déclaration 2019/20 je ne peux plus en bénéficier, comment dois je le déclarer? sachant que j’ai encore 2000 euros d’Intérêt d’emprunt
merci
Bonjour,
Vous pouvez continuer à remplir la 2044 de manière normale sans mettre le DeRobien.
Cordialement.
Depuis 2017 je déclarais mes revenus fonciers au réel donc engagée pour 3 années consécutives. Pour la 3ème année, 2019, les locations se sont arrêtées au 1er janvier puisque nous avons décidé de vendre le bien. Comment dois je faire pour déclarer cette 3ème année sans revenus fonciers ?
Bonjour,
Si tout est vendu, il n’y a plus de déclarations à faire.
Cordialement.
Bonjour
Je mets en location 2 biens. Puis je déclarer le bien A en micro foncier non meublé et le bien B en meublé avec abattement de 50% ?
En outre, ce bien B a été loué en vide le 1er semestre 2019 puis en meublé le 2è semestre 2019.
Des travaux y ont été réalisés, par conséquent la déclaration au réel serait plus avantageuse.
Puis je combiner ces différentes formules dans ma déclaration?
Merci pour votre aide
Bonjour,
Le vide et le meublé sont indépendants, on peut tout à fait être au micro pour l’un et pas pour l’autre. POur le second point, à voir avec le comptable qui gère le meublé au réel; je ne sais pas comment il peut traiter ça.
Cordialement.
Livre de Thibault DIRINGER: tout ce qui existe pour payer moins d’impôt!
Bonjour, merci pour votre réponse. Donc si j’ai bien compris, je declare les 85 euros dans la parties charges et non pas les 55 euros ? Merci d’avance pour votre clarification.
Bonjour. Merci beaucoup pour votre article !
C’est ma première année en tant que LMNP et j’ai mal estimé la valeur des charges. J’ai demandé environ 55 euros de charges par mois à mon locataire, au lieu de 85 euros par mois.
Sur la declaration 2033B pour la case « charges », dois-je declarer les 55 euros, ou les 85, sachant que j’ai réellement payé 85 ?
Bonjour,
On déclare les revenus et charges qu’on a réellement reçus ou payées.
Cordialement.
Bonjour,
Dans le cas de location meublée LMNP, j’ai du mal à comprendre si je dois déclarer les loyers HC ou TCC. Si c’est TCC, puis-je ensuite déduire l’ensemble des charges qui incombent au locataire?
Merci beaucoup.
>>> Mon Guide : Comment payer moins d’impôt? Thibault DIRINGER
Bonjour,
J’ai acheté une maison en décembre 2019 en vue d’une location sur fin 2020.
Etant donné que j’ai pas mal de travaux (Plomberie, Electricité, toiture) je compte faire une déclaration en frais réel sur 3 ans.
La banque m’a envoyé un courrier avec un attestation d’intérêt, frais de dossier et de cotisation d’assurance pour déduction sur 2019
Par contre comme je n’ai aucun loyer à déclarer sur 2019, puis je commencer ma déclaration aux impôts qu’à partir de l’année prochaine ou suis je obligé déclarer maintenant ? ( tant pis pour la déduction des frais de dossiers … )
Merci pour votre aide.
Franck
Bonjour,
Tout passe maintenant. J’explique en détail comment optimiser ce point dans mon ebook sur la location vide. Plusieurs articles de la rubrique immobilier l’évoquent aussi.
Cordialement.
Bonjour j’ai hérité d’un bien (2 maisons) et j’ai du emprunter pour rentrer en jouissance de ces biens, puis je déduire les intérêts d’emprunt. ? merci de votre réponse. Cordialement.
Bonjour,
Si l’ordre du prêt spécifie « acquisition à but locatif », ça me semble possible. Sinon, il faudrait voir avec le fisc.
Cordialement.
Bonjour
Mes revenus fonciers sont de 8141 € en 2019.
J’opte pour le micro foncière.
Quels sont les taux de CSG – CRDS – PREL SOL qui me seront prélevés. Dans quel rubrique dois-je inscrire le montant de 8141 €.
Merci de votre aide
Mme Ristori
Vais-je également payer des prélèvements sociaux.
Merci de votre aide
Bonjour,
Vous inscrivez les loyers en case 4BE. Vous aurez un abattement de 30% et le solde subira les prélèvements sociaux : 8141*70%*17.2%.
En parallèle, vous subirez aussi l’impôt sur le revenu dont le taux dépend de vos autres revenus.
Cordialement.
Bonjour Thibaud,
Je vais louer ma villa annuellement meublée. Le revenu annuel sera de 33 000€.
Ais je le droit de la louer en nom propre ou faut il créer une société ?
Comment déclarer mes revenus l’année prochaine ?
Merci pour la réponse
Bien cordialement
Bonjour,
Je vous oriente vers l’article annexe sur le meublé : https://www.corrigetonimpot.fr/impot-loyer-meuble-saisonnier-calcul-non-professionnel-taux-etudiant/
Cela va surement passer par un expert-comptable comme expliqué.
Cordialement.
bonjour, j’ai une question concernant le changement de régime. Nous avons commencé avec le régime réel l’année dernière car des travaux à déduire. nous aimerions passer dans deux ans au micro foncier, car il faut attendre trois ans, car les charges serons moins importantes que les loyers ; nous aurons en encore un peu de déficit reportable, faut il attendre que le déficit soit totalement épuisé ou pouvons nous encore le déduire en micro foncier? cordialement
Bonjour,
Ha non, le déficit n’est pas utilisé en micro. Il faudra faire le calcul sur la déclaration en question pour voir ce qui est mieux selon le montant du déficit.
Cordialement.
Bonjour,
J’ai acheté une maison avec en gîte en plus sur mon terrain que je loue.
Étant donné que mon prêt immobilier est sur la totalité, est-ce que je peux déduire un pourcentage de mes intérêts du prêt sur ma location?
Merci d’avance pour vos réponses
Bonjour,
Je vous conseille de faire la demande au fisc en amont. Le fait que l’ordre du prêt ne soit pas spécifiquement indiqué ‘acquisition locative » peut les bloquer. Cordialement.
Bonjour,
Je loue depuis septembre 2019 un bien qui a été vide de janvier 2019 à aout 2019. Si je passe en frais réels, les frais de gestion de copropriété à déduire et divers autres seront ils au prorata du temps loué? Idem pour la taxe foncière? Ou je pourrai déclarer la taxe foncière entière?
Un changement de situation (déclaration d’un enfant, mariage…) peut il m’autoriser à changer entre frais réels et micro foncier?
Merci d’avance pour votre réponse, et merci pour toutes les informations que vous mettez en ligne.
Cordialement,
Bonjour,
Avant de vous répondre, j’ai besoin de savoir pourquoi il n’est plus loué depuis septembre?
Cordialement.
Bonjour,
Ma compagne a acheté une maison dans laquelle nous vivons actuellement depuis décembre 2018. Je n’ai trouvé qu’un locataire qu’en septembre 2019. L’appartement était vide de janvier 2019 à fin aout 2019. Est il possible de déclarer la taxe foncière et les charges de l’année sur les frais réels? Merci d’avance pour votre réponse.
Bonjour,
Il faut déduire uniquement les charges relatives à la location (travaux faits pour louer etc…) et uniquement à partir du moment où vous n’habitiez pas le bien.
Cordialement.
En cas de plusieurs biens loués, j’ai déclaré en 2019 des charges déductibles (2018) sur le bien n°1, aucune charge sur les autres biens. En 2020, je déclare des charges déductibles (2019) sur le bien n°2, dois-je faire la moyenne des deux défait de la transition de Prélèvement à la Source ??
Merci de votre réponse
cordialement
Bonjour,
Il vous suffit de les déclarer normalement un par un. Le fisc va gérer le taux à la source et les restitutions de son côté.
Cordialement.
Bonjour,
J’ai acheté un appartement en 09/2019 qui était déjà loué.
J’ai payé 690€ de charges de copro dont 300€ de travaux que le propriétaire m’a payé lors de l’achat (car voté avant la vente).
Dois-je les déduire de ma déclaration? et ne déclarer dans les charges que les 390?
Merci d’avance,
Nes
Bonjour,
Je pense qu’il faut déclarer les travaux sur la ligne 224 avec la mention d’urgence (voir l’article lié sur les nouvelles cases) et les charges de copropriété sur la ligne 229 habituelle.
Cordialement.
Bonjour,
Concernant la taxe d’ordure ménagère, on est d’accord que c’est au locataire de la payer. Toutefois, s’il refuse de la payer et que du coup, c’est le propriétaire qui la supporte, doit-on la mettre dans la case 225 ?
Merci d’avance,
Bien cordialement,
Bonjour,
Impossible de la déduire même si vous la payez. J’ai expliqué qui doit la payer ici : https://www.corrigetonimpot.fr/taxe-ordure-menagere-payer-locataire-proprietaire/
Cordialement.
Bonjour,
J’ai fais construire une maison neuve à niort sans bénéficier de la loi Pinel « trop tard »
Que puis-je déduire de mes impôts ? Sachant qu’elle est loué depuis septembre.
Et puis-je déduire la taxe d’aménagement ?
Merci de votre réponse
Bonjour,
Vous avez plusieurs articles de la rubrique immobilier où je détaille tout ce qui est déductible. Je vous conseille aussi vivement de jeter un oeil à mon guide sur la location vide.
Cordialement.
Bonjour
Merci pour ce super article.
Mais il me manque une information
je loue un appartement depuis des années, (environ 8000 € de loyer par ans ) et depuis Janvier 2019.
le Fisc prélève à la source sur mon compte, une avance de 70€ par mois, en prévisions de mes revenus fonciers, qui eux ne peuvent pas être prélevé sur mon salaire.
Lors de la déclaration des impots en Avril/Mai 2020, ou puis-je retrouver le montant de cette avance payées, pour qu’elle soit retranchées du total d’impots a payer ?
ou alors savez-vous comment ça marche ?
Merci à vous en tout cas pour toutes ces infos.
cordialement
JBM
Bonjour,
Normalement ce montant est rempli dans les cases « 8 » qui apparaissent à la fin de la déclaration. Elles sont rendues via un crédit d’impôt. Pourriez-vous me confirmer que c’est bien pré-rempli?
Cordialement.
Bonsoir
C’est correct ! Merci
Je viens de refaire la somme de tous les prélèvements sur mon comptes et le résultat est en réalité découpé en 4 parties différentes répercutées sur les cases 8HW 8HX 8IW 8IX
A la sauce 63 63 128 140 respectivement.
Difficile de retrouver les bonnes infos quand on ne sait pas où chercher au début 🙂
En tout cas merci pour l’aide que vous l’avez apporté.
Continuez comme ça merci encore
Cordialement
Livre de Thibault DIRINGER: tout ce qui existe pour payer moins d’impôt!
Bonjour
les revenus fonciers sont-ils soumis à la division par le nb de parts ?
si je déclare 9000€ de revenus en micro foncier, je serais imposable sur 9000 -30%= 6300€ ou sur 6300/4 (nb de parts) = 1575€ ?
les taux d’impositions sont bien 17.2% et 14% ?
Le tmi se calcule qu’ à partir des revenus de type salaire ?
Merci
Bonjour,
C’est un peu plus complexe. L’ensemble de vos revenus (salaires + foncier après abattement) subit les parts fiscales ce qui détermine la tranche. Si le taux est de 14%, dans votre exemple vous paierez 6300*14% et 6300*17.2%.
Cordialement.
Ah ok.
Merci pour la réponse.
C’est juste énorme ! Il n’y a pas de décote ?
Encore merci
Bonjour,
Au niveau du micro foncier non. Par contre pour le réel oui, j’ai détaillé toutes les astuces sur plusieurs de mes articles et dans mon guide sur la location vide.
Cordialement.
Bonjour M.
J’ai acheté un bien mi année 2019 , j’ai donc payé la taxe foncière au pro rata du temps (500 euros) lors de la signature.
Puis je déclarer cette somme sur la déclaration des revenus ?
A présent 2020 , je loue à ma mère par contre j’hésite sur le statut pour que la fiscalité soi la moins lourde possible pour moi.
A savoir meublé/pas meublé sachant que j’ai réalisé des travaux pour 2000 euros.
Si vous avez des réponses , je suis grand preneur car je me noie dans pleins d’informations.
Grand merci
Bonjour,
Vous avez un article entier qui explique comment remplir la 2044 et surtout mon guide qui détaille toutes les astuces possibles très simplement : https://www.corrigetonimpot.fr/guide-comment-faire-declaration-impot-source-location-vide/
Pour meublé ou non, vous n’avez pas vraiment le choix, il est impossible de tricher quand on fait le bail. Il vaudrait mieux que ce soit vide car le meublé impose un expert-comptable au réel; vous seriez obligé de passer au micro-bic cette année alors qu’en vide vous pouvez être au réel facilement.
Cordialement.
Bonjour,
J’ai fais construire une maison neuve à niort sans bénéficier de la loi Pinel « trop tard »
Que puis-je déduire de mes impôts ? Sachant qu’elle est loué depuis septembre.
Et puis-je déduire la taxe d’aménagement ?
Merci de votre réponse
Bonjour,
Vous avez un article qui liste toutes les charges déductibles dans la rubrique « immobilier ». Je vous conseille aussi fortement de jeter un oeil sur mon guide location vide.
Cordialement.
>>> Mon Guide : Comment payer moins d’impôt? Thibault DIRINGER
Bonjour,
Ma femme a aménagée avec moi en janvier 2019, nous nous sommes mariés en juillet 2019, je sais qu’il faut faire une déclaration individuelle de janvier à juillet, et commune de juillet à décembre.
– Comment doit-on faire cette déclaration commune ?
– Elle a laissé à titre gratuit son appartement à l’un de ses enfants qui vivait avec elle, quelles sont les règles ?
– A partir du mois prochain, elle souhaiterai, lui faire payer un loyer, comment faire et qu’elle sera l’impact ses impôts ?
Merci
Bonjour,
Ca ne se passe plus du tout comme ça! J’ai fait plusieurs articles sur le sujet : https://www.corrigetonimpot.fr/comment-declaration-impot-commune-separe-annee-pacs-mariage/
Cordialement.
Bonjour, Suite à déménagement vers l’étranger pour raison professionnelle en tant qu’agent de l’État, donc rémunéré par la France, j’ai mis à compter d’aout 2019 ma résidence principale en location.
Dois-je déclarer sur mes revenus 2019 cela ou est-ce à compter de l’année prochaine ?
Si je choisi le régime réel, le calcul se fait-il au prorata du nombre de mois de location en 2019, 4 sur 12 par exemple pour les charges déductibles : Intérêts d’emprunts, assurance habitation, taxe foncière, assurance emprunteur du prêt, etc…?
Bonjour,
Sur ces cas, il faut consulter un spécialiste avocat ou expert-comptable. Les règles changent selon la convention fiscale et c’est différent pour chaque pays.
Cordialement.
Bonjour,
Merci pour cette réponse rapide. En tant qu’agent de l’Etat détaché il faut juste considéré que je réside toujours en France. Il n’y a donc pas de convention et nous pouvons considérer que mes interrogations sont celles d’un Français résidant en France.
Merci
Bonjour,
Dans ce cas, si c’est une location vide vous pouvez déclarer comme indiqué dans l’article. Il faut que la location perdure et que vous n’habitiez plus le bien. POur les charges, on déduit uniquement ce qui est relatif à la location et un prorata est souvent appliqué sur l’assurance ou la taxe foncière par exemple. Pour le prêt, c’est toujours délicat. L’idéal est de faire modifier le prêt pour que la mention « acquisition résidence principale » soit changée car le fisc peut venir essayer de titiller à ce niveau. Malheureusement peu de banques l’acceptent et c’est souvent un petit risque que de le déduire dans les charges.
Cordialement.
Bonjour,
J ai acheté un appartement occupé le 30/09/2019. Les locataires avaient un bail de location en nu et ont donné congé fin decembre.
Des lors je souhaite faire Ma declaration fiscale en regime nue réelle afin de pouvoir soustraire le maximum de frais et créer ainsi un déficit.
Cependant, pour septembre 2020 ( L appartement est actuellement vide) je veux passer en lmnp reel.
Des lors est Il possible de le faire ou bien je suis obligé de rester pendant 3 ans en nu reel avant de passer en lmnp. Et puis je reporter le déficit tout en changeant de régime.
Par avance merci pour votre reponse
Laurent D
Bonjour,
Il faudra voir avec l’expert-comptable (incontournable pour le réel en meublé, voir l’article lié sur le sujet) comment procéder. A mon sens ça ne posera aucun soucis. On n’est pas sur un passage au micro mais sur un changement de régime donc je pense que c’est ok.
Cordialement.
Bonjour,
Tout d’abord, je tenais à vous remercier pour la qualité de votre ebook qui est très complet et permet d’appréhender toutes ces nouvelles notions et mécanismes pour un jeu neo-bailleur comme je suis. Je ne regrette pas cet achat :-). Cela m’a permis de compléter sereinement ma déclaration des revenus fonciers en régime réel pour la première fois tout en réussissant à dégager une baisse d’impôt substantielle grâce au déficit foncier et une nullité des acomptes mensuels.
J’avais toutefois une question qui va vous paraître surement bête. Ma location comporte un appartement et un un garage (à l’arrière de la résidence et donc à moins d’un km). Sur ma taxe foncière, il apparaît comme une propriété bâtie et je recevais également jusqu’à l’année dernière une taxe d’habitation séparée puisque l’adresse est différente de l’appartement (33 au lieu de 33B).
Du fait, es ce que le garage est un local à part entière ? Dois-je donc indiquer 2 locaux dans l’immeuble 01 dans la rubrique caractéristiques du bien (200) du 2044 ? C’est la logique que j’ai retenu. Toutefois, cela ne semble d’avoir d’impact sur le calcul des impôts.
En vous remerciant,
Cordialement,
Alexandre
Bonjour,
Merci, n’hésitez pas à la conseiller autour de vous. Vous avez raison pour le garage. Rien ne change pour les calculs donc ça n’a pas d’importance. Vous pouvez faire le détail dans un soucis de clarté mais vous ne risquez rien à faire global tant que le résultat est bon.
Cordialement.
Bonjour, je viens de déclarer mes impôts 2020 en ligne et à ma grande surprise j’ai pu voir un montant net à payer de 289 euros.Voila ma situation.En septembre j’achète un bien puis le loue dés le premier octobre pour 800 euros hors charges.N’ayant encaissé que 3 loyers du 01 octobre 2019 au 31 décembre 2019 je choisis le régime micro foncier , je déclare donc 3 fois 800 euros soit 2400 euros hors 30 pour cent d’abattements. Je précise qu’avant mon investissement locatif je n’étais pas imposable étant marié avec 3 enfants avec 4 parts et 2900 euros de revenus communs à déclarer pour 2019. Je ne devrais pas être imposé avant d’avoir perçus plus de 45439 euros ,je suis actuellement à un peu plus de 30000 euros. Cela me parait énorme 289 euros pour seulement 3 mois de location soit un peu plus de 96 euros par mois de location .Sans compter la taxe foncière et la redevance TV . Je n’ai pas encore validé ma déclaration en ligne pensez vous qu’il y ai une erreur? Merci de votre réponse cordialement.
Bonjour,
A mon avis, ce sont les prélèvements sociaux expliqués dans l’article. Ces 17.2% sont inévitables… les revenus locatifs sont fortement imposés, notamment s’ils sont mal anticipés comme je l’explique dans mon guide.
Cordialement.
Bonjour Thibault DIRINGE,
Tout d’abord un grand merci pour vos nombreux conseils et explications factuelles.
Je suis propriétaire d’une maison en nom propre que je loue en location nu.
Je suis également nu propriétaire d’une maison louée nu. L’usufruitier déclare le revenu foncier de ce logement en régime micro foncier.
En parallèle de la déclaration en micro foncier de l’usufruitier, si j’effectue des travaux avec factures à mon nom et à l’adresse du bien dont je suis le nu propriétaire, puis-je les déduire de mes revenus fonciers globaux (générés par la maison que je loue en location nu) en optant pour la déclaration au réel.
Les travaux déductibles dans ce cas sont-ils les mêmes que si je détenais la maison en pleine propriété (réparation, entretien et amélioration) ou une restriction existe-elle ?
Je n’arrive pas à interpréter le BOFIP qui parle d’abrogation depuis 2017 mais qui cite également « Toutefois, les nus-propriétaires, qui supportent des dépenses destinées à assurer la conservation d’un immeuble dont les revenus sont imposables à l’impôt sur le revenu dans la catégorie des revenus fonciers entre les mains de l’usufruitier, restent autorisés à déduire ces dépenses du revenu de leurs autres biens productifs de revenus foncier […] »
Merci d’avance pour votre réponse
Bonjour,
Effectivement, avant le NP pouvait déduire les travaux. Dans votre cas, cela se traduirait par une déduction sur le foncier de l’autre bien loué nu. Je sais que les règles ont changées depuis 2019 mais je ne me suis pas penché sur le cas depuis un moment. Il faut regarder si c’est toujours d’actualité ou vous pouvez me solliciter pour un devis sur le sujet via la rubrique « à propos ».
Cordialement.
Il faut vraiment avoir le moral pour investir dans l immobilier locatif : 30% d imposition au total. Vive la France !
Bonjour,
Suite à acquisition d’un appartement en juillet 2019 actuellement loué, pouvez vous me dire si les revenus et charges suivantes peuvent intégrées dans le calcul d’impôt pour les revenu foncier :
Dépot de garantie
Prorata du loyer de juillet
Prorata des charges de juillet
Prorata des provisions du syndic
Prorata de la taxe foncière
Cela avait été intégré au décompte acquéreur lors de l’achat .
Merci pour votre retour
Cordialement
Estelle PERONI
Bonjour,
Vous trouverez un article dans la rubrique immobilier puis « location et impôt » qui liste une à une toutes les charges déductibles des impôts.
Cordialement.
Bonjour je vais louer une maison vide avec travaux que j’achète en prêt immobilier à mes parents moyennant un loyer de 600e par mois comment dois je déclarer ces revenus fonciers aux impôts afin de ne pas être perdante je suis complètement désemparée ceci se fera certainement fin mai avec le confinement actuel. Merci pour vos conseils car je suis complètement perdu
Bonjour,
C’est une question importante mais à laquelle il m’est impossible de répondre sans des informations complémentaires. Il faut comparer les loyers avec les charges pour prendre le meilleur régime. J’ai écrit un Ebook entier sur le sujet que vous trouverez ici pour aider les gens dans votre situation : https://www.corrigetonimpot.fr/guide-comment-faire-declaration-impot-source-location-vide/
A défaut, je propose aussi de l’aide par téléphone (voir rubrique à propos).
Sachez que si vos premiers loyers et premières charges déductibles viennent de 2020, la déclaration sera pour l’an prochain.
Cordialement.
Livre de Thibault DIRINGER: tout ce qui existe pour payer moins d’impôt!
Bonjour,
J’ai mis mon appartement en location vide, bail de 3 ans, en Mai 2019 et sans dispositif spécial.
Le loyer est de 638€ HC soit 5 104€ de loyers encaissés.
J’ai fais le calcul de mes charges de Mai à Décembre 2019 : taxe foncière sans TOM, Assurance PNO, Ass Prêt, Assurance Garantie Loyers impayés, intérêts, 20€ pour les tâches administratives et charges de copropriétés), j’obtiens des charges à 1 679€ soit 32% donc je pense choisir le régime Réel!
Merci pour votre descriptif qui m’a beaucoup aidée.
Seulement j’ai plusieurs questions :
– Pour les charges de copropriété, dois je déclarer les 99€/mois de provision sur charges que je payais ou dois je reporter que les charges non récupérables (en fonction de l’arrêté de compte de Dec 2019) ?
– Sommes nous d’accord que les charges récupérables de Dec 2019 seront à déclarer lors de ma prochaine déclaration, en 2021 sur les revenus 2020?
-Chaque mois je sors de ma poche 115€ pour palier à toutes les charges, comment se fait il que je vais devoir payer des impôts alors que mon bien ne s’autofinance pas?
– Pouvez vous m’aider et confirmer mes calculs car le paiement de mes futurs impôts m’inquiètes.
J’ai l’impression que je vais devoir payer plus d’impôts alors que je paie déjà de ma poche pour le louer :
Micro Foncier, les loyers imposés seraient de 5104*70% = 3 572,80€
Régime Réel, les loyers imposés seraient de 3 424,93€. (5104€-1 679€).
INFOS POUR CALCUL DES IMPÔTS:
Revenus Fiscal de référence 2019: 37 126€
Impôts payés 2019: 3 012,71 €
Abattement de 10% sur les revenus
IR = 14% : je ne sais pas si c’est la bonne tranche d’imposition, comment en être sûr?
PS= 17,2%
BASE IMPOSABLE :
Micro Foncier : (37 126 -10%) + 3 572,80 + IR 607,38 + PS 104,47=37 698,04
Régime Réel : (37 126 -10%) + IR 479,49 + PS 82,47= 37 400,29
Calcul par Tranche :
0 à 10 064 :0% => 0,00 €
10 064 à 27 794 : 14% => 2 482,20 €
27 794 à 33 413 : 30% => 1 685,70 € (impôt que sur mes revenus)
33 413 à 37 000 : 30% => 1 076,10 €
37 000 à 37698 : 30% =>209,40 €
Total : 5 453,40 € (impôt avec les revenus fonciers, est ce correct?)
Régularisation des impôts : 5 453,40- 3 012,71 = 2 440,69€ ????
Pourquoi si mon appartement ne s’autofinance pas? Est ce que ma démarche est fausse?
Un grand merci par avance pour votre aide.
Lili
Bonjour et merci pour votre intérêt. Je suis navré mais il m’est impossible de répondre à une demande aussi longue sans y passer beaucoup de temps et d’études au préalable. J’aide régulièrement des personnes sur ces mêmes demandes via des entretiens téléphoniques. Me concernant, je vous oriente vers ce service mais si quelqu’un veut prendre le temps de faire les calculs et de répondre gracieusement, il est le bienvenu.
Cordialement.
https://www.corrigetonimpot.fr/formation-et-coaching-par-telephone/
Bonjour
J’ai une question concernant la situation suivante: Je loue un appartement vide et le RNI est 10.000€. Donc je ne doit pas payer des impôts. Je loue aussi un appartement meublé et le RNI est aussi 10.000€. Je ne doit pas payer des impôts de nouveau? Ou je doit compter les deux RNI’s?
Merci bien
Cordialement
Bonjour,
D’une part il faut cumuler le RNI ce qui vous rendra imposable (il faut aussi compter le salaire). D’autre part il y’a aussi les prélèvements sociaux à payer dans tous les cas.
Cordialement.
Bonjour,
J’ai relu attentivement votre livre sur la loi pinel, très pédagogique! Je crois avoir compris!
J’ai 3 questions pour lesquelles vos réponses me rassureraient:
1) Tous les frais ci-dessous, inhérents au prêt d’un appartement en VEFA pinel, sont déductibles des revenus fonciers, à savoir:
-intérêts
-assurance du prêt
-frais de dossier de la banque
-FMG crédit logement
– commission crédit logement
2) si la somme de tous ces frais (payés l’année N) est supérieure au revenu foncier de l’année N, alors le deficit foncier (entre 0 et -10700 euros) est obligatoirement provisionné et ne rentre pas en déduction des revenus liés au salaire?
En d’autres termes, ils sont EXCLUSIVEMENT déductibles des revenus fonciers?
3) Si l’année N, il y a également des frais d’amélioration de l’appartement (cuisine équipée), ceux-ci seront déduits des revenus liés au salaire et non provisionnés??
Merci par avance pour vos réponses.
Bonjour
J’ai un cas un peu particulier qui me fais douter de la manière de procéder pour le choix micro foncier ou réel, pourriez vous m’éclairer ?
Je suis propriétaire d’un appartement depuis 2013 qui fut ma résidence principale jusque mi aout 2019
Courant 2019 et ce jusque mi août ce logement a été mis en location Airbnb, je devrais déclarer cette location meublée dans le 5ND, pas de soucis grace à votre autre article
A partir de mi août je l’ai mis en bail locatif non meublé de trois ans, loyer 700 euros hors charges (50 euros)
Je me demandais déjà dans un premier temps pour le calcul en « réel » si je devais bien faire au prorata temporis de la loc non meublée, soit 4 mois et demi, pour la taxe foncière, l’assurance des communs, les intérêts du prêt immobilier (intérêts d échéance), et les frais d’assurance
Ou bien si je me trompe totalement…
Merci d’avance
Bonjour,
Oui tout à fait, il faut faire un prorata.
Cordialement.
Bonjour,
Je vis en France et j’ai un salaire déjà imposé au Luxembourg.
Je fais quand même une déclaration en France qui me dit que j’ai 0 Euros à payer. Mais il m’indique mon revenu de référence.
Si j’ai des revenu foncier en France, quel TMI sera pris en compte? A partir de 0 euros donc 0% 14% et 30% etc
Ou bien directement à l’ajout de mon revenu de référence, c’est à dire directement 30% et 40% etc.
Merci de votre aide
Bonjour,
C’est difficile de répondre car les conventions fiscales changent entre chaque pays, le calcul n’est jamais le même.
Cordialement.
Bonjour,
Je suis Ludmilla.
J’ai 2 maisons que je loue en meublé et une maison que je loue en air bnb.
Je voulais savoir quel serait le régime le plus favorable pour moi svp pour payer moins d’impôts.
Par avance, merci beaucoup !
Bonjour,
Dans la rubrique « immobilier » puis »lmnp », vous avez plusieurs articles similaires à celui-ci mais pour la location meublée! Ils vous répondront.
Cordialement.
Cher M. Diringer,
votre article m’a bien aidé à comprendre l’imposition des revenus des locations vides pour des résidents, mais étant non-résident je me demande comment le fisc français va déterminer mon taux marginal IR puisque je n’ai pas d’autres revenus en France qu’un seul revenu de loyer ?
Est-ce que les non-résidents utilisent les mêmes formulaires en ligne que les résidents ?
Merci d’avance pour votre éclaircissement,
François
Bonjour,
C’est malheureusement compliqué car cela change selon la convention fiscal. C’est différent pour chaque pays!!
Cordialement.
Bonjour.
Avec mon conjoint bous souhaitons investir dans un logement locatif en Bretagne mais nous sommes résidants de saint Barthélemy où nous n’avons pas de déclaration fiscale, savez vous comment cela se passe pour la fiscalite des revenus locatifs.
Merci
Bonjour,
J’envisage d’investir dans le locatif.
Actuellement je n’ai aucun revenu, donc TMI 0%.
Si par exemple je perçois 5000€ de loyer, après abattements faits. Je reste encore en TMI 0%.
Est ce que, étant donné que je n’ai pas de revenu imposable, je dois payer la CSG à 17.2% sur les 5000€? Ou bien est ce que la CSG/CRDS ne s’applique que sur le montant imposable (donc à partir de 9900€, en passage à la TMI 14%)?
Merci par avance, je cherche cette information partout depuis plusieurs jours, mais sans résultat…
Cdt
Marine
Voici ma situation actuelle : j’ai une S.C.I. à l’I.S. depuis 25 ans et j’ai loué ma maison à deux personnes (mère et fille) en colocation. En effet, la fille était enceinte et elles pensaient pouvoir toucher de l’A.P.L. chacune, la mère ayant encore un enfant à charge. Malheureusement, le bébé est venu au monde et découvrant les problèmes cardiaques qu’il avait, il fut transféré sur PARIS et y décéda le surlendemain. Après tous les problèmes que j’ai accepté suite au décès, la mère s’est disputée avec la fille, elle vient de rompre son bail en colocation, il me reste la mère avec sa fille et un nouveau compagnon. A partir de NOVEMBRE, qui doit payer le loyer en sachant que la fille m’a établit son préavis de départ. Je vous remercie pour la réponse par avance. Cordialement.
Bonjour Mr
J ai deux petits studios que je loue après déduction des charges mon revenu est de 12223€ ma retenue à la source est de 379€ je suis non résidente Est-ce normal ?
Pourriez-vous svp me dire si je suis trop imposé
Merci infiniment
Bonjour Thibault,
Tout d’abord merci beaucoup pour votre site qui est très accessible, clair et pertinent. Je m’intéresse depuis peu à toutes ces questions dans la perspective d’un achat immobilier et votre site m’éclaire beaucoup. Toutefois, j’ai une question peut-être un peu « bête » mais je ne parviens pas à trouver la réponse. Admettons, je possède un bien immobilier et je le déclare sous un régime réel, je déclare donc mes loyers perçus – frais déductibles (il s’agit d’un 1er abattement avant imposition). Mais ces loyers sont également imposables dans le cadre du RNI, c’est bien cela? Alors admettons, je suis soumise à l’abattement classique de 10% sur mon RNI, cela signifie-t-il que mes loyers subissent 2 abattements (le 1er qui est le sujet de cette rubrique puis le 2è en lien avec le RNI)? Par ailleurs, j’ai utilisé votre simulateur d’investissement foncier et je ne comprends pas l’aboutissement à une trésorerie négative avec un taux de rendement de l’investissement supérieur à 6% ? Encore une fois, ma compréhension est assez limitée m’intéressant depuis très peu de temps à ces questions d’investissement.
Je vous remercie par avance pour votre retour.
Bien à vous,
Morgane
Bonjour,
Pas de soucis c’est une bonne question. En fait le RNI est composé des salaires après abattement de 10% et des loyers après déductions des charges réels (ou de l’abattement de 30% si vous êtes au micro). Formulé autrement, chaque catégorie de revenus à un abattement spécifique (30% ou les charges réels pour les loyers) qui ne se cumulent pas et sont indépendants.
Cordialement.
Bonjour
Je viens de lire votre article très intéressant, en particulier le tableau qui compare micro foncier et réel sur la base d’un montant de loyer perçu de 10 000 € pour exemple. Je crois qu’il y a une erreur : vous calculez 17,2 % de CSG sur 7000 €, ainsi que 14 % d’impôts sur le revenu également sur 7000 €, or la CSG est déductible. Pour moi, les 14 % d’impôts sur le revenu ne porte donc pas sur 7000 €, mais sur 7000 € moins la somme correspondant à la CSG. Merci de me confirmer si cela est juste ?
Bonjour,
Non malheureusement, c’est deux impôts indépendants. La Csg déductible est une autre notion (une partie des PS alias CSG, payée uniquement sur certains revenus notamment mobiliers, est déduite des impôts en N+1).
Cordialement.
Bonjour je ne comprends pas bien le calcul. Car dans ma fiche d’imposition ils additionnent revenus et foncier. J’ai donc une première imposition sur les deux puis ils recalculent sur mon foncier.
Deux parts moi plus mes deux enfants.
Salaires 41811
Deduc 10%
37630
R foncier 10756.
Csg déductible-661.
Revenus imposable 47725.
Impôts nets 5418.
Comment trouvent ils se résultat?
Pour moi 47725/2=23862 tmi à 14%
Donc (23862-9807)*14%=1968
1968*2=3936
Rf=10756*14%=1506
3936+1506=5441€.
Mais mon calcul fait deux fois la taxe sur les rf
Pouvez vous m’eclairer
Merci
Bonjour,
Sur ce type de demande je vous oriente vers la rubrique contact pour avoir un devis car ça demande du temps et de l’expertise.
Cordialement.
Bonjour ! Je suis actuellement propriétaire d’une maison en campagne mais j’aimerais la mettre en location pour pouvoir vivre avec ma compagne. Ma maison est trop petite pour vivre avec ma compagne et mon enfant. En sachant que j’ai un pré immobiliers sur cette maison don je rembourse 400 euro par mois et que je peux la louer 750 à 800€ j’aimerai savoir comment ça se passe pour les revenus foncier ?
Merci
Bonjour,
A partir de quel niveau de revenus fonciers, le taux d’imposition passe-t-il de 14 à 30 % ? Ce taux est-il corrélé à ma retraite ou totalement indépendant ?
>>> Mon Guide : Comment payer moins d’impôt? Thibault DIRINGER
Bonjour ,
Une SCI quelqu’elle Soit sa forme IR/Is est elle obliger de distribuer les revenues ou peut elle les garder en trésorerie , dans ce cas là , les déclarations 2042/2044 non seront pas à remplir ?
Bonjour,
Je suis sur le point d’acheter un appartement qui rapporterais environ 4800€ de revenue par an.
Un bien que je souhaite mettre en location meublé à l’année.
Je cherche la meilleur solution fiscale. Acheter en nom propre? Créer une SCI? Estil vraiment intéressant de louer en meublé? Sachant que je déclare 22000€ de revenue annuels.
Ce qui est décrit dans l’article correspond bien à l’imposition sur location non meublé et acheté en nom propre?
Merci pour vos réponses.
Cordialement.
Bonjour,
Dans le cas ou un bien est partagé à 50/50 et ou les revenus locatif s’élèvent à 21600E par an, soit 10800E par part, est il possible d’opter pour le micro foncier pour chacune des 2 parts ?
C’est possible si les propriétaires ne font pas la même déclaration. Pour les pacsés ou mariés ça ne marche pas car c’est un seul foyer fiscal.
Cordialement.
Super, merci de la réponse rapide.
bonjour,
dans l’exemple que vous prenez pour remplir la 2044, vous prenez 10K de loyers percus
or je ne comprends pas, dans les docs des impots c’est marqué :
Vous devez souscrire une déclaration n° 2044 si :
– le montant annuel des revenus fonciers bruts perçus en 2018 par votre foyer fiscal (toutes propriétés confondues) est supérieur à 15 000 € ;
donc ca veut dire quoi exactement ?
si on percoit moins de 15K de loyer annuel (ce qui est mon cas, 11K)on doit pas les déclarer ? pas de 2044 ?
pourtant vous vous faites un exemple avec 10K
Bonjour,
En fait si le loyer est supérieur à 15k, le micro-foncier n’est plus possible et il faut alors forcément déclarer au réel (donc la 2044).
Cordialement.
Bonjour, j’ai effectué des travaux de septembre en décembre 2018 dans mon logement ( qui était ma résidence principale ) carrelage, parquet, toilette pour que ça cela soit neuf pour les futurs locataires, mes locataires sont entrés dans le logement le 01 mars 2019, puis je déclarer mes frais de travaux sur la déclaration 2044 pour cette année ?
Merci de votre aide.
Cordialement
Bonjour,
nous avons fait l’acquisition ma compagne et moi d’un appartement (residence principale que nous occupons) en 2018 pour lequel nous avons 2 crédits en cours :
– crédit immo principal pour l’achat du bien
– credit PTZ ayant permis à payer les frais d’acquisition/frais de notaires
Nous souhaiterions mettre ce bien en location afin de déménager.
Plusieurs questions :
– le PTZ sur les frais d’acquisition ne nous bloque t il pas contractuellement pour la mise en location (non meublée)? Pouvons nous louer cet appartement malgré le PTZ (17k€) ou devrons nous avant la mise en location solder ce crédit?
– les interets d’emprunts de notre pret principal seraient ils déductibles au titre du régime réel?
Je vous remercie pour votre site, très détaillé !
Cordialement,
Dominique
Bonjour, tout d’abord super site. Je vous en félicite.
Je ne paye pas d’impôts sur les revenues mais uniquement les PS sur des loyers perçus (car possède un appartement). Je désire bénéficier de la prime à la conversion pour changer de véhicule.
Suis-je considéré comme non-imposable ou imposable?
Merci d’avance!
Bonjour,
Vous écrivez « Le régime micro-foncier est possible si et seulement si vos loyers sont inférieurs à 15 000 €. »
Est-ce qu’il s’agit des loyers perçus en France seulement ou bien faut-il également prendre en compte ceux perçus grâce à des locations à l’étranger?
Merci pour votre réponse et pour votre site en général.
Bonjour
J ai plusieurs appartements en location. Puis je en mettre certains au reel et d autres au micro foncier ou suis je obligé d opter pour le même régime pour tous les appartements loués?
D autre part, l un des appartements est en propriété partagée (avec ma sœur). Mon choix (ou mon changement éventuel) de régime fiscal a t il un impact sur son imposition (elle peut être au micro et moi au réel sur l appartement partagé)?
Merci
bonjour,
si j opte pour le micro foncier, mais qur je ne suis pas imposable, que se passe t-il?
Bonjour,
Il reste alors les prélèvements sociaux à payer!
Cordialement.
Bonjour,
Nous allons louer notre maison achetée l été dernier seulement (premier achat) car nous venons de trouver du travail en Asie. Nous vidons donc la maison pour la louer à partir de cet été.
Je comprends que nos intérêts sur le prêt, ainsi que la taxe foncière (hors ordures ménagères) et frais de travaux peuvent être déduits pour bénéficier d une moindre charge imposable.
Y a-t-il d autres éléments à prendre en compte du fait que nous ne travaillerons plus en France, mais aussi que nous venons fout just d acheter ce bien?
Merci
Bonjour,
J’ai acheté une maison il y a quelques mois afin de la mettre en location. Je paye un crédit depuis l’acquisition et vais prochainement effectuer des travaux de rénovation car la maison est vétuste. N’ayant pas de locataire donc pas de revenu, je souhaiterais savoir si je peux déduire les intérêts d’emprunt et autres charges ? Ou dois-je attendre d’avoir de mettre la maison en location afin de déduire les charges ?
Merci pour votre aide.
Cordialement,
Stéphane
Bonjour,
VOus avez plusieurs articles expliquant la possibilité de déduction avant location dans la rubrique immobilier.
Cordialement.
Bonjour
Tout d’abord, merci pour votre site qui aide à nous repérer et comprendre les choses. Mais il faut vraiment travailler dessus un bon moment pour comprendre le système très complexe des impots. C’est un métier.
J’ai une petite question :
J’ai acheté du neuf et commencé à louer en juin 2018 (en dispositif pinel). Est-ce que les revenus fonciers de juin à décembre 2018 sont considérés comme exceptionnels (vu que je n’en avais pas avant) ou non exceptionnels (vu que c’est un revenu normal de quelqu’un qui commence à louer en 2018 et va continuer à louer les années suivantes) ?
Merci pour la réponse.
Bien cordialement.
Bonjour,
Nous avons fait l’acquisition d’un appartement en VEFA dans le cadre de la loi Pinel. La date d’achèvement des travaux est en décembre 2018. Nous allons donc faire la déclaration 2044EB cette année. Nous n’avons pas de loyers encaissés en 2018 mais des intérêts d’emprunt à déduire. L’année dernière, nous n’avons pas renseigné les intérêts d’emprunt payés en 2017 sur la déclaration d’impôt 2018. Pouvons-nous les renseigner cette année ?
Cordialement,
Bonjour
Voilà mon problème…. j’ai louer une de mes chambres de ma maison a une personne dans le besoin que je connaissais, cette chambre est meublée mais sur les conseils de cette personne le contrat a été fait en location vide …15m2 bail sur 3 ans comme il se doit!!! cette personne d’un commun accord vient de partir sans préavis…mais ce qui m’intrigue c’est ou déclarer ces loyers sur ma déclaration d’impôts… en micro Bic ??? car j’ai vu que pour une location vide l’abattement n’est pas le même que pour un meublé!!! Quel impact sur ma fiscalité Sachant que je ne paye pas d’impôt et qu’après les divers abattements mon revenu imposable ne dépasse pas 7300€..
cordialement
Bonjour,
merci encore pour votre site avec toutes ces informations.
je suis propriaitaire d’une maison que j’ai divisé en 2 appartements, un ou j’habite et celui de l’étage que je loue.
je le declare en réel. la question est, comment mettre le interet du pret vu que j’habite dans une partie?
j’ai fais pour environ 7000 euros de travaux sur l’appartement en location.
comment dois je le déclarer sur la déclaration et surtout quel case remplir.
Merci par avance pour votre aide
Difficile à dire et à justifier si l’offre de prêt ne détaille pas. A voir avec le fisc car il faudrait normalement que le prêt soit uniquement associé avec la partie locative.
Cordialement.
Bonjour
Je viens d’hériter d’un appartement que je loue 650 euros par mois hors charges. Je vais donc déclarer 7 800 euros par an en micro foncier. Je gagne 16 000 euros par an de salaire. Je suis pacsée et mon taux d’imposition est de 0 % (déclaration de frais réels également). Vais je payer mes impôts fonciers sur la seule base de mon salaire (ce bien est à mon nom uniquement) ou bien sur le salaire de mon compagnon de pacs ?
Dois je faire une déclaration à part afin de n’être prélevée que sur mon compte bancaire ?
Dans l’attente de vous lire
Bonjour,
Ayant acheté une petite maison il y a trois ans je souhaites maintenant la mettre en location.
Je me suis renseigné en lisant votre article et je serais plus à prendre à un régime réel.
Mais je ne comprends pas certaine chose et n’ayant que 23 ans j’ai peur d’aller dans un endettement, je ne paye pas d’impôt sur le revenu mais je suis quand même dans la catégorie 14% mais je ne suis pas considérer comme imposable. Dois je quand même faire le calcul avec les 14% ?
Merci par avance
Bonjour,
Oui par prudence, faites le calcul avec 14%. A défaut, j’ai fait un simulateur Excel qui calcule tout à l’euro près qui est sur mon site.
Cordialement.
Livre de Thibault DIRINGER: tout ce qui existe pour payer moins d’impôt!
bonsoir,
location non meublée en Perissol. En rubrique 600 je n’ai pas assez de lignes pour détailler chaque ligne de dépense.. Puis je regrouper les frais de meme nature ?
car,
Pour relouer mon appartement j’ai du faire (moi meme) des travaux de peinture de rafraichissement et d’amenagement cuisine : j’ai 4 factures peinture et 4 factures meubles cuisine + plaque de cuisson. le tout pour environ 600 € + 200€ diagnostic DPE +telecommande portail 61€
merci de votre reponse
Bonjour,
Oui bien sur, l’important est que le total soit bon et que vous ayez les factures.
Cordialement.
Bonjour, avec mon mari nous avons acheté un appartement en VEFA pour habitation principale, mais notre situation a changé et désormais on voudrait le louer. Nous n’avons pas engagement en Pinel ou crédit à taux zéro, donc je suppose que cela ne doit pas être un problème.
La chose que je me demande, si mon mari est exonéré des impôts en France, et moi je paie mes impôts, comment procéder pour les impôts de ce bien que l’on a acheté ensemble?
Est ce que nous serons exonérés des impots fonciers les 2 premiers années vu l’achat en VEFA?
Du coup on pourra pas déduire l’impot Foncier si impot reel
Bonjour monsieur
J’ai fait un prêt en 2016 pour la construction d’une maison qui est loué à ce jour. Pour la fiscalité j’ai opté pour le régime réel, faisant la déclaration 2044 pour 2016 et 2017 pour déduire les différents frais.
Suite à divers soucis avec la banque , j’ai fait racheter le crédit par une autre banque en novembre 2018. Ma question est la suivante lors de ma déclaration 2044 pour 2018 peut on à nouveau déduire les frais divers liés au nouveau crédit ( frais de dossier, frais crédit logement, frais de rachat..).
Vous remerciant pour votre réponse.
Bonjour,
et tout d’abord un grand merci pour votre blog.
J’ai acquis deux biens locatifs en 2018, et ils m’ont procuré mes premiers revenus fonciers. (L’un est loué en meublé, l’autre en nu.) J’aimerais savoir si les spécialistes considèrent qu’il est encore possible que le fisc réclame finalement l’impôt sur ces revenus fonciers perçus en 2018 dans le cas d’un début d’activité… (vous sembliez l’affirmer il y a un an) L’incertitude est assez malaisante…
Merci d’avance !
Bonjour,
Si les revenus perdurent dans le temps, ce ne sera pas le cas.
Cordialeemnt.
>>> Mon Guide : Comment payer moins d’impôt? Thibault DIRINGER
Bonjour. J’ai deux questions sur ces calculs. Pour un francais resident fiscal a l’etranger, ne percevant donc que ses revenus locatifs en France, son taux d’imposition est 0% (si ses revenus locatifs ne depassent pas 9000e et des brouettes), il ne paiera donc pas d’impots sur ses revenus locatifs, n’est-ce pas? (vous ecrivez un moment “14%” minimum donc je me demandais si en etant proprietaire on passait in-fine en imposable). Deuxieme question, toujours dans le cadre d’une residence fiscale non francaise, les prelevements sociaux sont-ils dus?(ils ne le sont pas dans le cadre d’une assurance vie par exemple). En d’autre termes, et pour resumer mes 2 questions en 1: si kes seuls revenus en France sont des revenus locatifs inferieurs a 9000e (la 1ere tranche d’imposition de memoire), je devrai 0 (IR car non imposable) et 0 CSG (car non resident fiscal francais)????Merci
Bonjour,
Pour les revenus étrangers, il vous faut un spécialiste car tout dépend de la convention fiscale entre la France et votre pays.
Cordialement.
Bonjour
j’ai un appartement en investissement scellier intermédiaire , je souhaite acheter un petit appartement et declarer en revenus micro foncier . sauf que les revenus des 2 risquent de dépasser très légèrement les 15 000 euros .
Est ce que l’investissement scellier et les revenus de l appartement se déclarent sur la même ligne ? ou peut on les séparer ce qui me permettrait de ne pas depasser les 15000 ? ou autre solution ?
merci pour votre aide
Bonjour,
Il faut additionner toutes les locations vides, peu importe que ce soit du Scellier ou non. Si vos loyers cumulés dépassent 15k, le micro ne sera pas possible.
Cordialement.
Bonjour monsieur,
je suis célibataire sans enfant. J’habite à la Réunion. Je commence à réfléchir sur l’achat d’un appartement neuf ou ancien mais j’hésite encore sur le fait d’en faire ma résidence principale ou de louer. Je ne connais pas les règles d’imposition appliquées sur les revenus locatifs dans les DOM mais étant célibataire je crois savoir que cela risque de chiffrer.
Pourriez vous m’en dire plus svp? Cela m’aiguillera dans mes décisions.
En vous remerciant,
Dévi
Bonjour Thibault,
merci pour votre site.
Je vais avoir cette année 2019 un ravalement de façade à financer pour mon appartement mis en location. Je vais déclarer mes revenus locatifs en régime réel. Pour financer ces travaux, je vais contracter un prêt « copro » avec assurance. Pourrais je déduire les intérêts d’emprunts de ce prêt ainsi que l’assurance?
Merci pour votre aide,
Jean-Marc
Bonjour,
Vous avez un article sur l’ensemble des charges déductibles du foncier dans la rubrique « immobilier ».
Cordialement.
Bonjour,
Ayant un appartement en location et lors de ma déclaration d’impot, j’ai opté pour les revenus reels à la place du micro-foncier.
Avec moins de 15000€ de loyers percus je souhaite opter pour le micro-foncier est ce possible de corriger ?
Pensez vous que cela est plus rentable sachant que je déclare moins de 15000€ de loyers.
Dans l’attente de votre réponse
Cordialement
Bonjour,
Il est possible de corriger si le micro est meilleur pour vous. Voir la rubrique impôt où j’ai expliqué comment faire.
Cordialement.
Bonjour,
Avec mon conjoint, nous allons certainement partir vivre pendant quelques années aux Etats-Unis. Mon conjoint aura un contrat local et paiera ses impôts aux US. Pendant notre séjour aux Etats-Unis, nous envisageons mettre notre maison en location. Nous nous interrogeons sur le montant des impôts fonciers que nous devrons payer en France sur nos revenus locatifs : la tranche marginale d’imposition qui nous sera appliquée tiendra-t-elle compte uniquement de nos revenus locatifs (qui seront nos seuls revenus en France) ou aussi de nos revenus perçus à l’étranger ? Merci pour votre éclairage.
Bonjour
Suite a une réorganisation de vie , je souhaite loue ma maison et m’installer avec ma compagne.
Le bien que j’aimerais louer et toujours sou le cout d’un prêt immobilier quel serais le régime fiscal pour cette location , loyer estimer a 850 euro mensuel et la taxe foncier a 700 euro annuel .
Est il préférable d’opter pour un micro foncier ou un réel
Merci de votre aide
Cordialement
Bonjour,
Un grand merci pour le formidable travail que vous opérez via ce site.
Malgré une lecture attentive et approfondie de celui-ci, j’ai quelques questions sans réponse concernant la fiscalité relative à la location d’une chambre (vide ou meublée) du logement où l’on habite également soi-même. J’envisage en effet d’acheter un appartement de 2 pièces, dans lequel il y aurait 1 chambre pour moi, et 1 chambre que je louerais (vide ou meublée).
1) Est-il possible, de la même manière que dans le cas d’une location d’un logement entier, d’opter pour le régime réel d’imposition ? Si oui :
– les charges déductibles de son revenu locatif sont-elles les mêmes que lorsqu’on loue un logement entier à un locataire (frais d’emprunt, travaux, charges de copropriété, taxe foncière, assurance…) ?
– dans quelle mesure ces charges sont-elles déductibles : intégralement, forfaitairement, au prorata du ratio superficie de la chambre / superficie du logement entier… ?
2) Les frais divers payés par le locataire au propriétaire en plus du loyer (électricité, chauffage, internet, assurance habitation, ordures ménagères…) sont-ils à inclure dans les revenus locatifs déclarés à l’administration ? Si oui, ces frais sont-ils déductibles dans le régime réel d’imposition ?
3) Y a-t-il des différences en terme de fiscalité entre la location d’un logement entier et celle d’une partie de son logement tel que je l’envisage ?
Merci encore !
Cordialement.
Bonjour,
Tout d’abord un grand merci pour vos articles très instructifs !
Je suis propriétaire de trois logements, tous en locations sous le régime lmnp, et je paie pour chacun deux un crédit total (110%)
Concernant les frais déductibles, j’ai lu que l’on pouvait déduire les frais de constitution du dossier de prêt et ceux d’hypoteque. Peut-on les déduire chaque annee?
J’ai également lu sur un autre support, qu’il est possible de déduire un pourcentage du prix d’achat de son logement (environ 3% ou 4%), qu’en est il réellement??
Merci infiniment pour votre retour!!
Bonjour,
Vous avez un article similaire à celui ci mais pour la location meublée où vous trouverez vos réponses. Il est dans la rubrique « immobilier ».
Cordialement.
Bonjour,
J’ai entendu dire que l’on pouvait passer à dispositif Cosse à la fin d’un dispositif Robien. Est-ce vrai ?
Dans mon cas, mon Robien recentré est terminé depuis quelques mois : serait-ce toujours possible de passer en Cosse ?
Merci d’avance pour votre réponse.
Cordialement
Bonjour,
merci beaucoup pour ce site qui me conforte dans mes choix de déclaration d’impôts.
J’ai une question à laquelle je ne trouve pas de réponse et à laquelle 2 personnes de la caf me donnent des réponses différentes.
Je choisis depuis plusieurs années le régime réel concernant un appartement que je loue car je réalise les travaux nécessaires pour être peu imposable sur les loyers perçus. Je passe pour 2017 de 4700 euros de loyers à 78 euros imposables.
Depuis ce mois ci la barème de la caf pour la prime d’activité est passé à 1800euros, j’ai donc pour la 1ère fois tenté la demande. On nous demande de déclarer les revenus fonciers « après déduction de l’abattement fiscal forfaitaire ». Comme je suis en réel, est ce que je peux déclarer seulement 78 euros (comme on me l’a dit par téléphone) ou est ce que je dois bien déclarer les 4700 euros de revenus comme on me l’a dit sur place? (je cite: « les impôts n’ont rien à voir, vous devez déclarer tout ce que vous percevez »).
Je suis perdu du coup, merci d’avance pour votre réponse!
Cordialement,
Michael
Bonjour,
Désolé, mes compétences ne s’appliquent plus pour la CAF… si quelqu’un à la réponse?
Bonsoir,
L’explication du calcul de l’impôt est très limpide.
Dans le cadre d’une SCI soumise à l’Impôt sur le Revenu au régime réel pour de la location nue, au bout de quelques années, les intérêts d’emprunt diminuent, il n’y a plus de travaux à déduire,…quelle est la stratégie pour payer moins d’impôts?
Merci
Bonjour, j’ai un bien en location, l impôt prélever tous les mois sera t il prélevé en même temps que l impôt sur le revenu ? Et le prix sera t il modifié après la nouvelle déclaration en mai car les déductions nottament les intérêts du crédit ne son pas les même de 2017 à 2018 ?
Bonjour,
J’ai expliqué en détail le fonctionnement du foncier avec l’impôt à la source ici : https://www.corrigetonimpot.fr/impot-source-revenu-foncier-prelevement-loyer/
Cordialement.
Livre de Thibault DIRINGER: tout ce qui existe pour payer moins d’impôt!
Bonjour Thibault, tout d’abord, merci pour votre temps et vos articles très riches !
Je me questionne par rapport aux PS : les paie-t-on dans le cas d’une SCI ? Un notaire m’avait dit que non.
Si je calcule pour un investissement locatif la rentabilité d’une location, je trouve ceci :
Pour 750€ de loyer, après abattement de 30%, le loyer imposable retenu est de 525€.
Sur ces 525€, on retire 79,8€ de PS (15.2%) puis 100€ d’impôt sur le revenu (environ) ainsi que la taxe foncière (environ 140€ par mois) et les assurances (environ 30€ par mois).
Soit 525-79,8-100-30 = 375,2.
Donc sur un loyer mensuel de 750€ mensuel il ne resterait que 375,2€. Cela me parait fou, sachant que pour acheter un bien louable dans ces prix sur une ville de taille moyenne, il faut s’endetter sur 20 ans à hauteur de grosses mensualités, plus fortes que 375,2€.
D’où ma question : mon raisonnement est-il erroné ?
Cordialement et encore une fois, merci !
Bonjour,
Pour une SCI à l’impôt sur le revenu, les calculs sont les mêmes que ceux exposés dans l’article. Les 17.2% de PS seront bien à payer!
Cordialement.
Bonjour,
Mon conjoint loue un appartement sur lequel il est seul et unique propriétaire. Savez-vous quelle fiscalité va s’appliquer dans le cas d’une déclaration commune suite à un pacse ?
Bonjour,
Cela se passera comme expliqué. La TMI peut changer car vous aurez alors une déclaration commune; tout dépendra de vos parts et de vos revenus totaux.
Cordialement.
Bonjour,
je me renseigne sur les impôts versé lors d’un régime réels lié a la location d’un bien, la définition d’intérêts d’emprunts n’est pas claire pour moi. Est ce que cela correspond aux mensualités que je rembourse tous les mois a ma banque ? ou seulement a une partie des mensualités ?
Cordialement
Bonjour,
Vous avez un article qui explique en détail la liste des frais déductibles du foncier dans la rubrique « immobilier ».
Cordialement.
Bonjour Monsieur Diringer,
J’aimerais savoir si, étant européeen, travaillant et résidant hors France, et possédant une maison en location en France, le calcul de la TMI prendra en compte aussi bien le salaire hors France que les revenus locatifs en France.
Merci d’avance pour votre Expertise.
Cordialement
Bonjour. Les calculs ne sont pas les mêmes selon le pays dans lequel vous résidez; à chaque fois une convention différente précise les règles. Il faut voir cela avec un fiscaliste spécialisé sur la convention entre la France et le pays en question.
Cordialement.
Bonjour,
Je suis résident Suisse et possède un bien en location en France. Les revenus annuels sont de 22000 EUR environ, mais après diverses déductions (intérêt crédit, frais de la gestion locative, taxes foncières), je suis à environ 9500 Euros de revenu net imposable en régime réel. A part ce bien, je ne possède plus d’autres revenus en France. Suis je soumis au prélèvements sociaux et à l’impôt sur le revenu?
Merci d’avance pour votre réponse .
Bonjour,
et merci pour votre excellent article. A la lecture de celui ci, il persiste une interrogation. Selon les TMI, l’impôt sur le revenu net imposable ne s’applique qu’à partir d’un montant supérieur à 9807 Euros. Mais dans l’exemple que vous proposez dans votre article s’agissant de la fiscalité du loueur vide qui perçoit un loyer annuel de 10000 Euros et déduit 6000 Euros, vous appliquez quand même un taux de 14% aux 4000 Euros représentant son RNI, alors qu’il ne devrait pas payer d’impôts sur le revenu vu de son RNI inférieure à 9807 Euros. Si ceci est vrai, est ce que s’agissant de la fiscalité sur l’immobilier, le barême des TMI est également progressif?
Merci d’avance pour votre éclairage.
Bonjour. Je suppose tout simplement que le loueur vide a un salaire par ailleurs et que sa tranche de 0 à 9 807 € est déjà « remplie » par les salaires imposables. Cordialement.
Merci pour votre réponse. Je viens de la lire, avant d’avoir effectué mon 2ème post. Je suppose donc que si je n’ai pas d’autre revenu en France et que le revenu net imposable après déductions est en deçà de 9807, je n’aurais pas a payer l’impôt sur le revenu? Ou alors les revenus en Suisse vont être pris en compte dans le calcul de ma TMI
Bonjour,
Le TMI est progressif. Si la personne a un salaire de 10 000 € et perçoit 10 000 € de revenus locatifs,
Les 14 % seront prélevés sur le montant suivant : 10 193 € (10 000 + 10 000 – 9 807 €).
Soit 1 427.02 €. (les 9 807 € étant exonérés).
Non ?
Bonjour,
Oui tout à fait. Dans mes propos, je suppose généralement que le loueur a d’autres revenus (salaires). Quand moi ou un autre professionnel parle d’une personne dans la tranche à 14, on suppose que la partie de 0 à 9807 a déjà été remplie par les salaires. De fait, tout le foncier est alors imposé à 14.
Cordialement.
>>> Mon Guide : Comment payer moins d’impôt? Thibault DIRINGER
Bonjour Thibault,
Merci pour cet article très explicite.
J’ai une question concernant la déduction des frais d’entretien pour le régime réel donc.
Partons de ton exemple, Mr Corrigetonimpot déduit 3000€ de frais d’entretien, cela concerne la première année. Les années suivantes il payera la même chose que le régime micro-foncier s’il n’a aucun frais d’entretien supplémentaire, est-ce bien cela (10000 – 1000-2000 = 7000e donc abattement de 30% comme avec le micro foncier) ?
Egalement, si l’on achète un appartement en mauvais état et que l’on effectue des travaux de rénovations avant la mise en location, imaginons 10000€ de travaux, est-ce que cela est compté comme des travaux « d’entretien » ? Si oui est-il possible d’étaler ces frais sur plusieurs années de manière à déduire l’ensemble des frais ou cela est impossible et on déclare tout sur la première année (pas d’impôt sur la première année du coup) ?
Merci pour ton expertise.
Bonjour. Effectivement, le régime micro est identique à charge égale et meilleur dans le temps si les charges baissent. Les travaux sont à déduire l’année où ils sont payés! Pour savoir si les travaux sont déductibles ou non, j’ai écrit un article spécifique sur le sujet qui est dans la rubrique immobilier. Cordialement.
bonjour, j envisage l achat d un petit appartement en France que je voudrais mettre en location pour environ 500 euros / mois. Sachant que je suis je suis Français résidant en suisse, je n’ai donc
pas de revenu en France, comment seraient calculé les impots et les prélèvements sociaux
Bonjour,
Vous avez un article similaire à celui ci mais pour la location meublée dans la rubrique « immobilier ».
Cordialement.
Je désire louer une chambre meublée 300€/mois et ne connaissant pas la fiscalité sur la location, quel est l’impot que je vais payer sur cette location sachant que je déclare environ 50000€ de revenu
pour une seule part. Merci de m’éclairer
Oui tout à fait. J’ai fait un article listant toutes les charges déductibles dans la rubrique « immobilier ».
Cordialement.
Merci Thibault,
Je vous reviendrai dès que possible.
J’oubliais !
Les recettes foncières (sujettes à l’impôt) s’entendent charges comprises ou non ?
Pour une location à vide et dans le cadre du régime réel est-il possible :
==> de déduire les frais de gestion locative ?
==> de déduire les intérêts liés à l’installation d’une cuisine (ou l’amortir) ?
Merci par avance pour ton aide!
Bien cordialement
Martial
Bonjour,
Au contraire n’hésitez pas, d’autant que c’est une très bonne question à laquelle je n’ai pas la réponse! J’ai envie de dire que oui mais à condition de changer l’objet du prêt (ce qui
malheureusement oblige souvent à le refaire). Je n’en suis pas certain cela étant, d’autant plus si vous avez eu le crédit d’impôt qui était en vigueur en 2012 (le fisc estimera peut être qu’avoir un
crédit d’impôt suivi d’une déduction n’est pas possible…?). En tout cas, si vous déduisez et que le fisc veut un justificatif, l’objet de votre prêt peut les embêter.Il y’a peu de chances donc je
pense que beaucoup de gens déduisent les intérêts sans se poser la même question que vous. Mais si vous voulez être certain, le mieux serait peut-être de les interroger directement :
https://www.corrigetonimpot.fr/comment-joindre-contacter-centre-impot-mail-ecrit-question/
Au moins vous aurez un écrit. N’hésitez pas à me dire ce qu’ils répondent si vous le faites.
Cordialement.
Bonjour Thibault,
Super article… Désolé si l’information est déjà disponible dans l’article mais est-il possible de déduire les intérêts d’emprunts pour un bien acheté à crédit comme résidence principale
initialement désormais en location dans le cadre du régime réel ?
Merci beaucoup
Cdlt
Martial
Bonjour,
Vous avez des articles sur le sujet dans la rubrique « année blanche ».
Cordialement.
J’ai acheté une maison en pinel en decembre 2017. Elle a aussi été livrée en décembre 2017. Je la loue depuis février 2018. Au niveau des loyers perçus, je vais percevoir 590 euros pendant 11 mois en
2018. Comment ca va se passer pour ces 11 mois de location au niveau des impôts si le prélèvement à la source s’enclenche à partir de janvier 2019 ? Logiquement, on paiera nos impôts 2019 sur les
salaires perçus en 2019 ? Désolé pour cette question peut être bête, mais je découvre au fur et à mesure et ce n’est pas du tout mon domaine de prédilection. Merci
Bonjour,
C’est possible oui 🙂
Cordialement
Bonjour, est-il possible de faire deux déclarations? Une pour appartements vides (Réel) loyers > 15000€ et une autre en micro-foncier meublé et saisonnier?
Merci
Bonjour,
En location vide, c’est réel ou micro-foncier.
Cordialement.
Bonjour,
J’ai une maison louée en microfoncier (9000e), je viens de construire deux maisons qui vont bientôt être louées (19000), je viens de faire une simulation sur impot avec 28000 euros pour les 3, ca
marque 10000 d’impot foncier , il y a t il une autre façon de déclarer ces maison?
Bonjour,
Si je prends l’exemple des ordures ménagères… vous payez 100 € de TEOM pour votre locataire et celui-ci vous en paie 90€ via les loyers annuels. Vous allez bien lui réclamer les 10 € restants.
Niveau impôt, vous allez donc déclarer 100 € via les « loyers » et déduire 100 e de TEOM ce qui donne une opération blanche.
Cordialement.
Livre de Thibault DIRINGER: tout ce qui existe pour payer moins d’impôt!
Bonjour,
Sur la 20044, on déclare les loyers perçus c.à.d. y compris les provisions de charges payées par le locataire. Ensuite, on deduit différentes charges mais pas celles récupérées auprès du locataire.
Celà revient à dire que l’on paie des impôts sur des charges qui nous reviennent pas.
Si mon raisonnement est logique, ce n’est pas juste mais on paie bien des impôts sur de la CSG (GSG non déductible).
Est-ce bien cela ?
Cordialement
Bonjour,
Tout dépend de vos autres revenus. Et les PS sont de 17.2% après application des abattements expliqués dans l’article.
Cordialement.
Bonsoir
J aimerai acheter un logement pour du locatif mais je souhaite savoir les impôts à payer sur les revenus fonciers. Pour 6800 € par an, c est 15.5% ps ou il faut aussi payer les 14% ir? Merci de votre
réponse
Bonjour Calais,
Je ne gère pas la partie APL. Louer à son enfant est possible mais il faut alors qu’il paie un loyer correspondant au prix du marché. A cette condition seulement, vous pourrez déduire les charges des
revenus fonciers.
Cordialement.
bonsoir
nous avons achété un appartement pour le louer à notre fille. Effectivement nous avons du lui louer au loyer correspondant au prix du marché. Mais comme elle ne pouvait assurer ce montant financièrement,nous lui reversions une partie en « aide parentale » officielle prélevée mensuellement. Elle n’a pas eu droit à l’APL (impossible au sein d’une meme famille). Voilà pour mon retour d’expérience
Bonjour,
Merci pour votre retour, ça m’est très utile! Cordialement.
Bonjour,
nous voulons acheter un appartement à notre fils pour suivre ses études. Pouvons nous lui louer?
Est-il plus intéressant de le considérer en tant que locataire ,du point de vue de la fisclité. Il pourrait toucher APL.
merci
>>> Mon Guide : Comment payer moins d’impôt? Thibault DIRINGER
Bonjour,
@Nicolas : si le bien est au micro-foncier, les PS seront de 8400 * 70% * 17.2%.
@Claire : difficile à dire sans voir le détail de l’impôt…
@Flo : si les travaux sont faits pour rendre le bien apte à la location, que vous ne l’habitez pas et et qu’ils sont déductibles (voir article annexe sur les travaux déductibles), c’est
autorisé.
Cordialement.
Bonjour,
Ne travaillant pas actuellement mais ayant hérité d’un bien immobilier depuis début 2017 qui m’a rapporté 8400€ l’année.
Donc je me retrouverai bien avec 1104€ de ps?
Merci d’avance.
Cordialement.
merci de votre retour j’ai bien compris la manip de l’etat mais l’article (ou je ne l’ai pas compris) n’explicite en rien le triplement de mon impot sur les revenus fonciers,. Je sais que vous devez
être très sollicité c’était juste pour savoir comment celui ci avait pu passer de 10 à 30% je cherche mais peut être avez vous une source sur laquelle me renvoyer encore merci et bien cordialement
Bonjour, je vais louer un appartement vide ( anciennement ma résidence principale) et depuis mon déménagement en 2017 j’ai réalisé des travaux fin 2017 et en 2018 . Pourrai je tout déduire des
revenus 2018? Il n’a jamais été habité depuis mon déménagement
Le calcul de l’impôt sur ces revenus fonciers prend- il en compte le nombre de parts du foyer fiscal (2,5)
Bonjour,
Je vous invite à lire les articles sur l’année blanche qui détaillent le calcul du taux à la source :
https://www.corrigetonimpot.fr/impot-prelevement-source-taux-personnalise-neutre-individualise-calcul/
Cordialement.
cher monsieur
je découvre votre site très intéressant . Je me permet de vous soumettre une question suite à la déclaration 2018 et face à la disparition de la trésorerie sur ma commune. j’ai 3 studios que je loue
pour un revenu fiscal de 10 000€ par an . Jusqu’à cette année je payais environ 10% d’impots sur ces revenus. Mais cette année, à la fin de la déclaration, on m’annonce 275€ par mois de prélèvement
ce qui fait 32%. Je me suis mariée en 2016 (15% d’imposition pour le foyer) et opté cette année pour la differenctiation (10;5 et 18%). mais tout cela ne fait pas 30%. Ais je loupé quelque chose ?
Solutions ou divorcer ou revendre les apparts! en vous remerciant par avance de votre commentaire Bien cordialement claire
Bonjour,
J’envisage d’acheter un bien de 3 appartements.
Pouvez vous me dire comment est calculer les loyers intermédiaire, sociaux et très sociaux.
Est-il préférable d’opter pour des baux sociaux ou classics au reel?
Merci d’apporter une réponse
Cordialement
bonjour a tous,
voilà j ai besoin de gros conseils : nous avions une maison fini de payer louée730 e et une autre qui se fini dans 10 ans idem 750 e et cet été nous avons dit on va acheté une 3éme maison car la 1
ere est finie de payer et nous ne pourrons plus rien déduire !
résultat des course , nous avons acheté 2 maisons ce qui nous porte à 4 maisons avec des loyers de 750 pour un remboursement tout confondu de 2500 banque pour les emprunts
tout irait bien si ce n’est que je viens de faire une estimation impots est …7500 de locatifs purs ! cela me parait énorme surtout que nous sommes en opération blanche !!
qu en pensez vous dois je revendre ?
Je pnse passer par l ANAH pour défiscaliser un max mais cela me donne des loyers à peu pres de 550 e
pourriez vous me donner des conseils ou autre
je vous souhaite une bonne soirée à tous
cordialement
mariel
Bonjour Alain,
Il me semble que oui. Il faudra aussi remplir le cadre de la page 4 avec le nom de la banque et la date du prêt.
Cordialement.
Bonjour,j’ ai réalisé une scpi primovie en octobre 2015.je peux déduire mes intérêts d’emprunt sur la ligne 113 du cerf 2044 mais j’aimerai savoir si je peux déduire mes primes de cotisation
d’assurance emprunteur que je noterai à la ligne 112.
Merci de votre réponse
Bonjour,
Vous ne pouvez pas faire un bien vide au réel et l’autre au micro. Il faut choisir entre les 2.
Cordialement.
Bonjour,
Je remplis depuis 2006 une déclaration 2044 spéciale sur internet, ces revenus sont reportés automatiquement en case 4BA, cette année je dois déclarer un autre revenus foncier que je souhaitais
déclarer en micro foncier soit case 4BE, le logiciel m’indique qu’il y a une anomalie que revenus micro foncier est incompatible avec la ligne 4BA.
et je ne peux finir ma déclaration
Pouvez-vous m’aider
D’avance je vous remercie
Bonjour,
Difficile à dire sans voir la déclaration. Le prélèvement représente l’impôt engendré par les revenus fonciers mais aussi les revenus des indépendants (AE…), des pensions etc…
Cordialement.
Bonjour,voilà je viens de finir ma déclaration d’impôt,je peux donc avoir le choix pour gérer mon prélévement à la source avec les 3 options une fois la déclaration terminée.
Il y a quelque chose que je ne comprends pas et qui n est pas logique j’ai déclarer 2100€ de revenus foncier pour 2017 en déduisant bien sur les travaux,les frais d’agence etc…
Et j’ai cette phrase qui s’inscrit : Vos acomptes mensuels sur vos revenus fonciers, indépendants, pensions alimentaires… sont de : 432€.Comment je peux payer 432€ mensuels avec des revenus
locatifs à moins de 2100€ par an?
Bonjour,
Sachez que les charges payées dans le but de louer sont déductibles si elles sont faites pour que le bien soit loué et si le bien est loué dans la foulée et non habité. Direction la rubrique
immobilier où vous trouverez un article qui explique donc que les travaux et les charges du prêt peuvent être déduites en totalité même avant la location. Cela vous fera une grosse économie
fiscale!
Pour les charges, vous les recevez car vous payez quelque chose à la place du locataire. C’est donc normalement une opération blanche à ne pas déclarer.
Cordialement.
Bonjour,
J’ai acheté un appartement en juillet 2016, j’ai fait beaucoup de travaux et je l’ai loué en juin 2017. Pour la déclaration revenu foncier sur les intérêts d’emprunts ,la taxe foncière,les charges de
la copropriété et l’assurance de l’appartement, je dois déclarer au prorata de la location du logement soit 5/12eme. Pour le loyer,la location a déclarée c’est avec les charges comprises car pour mon
appartement, l’eau est compris dans une partie des charges suivant la consommation du locataire (loyer 530€ + 20 € de charges).
Merci pour vos vidéos car c’est la première fois que je loue et je ne m’y connaissais rien sur la déclaration de revenu foncier et vos vidéos m’ont beaucoup apportées et aidées pour la déclaration en
ligne.
Cordialement
Bonjour,
Si les travaux sont déductibles, sont effectués pour louer et que personne n’habite le bien entre temps, les règles de déductions sont respectées.
Cordialement.
Bonjour,
Suite a une mutation professionnelle, nous avons loue notre maison.
Les locataires sont partis en Aout, nous avons mis le bien en vente depuis car il y a quelques travaux a faire et que nous retournerons pas dans cette region.
Le bien ne se vendant pas, nous allons realiser les travaux pour une remise en location pour la rentree 2018
Nous sommes sous regime réél : pour la declaration 2017 puis-je déduire la totalité des impots locaux, interets d’emprunts et assurances ou dois-je le calculer au prorata du nombre de mois
loué?
Merci d’avance de votre aide
Bonjour.
Nous sommes actuellement propriétaire d’un t2 que nous hésitons à vendre ou louer (les impôts me paraissent tellement lourds)
Je paie 400e de crédit jusqu’en 2025 (et 30000 de PTZ non remboursés encore à rembourser)
Loyer potentiel 580e, charges actuelles de l’appartement ~75e/mois
Nous avons du mal à le vendre. Acheté 155 000 vide, on nous en propose aujourd’hui 130 140 maximum donc grosses pertes.
Nous devons derrière acheter un autre bien de 250 000 à peu près (280avec notaire) 70000e d’apport (après remboursement du PTZ)
Vaut il mieux vendre l’appartement à perte ou le louer et payer tous les impôts qui vont de paire ? En cas d’impayés du locataire, l’état en tient t-il compte ?
Merci pour le temps consacré à ma réponse
Bonjour,
Alors là, bonne question…! J’ai envie de dire que non si vous n’avez rien perçu mais il serait utile de s’en assurer auprès du notaire.
Cordialement.
Bonjour,
J ai hérité (nous sommes 15 en tout) d une maison de ma grand mère en 2016 qui est toujours en location, la succession est longue et n est pas finie, le notaire perçoit les loyers en attendant mais
je viens de recevoir les revenus fonciers 2017. Dois je les déclarer même si nous n avons touché aucun loyers et si oui, dois je diviser en 15 le montant? Je vous remercie
Bonjour Ruddy,
Ce sont des questions très techniques auxquels je n’ai pas la réponse sans faire des recherches préalables dans les textes. Il serait surement utile de contacter un expert-comptable pour vous
accompagner sur de tels problématiques.
Cordialement.
Bonjour je reviens vers vous, car je n’ai pas eu de réponse à mon message du jeudi, 03 mai 2018, merci d’avance pour votre aide
Bonjour,
J’ai listé tous les frais déductibles dans mon article permettant de remplir case par case la 2044 (il est dans la rubrique « immobilier »).
Cordialement.
Bonjour,
Dans le cadre d’un emprunt peut-on déduire les frais de commissions crédit logement ainsi que les frais de participation au Fond Mutuel de Garantie (case 250)?
Merci
Livre de Thibault DIRINGER: tout ce qui existe pour payer moins d’impôt!
BOnjour,
Oui, comme expliqué dans l’article. C’est le réel qui engage 3 ans.
Cordialement.
bonsoir, si l’on déclare les revenus fonciers en REGIME micro foncier , peut on l’année d’après les déclarer en frais réels? Vs en remerciant .
Cordialement.
Bonjour
j’ai acheté un appartement en tant que particulier personnel je le loue à vide à mon eirl mon entreprise pour ma seconde activité pour la somme de 650€, en sachant que mon activité principale se
trouve chez moi je déclare donc en micro foncier se rajoutant à mon impôt sur le revenus et mon CFE va donc augmenter l’année prochaine.
merci de votre réponse
cordialement
Bonjour je loue un appartement type 2 dans une copropriété quelles sont les charges déductibles sur mes loyers perçu puis je déduire la taxe foncière ? Que représente l’abattement de 30% lors du
calcul de l’impôt foncier. Merci
Bonjour,
S’il n’a pas payé, vous touchez 0 € et vous déclarez donc 0 €. Il n’y a pas lieu d’avoir une déduction.
Cordialement.
>>> Mon Guide : Comment payer moins d’impôt? Thibault DIRINGER
Bonjour, quand on a un locataire qui n’a pas payé des loyers, comment déduire cette dette des loyers perçus ? Je ne pense pas que s’il a payé 5 mois de loyers et non payé 2 mois, on puisse déclarer
seulement 3 mois de loyers…..dans le meilleur des cas, je pense qu’on peut noter en recettes 5 mois de loyers et déduire en charges 2 mois de loyer ? Merci de me dire ce qu’il en est.
Bonjour,
j’ai acheté un appartement au mois de Aout 2016, que j’ai loué à partir du mois d’octobre de la même année dans une copropriété et je suis au régime réel.
En 2017 lors de la déclaration des revenus foncier (2044) j’ai déclaré comme provisions de charges ligne 229 le dernier trimestre 2016 ainsi que le prorata du 3 trimestre que j’avais payé au vendeur
lors de la transaction chez le notaire.
Pour cette année je dois remplir la ligne 230 ( régularisation de provisions pour charges payé en 2016), j’ai bien reçu le décompte des charges ventilé de la part du syndic, mais pour l’année
entière, comment faire le prorata ?
2 ème question en 2017, en dehors des provisions pour charges, on a fait réparer la toiture dois-je déclarer ça en ligne 229 ou bien en 224 Dépense de réparation.
3ème question suite à la loi Alur nous cotisons à hauteur de 5% du budget annuel à ce fond.Les sommes versées sur ce fonds appartiennent définitivement à la copropriété et non au lot, peut-on les
déduire ?
Merci d’avance pour vos réponses.
Bonjour,
Oui, on déclarera de la même manière. Vous trouverez sur mon site 8 articles qui expliquent en détail le fonctionnement du PAS.
Cordialement.
Bonjour,
Je vais quitter ma maison pour la louer fin 2018.
pour le prélèvement à la source et la déclaration des revenus réels, pourrons nous encore déduire comme auparavant les charges (impots fonciers etc) dans leur totalité
Merci pour le renseignement
Bonjour Christelle.
J’ai détaillé tout ceci dans 8 articles sur le prélèvement à la source. Je pense que le numéro 2 répondra amplement à votre question. Il est ici :
https://www.corrigetonimpot.fr/impot-annee-blanche-credit-reduction-don-2018-transition/
Cordialement.
Bonsoir,
votre site m’a été d’une grande aide pour comprendre ce qui nous attend l’année prochaine avec le prélèvement à la source. Toutefois, je viens de terminer ma déclaration et j’ai eu un choc. J’espère
que vous allez pouvoir « éclairer ma lanterne ». Voilà je déclare des revenus salariés pour moi et mon conjoint ainsi que des revenus fonciers (déclarés en micro fonciers). Nous avons 939 euros de
prélèvements sociaux et nous ne payons pas d’impôts sur nos revenus (nous avons même une restitution de 524€).
Le montant de l’estimation de mon impôt sur les revenus et prélèvements sociaux s’élève donc à 415€ (939 – 524).
L’administration fiscale me signale donc que je n’aurais pas de prélèvement à la source (puisque je ne suis pas imposable sur mes revenus) mais que je devrais m’acquitter de 78€ par mois à partir de
janvier, prélevés directement sur mon compte bancaire, pour mes revenus fonciers. Si je calcule bien cela fait 78€*12 = 936€. Je vais devoir payer la totalité de mes impôts sur mes revenus fonciers,
mais qu’en est-il de ma réduction d’impôts de 524€? Vont-ils me restituer cette somme en septembre ? Car j’aurais du payer en tout et pour tout 415€ d’impôts.
Merci d’avance pour votre réponse.
Christelle
Bonjour,
Au régime micro, on indique seulement les loyers perçus qui engendrent l’impôt.
Cordialement.
Bonjour,
Propriétaire d’un appartement en copropriété que je loue depuis moins d’un an je dois déclarer des revenus foncier pour la première fois.
Je vais opter pour le régime micro foncier, le total des loyer étant inférieur à la limite imposé par l’administration fiscale.
Par contre, puis je déduire les charges locatives « réelles » telle qu’indiqué sur l’état récapitulatif annuel que m’adresse mon syndic?
Si oui, cela signifie donc que mon revenu foncier brut variera chaque année en fonction de l’évolution de ces charges?
Mon revenu foncier étant finalement égal à : Loyer CC – charges locatives indiquées par le syndic?
Merci d’avance de votre retour
bien cordialement
Bonjour,
Tres bien. Merci beaucoup.
Bon dimanche.
Bonjour,
Tout dépend des conventions fiscales selon les pays. A ce niveau, il faut voir avec un expert de l’impôt en France et sur la convention fiscale de votre pays.
Cordialement.
Bonjour Thibault,
Je suis étranger non residant en France. J’aimerais acquérir un bien immobilier en France pour investissement locatif. Quelle sera le taux de l’impôt sur le revenu: 14%, 30%,…?
Je vous remercie.
Cordialement.
Bonjour,
Vous trouverez un article dans ma rubrique immobilier permettant de savoir comment remplir la 2044 case par case et un autre détaillant les travaux déductibles (TTC). Il faut bien mettre le nom des 2
locataires.
Cordialement.
Bonjour,
Tous mes compliments pour votre site qui est très utile.
J’ai déclaré pour 2014 , 2015 et 2016 des revenus foncier au régime micro foncier. Pour la déclaration de revenus 2017, je souhaite faire une déclaration au régime du réel car j’ai fait des dépenses
importantes d’entretien. Donc pour la declaration 2044 , faut-il remplir la ligne 230 : Régularisation des provisions pour charges déduites au titre de 2016 ?
Vu qu’en 2016 j’ai déclaré au régime micro foncier, je pense qu’il n’ y a pas a renseigner cette ligne.
D’autre part, les factures des dépenses entretien sont a déduire TTC ou HT ?
Et enfin J’ai eu 2 locataires en 2017 : une jusqu’au 6 octobre 2017 et une autre à compter du 20 octobre. Dois-je renseigner les noms et prénoms des 2 locataires sur la déclaration ?
Avec mes remerciements,
Cordialement.
Robert
Bonjour,
Pour le prêt, il faut que l’objet du prêt mentionne bien que l’appartement est à vocation locative pour que la déduction soit possible. Si le bien n’a pas été habité par vous en octobre et que vous
cherchiez un locataire, vous pouvez faire un prorata sans retrancher octobre il me semble.
Au vu de la particularité de la situation, il peut être judicieux d’interroger le fisc pour avoir leur aval (sur le prorata et surtout pour voir s’ils acceptent la déduction du prêt avec un objet qui
n’est pas « locatif »). Vous trouverez la démarche pour faire cela sur la page d’accueil de mon site.
Pour les travaux 2018, vous déclarerez normalement lors de la déclaration en mai 2019. La déclaration ne change pas, c’est le calcul qui bouge. Je l’ai expliqué en détail ici :
https://www.corrigetonimpot.fr/impot-travaux-2018-2019-annee-blanche-deficit-prelevement-source-location-immobilier/
Cordialement.
Bonjour
J ai quitté mon logement le 31 mai 2017 pour le mettre en location; location qui a débuté le 15 juin 2017. J ai connu une vacance d un mois en octobre 2017.
Mes trois questions, qui portent sur la déclaration au réel des revenus fonciers ,sont :
1. Dois je prendre en compte les interets du credit du mois d octobre ? Dois je prendre en compte l année entière?
2. Dois je retrancher ma taxe foncière en intégralité (12 mois) ou à au prorata de la durée de location ?
2 bis : sur 5.5 mois (Sans le mois d octobre) sur 6.5 mois ?
3. Je compte faire des travaux d amélioration en 2018? Sur quelle déclaration devra t elle apparaître pour les decompter compte tenu des modifications à venir en 2019 ?
Cordialement
Bonjour,
Vous trouverez un article dans ma rubrique immobilier permettant de remplir la déclaration 2044 case par case. Vous y trouverez toutes les charges déductibles. Si une charge n’est pas mentionnée,
elle ne l’est pas.
Attention pour le prêt, il faut bien que l’objet du prêt mentionne que ce soit à but locatif. Vous ne déduirez bien sur que les charges de l’année 2017 (ou 2018 si l’an prochain).
Cordialement.
Bonjour,
Merci pour ce site qui m’aide bien à répondre à pas mal de questions sur mon projet actuel.
J’ai un problème de compréhension avec l’IS. Quand vous dîtes »assortis d’un minimum de 14% sur les loyers imposables » cela veut-il dire que même si je suis dans la tranche 0% je dois quand même payer 14% ou juste la partie qui dépasse quand on ajoute a nos autres revenus comme expliqué dans votre article sur le calcul de l’IS ?
Cordialement
Bonjour,
Si vous n’avez aucun autre revenus, alors c’est la tranche à 0% voir 14% uniquement sur ce qui dépasse.
Cordialement.
Bonjour
J ai acheté en 2008 un appartement par emprunt. Donc si je loue ce bien les frais de dossiers ,d’assurance emprunteur de fond de garanti sont ils encore déductibles. Je suppose que pour les intérêts
d emprunts cela l est encore. Également est ce que si je loue par le biais d une association pour l habitat solidaire style Habitat Humanisme ou l on loue 20% de moins que le marcher.Est ce que les
frais de gestions et assurances dégâts impayés que l on me demande st déductibles. Aujourd hui j ai un prêt de 850€ par mois ce bien à une valeur locative maximale sur le marcher de 650€ . Cela vous
paraît il raisonnable d envisager de louer?
Je vs remercie pour vos conseils déjà riches sur la plate forme. Cordialement.
Marc
Bonjour Catherine,
211 : les charges sont versées pour rembourser des dépenses que vous payez. Il n’y a donc pas lieu d’être imposé dessus si c’est bien le cas.
212 : la TEOM ne figure nul part. Idem que précédent, vous la payez et le locataire la rembourse. Opération blanche donc ça n’a pas à figurer sur la déclaration.
224 : je vous invite à consulter l’article sur les travaux déductibles dans ma rubrique immobilier. Le Bofip est en fin d’article si vous souhaitez faire des recherches. A défaut, il faut interroger
le fisc ou payer un avocat fiscaliste pour valider la déduction.
Cordialement.
bonjour j/aimerais savoir si en location vide en regime réel suis je obligé de prendre un organisme de compta?
merci
Bonjour,
Non pas du tout, vous pouvez tout faire seul. Avec les articles du site et mon guide sur la location vide, vous pouvez tout faire seul en optimisant au maximum.
Cordialement.
Bonjour,
Je lis tout et son contraire sur le net concernant le revenu foncier brut à déclarer en micro-foncier (la question ne se pose pas pour le réel).
De nombreux sites utilisent le loyer brut avec charges de copro, d’autres le loyer hors charges de copro (une grande majorité des sites prennent cette version). Hors si je lis sur le site impôt gouv, il est stipulé « sous le régime micro-BIC, vous devez indiquer la totalité des sommes perçues en rémunération de ces loyers, y compris les éventuelles charges locatives. »
Les charges locatives mentionnées par le site officiel impôt gouv correspondent aux charges de copro ou non? Merci de vos éclaircicements.
Bonjour,
Alors déjà, le micro-bic concerne le meublé et non le vide. Ensuite, je vous confirme qu’à mon sens on doit déclarer les charges. En passant au réel, on ne les déclare pas mais il faut en fait les déclarer et les déduire via les charges. Au micro, il faut donc les déclarer et la déduction n’est pas possible.
Cordialement.
>>> Mon Guide : Comment payer moins d’impôt? Thibault DIRINGER
Bonjour Thibault,
Tout d’abord je tiens à vous remercier pour vos articles et vidéos que j’ai volontiers partagés à mes connaissances.
Concernant les loyers à déclarer (ligne 211), il y est indiqué loyers bruts. Est-ce que cela veut dire loyers charges comprises que verse le locataire ? ou est-ce le loyer hors charges que je dois
prendre en compte ?
ligne 212 : lors de la régularisation annuelle des charges, je demande au locataire de me rembourser la TEOM. Je dois indiquer le montant de la TEOM à cette ligne sachant que j’ai déjà soustrait
cette somme du montant que me réclame les Impôts à la ligne 227 ?
ligne 224 : j’achète un plateau nu de 100 m2 à usage d’habitation. Je fais des travaux pour en faire un T4 avec pose de cloisons intérieures, de sanitaires, d’évier, de radiateurs… Je casse des
murs pour créer une terrasse. Ces travaux sont-ils considérés comme des travaux d’amélioration de la surface existante donc déductibles ou des travaux de création, d’aménagement donc non déductibles
?
Bien cdt,
Catherine
Bonjour René,
Les impôts prennent toujours le max! Les PS ne s’enlèvent pas. En revanche, il y’a l’abattement de 30% ou la déduction des charges. Supposons que les 9500 € soient ici les loyers après avoir enlevé
les charges. Revenu imposable de 9500 + 36 500 avec en plus les PS à payer.
Cordialement.
Bonjour
Je me permets de vous poser une question car j’ai apprecie votre qualification dans ce domaine où je suis un peu perdu. J’ai une maison que je loue pour laquelle j’ai un revenu annuel (avant deduction des frais) de 18000€.
Le nombre de parts de ma famille me donne droit à ne pas payer d’impots.
Devrais-je tout de même payer les prelevements sociaux?
Si oui comment calculer la somme approximative que je devrais payer?
Merci d’avoir pris le temps de me lire et en esperant que vous pourriez m’eclaircir.
Bien respectueusement.
Mikael
Bonjour,
Oui les PS sont tout le temps à payer.
Cordialement.
Livre de Thibault DIRINGER: tout ce qui existe pour payer moins d’impôt!
Bonjour,
Je déclare 40000 de retraites et j’ai droit à 2,5 parts, soit un revenu impos. de 36500€
J’ai reçu 9500€ de loyers (studios) hors charges.
Je vais régler 1600 de taxes et CSG sur ces revenus de location.
Mon IRPP sera-t-il calculé sur 36500 + 9500€ ou 7900€ (9500-1600)?
Merci de votre aide
Bien Cdt
René
Bonjour Danielle,
Oui tout à fait, les PS sont inévitables. On les paie sur quasiment tout…
Cordialement.
Bonjour, mon fils a hérité d’un studio occupé par un locataire . Il est étudiant et ses revenus sont en dessous du seuil imposable même avec les loyers. Devra t’il payer les prélèvements sociaux sur
les loyers?
Merci par avance.
Bonjour,
Il me semble que ce sont bien des frais déductibles du foncier (voir mon article sur les travaux). Donc si le bien est loué avant/après, il faut effectivement les déduire.
Cordialement.
Bonjour,
Suite à une fuite d’eau j’ai fait des réparations non pris en charge par l’assurance, puis je déclarer les factures de réparations.
Merci
cordialement
Livre de Thibault DIRINGER: tout ce qui existe pour payer moins d’impôt!
Bonjour,
Je ne gère pas l’impôt avec les conventions fiscales. Ici ça va être très compliqué… entre l’année blanche et la convention fiscal, il faut dégoter un excellent avocat fiscaliste.
Cordialement.
Bonjour,
Je decouvre votre site qui vraiment interessant et instructif.
Cependant, je souhaite faire un investissement locatif mais impossible de bien établir les impôts prévisibles.
Je suis frontalier et 100 % de mes revenus sont actuellement imposable au Luxembourg. Sur ma déclaration d’impôt j’ai un revenu fiscal de référence.
Dois-je utilisé celui-ci pour faire mes calculs ?
Bien à vous
Bonjour Freddy,
Merci pour vos encouragements. Impossible de vous répondre comme ça! Tout dépend de beaucoup de critères, il faut développer celà avec un gestionnaire de patrimoine. Je l’ai expliqué ici :
https://www.corrigetonimpot.fr/comparatif-location-meuble-vide-difference-impot-fiscalite-appartement/
Cordialement.
Bonjour. Je viens de découvrir votre site, qui est extrêmement intéressant, pour le novice que je suis.
J’ai une question.
J’ai 200K € à investir. L’objectif, que cela me rapporte un peu d’argent tous les mois et ne pas le laisser dormir en banque bêtement.
J’hésite fortement entre:
– Acheter un appartement Neuf, ou ancien,
– Le louer meublé, ou vide,
– Faire un crédit ou cash.
Le but, gagner un peu d’argent tous les mois en payant le minimum d’impôt 🙂
Merci.
Bonjour,
A ce niveau je ne préfère pas m’avancer; le fait que votre société loue vos biens peut être problématique; idem pour les aller-retours entre vide/meublé sur du réel. Je vous suggère de vous faire
accompagner par un expert-comptable ou un avocat fiscaliste pour bien ficeler votre montage juridiquement et fiscalement.
Cordialement.
>>> Mon Guide : Comment payer moins d’impôt? Thibault DIRINGER
Bonjour
Je loue en nom propre depuis deux ans un local nu à ma société de transport pour une partie et pour l’autre partie des locations de box.
27 600 euros de loyers à l’année au réel dont 21600 proviennent de ma société et 6000 des différents box.
Après vérification, il est possible de louer mon local en location équipée (équivalent au meublé pour l’habitation). J’ai donc équipé à mes frais les bureaux, salle de repos + cuisine équipée pour
mes chauffeurs.
Je vais donc passer les 21600 en LMNP (BIC) et les 6000 en revenu foncier.
Du coup et bien que je sois au réel depuis deux ans, que dois/puis je faire :
– déclarer les BIC au micro et le foncier au micro ?
– déclarer les BIC au micro et le foncier au réel ?
– déclarer les BIC au réel et le foncier au réel ? Puis attendre la troisième année pour tout déclarer au micro ?
Merci.
Bonjour
Je souhaite louer ma maison ,combien je parierais d impôts vu que je ne suis pas imposable sur le revenu et que j ai 2.5 parts.
Cordialement
Bonjour
Je vais mettre ma maison en location je voudrai savoir comment sa fonction sachant quel va être louer 800e hors charge combien d impot je vais payer svp car je suis perdu.merci
Bonjour,
Tout va dépendre de votre situation fiscale, du nombre de parts, des charges, du régime vide ou meublé etc… Vous pouvez acquérir mon Ebook pour y voir plus clair ou solliciter une prestation téléphonique (onglet « à propos ») pour avoir une explication précise et pouvoir tout anticiper correctement.
Cordialement.
Bonjour,
On les paie sur les salaires et sur les revenus fonciers!
Cordialement.
Je suis un étranger non résidant j ai un appart à Marseille que je loue total recette annuelle 3800 € nette
Je paye mes impôts dans mon pays d’origine et de résidence
Est-ce que je dois payer des impôts en France en plus de la taxe foncière
Merci d’avance pour votre réponse
Bonjour,
Tout dépend du pays en question, les conventions changent pour chaque pays! Il faut un professionnel des deux fiscalités pour vous répondre.
Cordialement.
On paye les parts sociaux si on réside en France et on les payes déjà en tant que salarie? MERCIE
Bonjour, je loue depuis le 16/02/2017, un studio :470€ quel sera mon impôt en 2018
merci, cordialement
Bonjour,
Relisez bien l’article, vous verrez que je ne peux pas savoir. Tout dépend du régime et de vos autres revenus.
Cordialement.
Bonjour Jimmy,
La plupart des revenus de la déclaration d’impôt passent à la TMI : salaire, foncier, placement, plus-values etc…. chacun subissant en amont des abattements spécifiques.
Si vous n’avez que du foncier, vous passez d’abord une partie dans la TMI à 0%.
Un peu de lecture utile pour aller plus loin : https://www.corrigetonimpot.fr/calcul-impot-revenu-2017-comment-france/
Cordialement.
Bonjour,
J’ai une question sur le mécanisme d’imposition des revenus fonciers. Les revenus fonciers nets imposables s’ajoutent au revenus « classiques ». Ces revenus classiques définissent la TMI, entre 14% et
30% pour la majorité des personnes.
Les revenus fonciers vont subir ce taux + 17,2% de PS.
Si je n’ai plus aucun autres revenus que ceux fonciers, est-il vrai de considérer que je ne subirait que les PS (0% TMI + 17,2% de PS). Ensuite c’est le montant des revenus fonciers qui définira lui
même ma TMI ?
Car dans ce cas, selon un certain nombre de bien en location (et qui rapporte un gain après imposition), le fait de quitter son job peut permettre de gagner 14, 30 voir 41 ou 45% de revenus fonciers
net en plus du jour au lendemain?
(Question subsidiaire : les TMI englobent ils également les gains réalisés en bourse, en plus du salaire ?)
En vous remerciant pour votre réponse.
Jimmy
Bonjour Sophie,
Effectivement, il y’a un risque ici que les impôts trouvent le loyer sous-évalué et viennent donc contester la déduction des charges. Malheureusement, la règle en la matière ne me permet pas vraiment
de vous dire quoi faire. Concrétement, il faut que votre loyer respecte le prix du marché. Si ce n’est pas le cas, le fisc viendra redresser. Après ça reste assez flou et on voit de tout….
concrètement, le fisc devra réussir à prouver que vous louez sous le prix du marché et vous devrez réussir à prouver que non (souvent ça se fait par comparaison avec des biens similaires à côté ou
avec le prix de la location au mètre carré dans votre zone). A vous de rester dans la fourchette basse tout en étant raisonnable. L’autre solution est de louer à très bas prix mais de ne rien
déduire… bien entendu cela change la donne fiscalement pour vous.
Cordialement.
Bonjour,
Suite à la vente de ma maison, j’ai fait l’acquisition d’un local commercial très vétuste dans l’intention de le louer à une association dont je fait partie comme simple adhérente. Nous souhaitons
ouvrir un restaurant social et solidaire. Pour que les repas ne soit pas cher, le loyer ne doit pas alourdir le budget. En même temps je ne veut pas me mettre en danger financièrement en mettant un
loyer trop bas. Actuellement je ne paie pas d’impôt ayant un petit salaire. Mes revenus salaire partir de 2018 seront de 9400€ annuel. La taxe foncière est de 800€. J’ai effectué dans le local pour
pouvoir l’utiliser 50000€ de travaux sans agrandissement ni aucune transformation. Je voulais faire un loyer de 450€ par mois, mais j’ai peur d’être très juste.
Je vous remercie pour votre conseil.
Solidairement vôtre
Sophie
Bonjour Maurice,
J’ai détaillé cette situation dans un article. Direction la rubrique « immobilier » où vous trouverez un article sur les conditions à respecter pour déduire la cuisine.
N’hésitez pas à consulter mon livre « comment remplir seul et correctement ses déclarations Pinel »? https://www.corrigetonimpot.fr/livre-comment-faire-declaration-impot-pinel/
Cordialement.
Bonjour,
j’ai installé une cuisine aménagée dans un appartement que j’ai acheté en 2017 (loi Pinel) et que j’ai loué en décembre. Cet achat est-il déductible des revenus fonciers?
Merci pour votre réponse.
Cordialement. Maurice.
Bonjour Daniel,
Je vous invite à lire cet article que je viens de publier qui est parfait pour la demande que vous me posez!
https://www.corrigetonimpot.fr/comparatif-location-meuble-vide-difference-impot-fiscalite-appartement/
Cordialement.
Bonjour , j’ai un projet avec mon épouse d un achat d appartement pour en faire de la colocation 9 mois par an et 340 euro par étudiants ,et il y aurait 5 étudiants .
Avant de m’engager je souhaiterais connaitre tout se qui se rapporte a la colocation
Ma question
A quel régime que je correspondrais ,
est il possible déclarer moi même sans passer par le comptable merci de vos réponses en vous remerciant.
Bonjour Gilles,
J’attends les modalités dans les textes mais je suis quasi certain que le foncier de 2018 sera imposé. En mai 2019, on va déclarer tous les revenus « exceptionnels » 2018 (hors salaires). Je vois mal
le gouvernement passer l’éponge sur tous les nouveaux propriétaires immobiliers en 2018. Cela vaut aussi pour les dépenses ce qui est une bonne nouvelle. Mieux encore, le fisc prévoyait une déduction
de 150% des travaux 2018. Si ce cadeau est maintenu voir mis en place pour les charges déductibles, ce serait encore mieux pour vous. De toute manière, on déclare par année entière et vous devez
absolument déclarer les frais perçus en 2018 sur la déclaration des revenus 2018. Impossible de décaler quoi que ce soit.
Je vous conseille de jeter un oeil sur mon livre « comment optimiser les déclarations Pinel? ». Vous verrez à travers les commentaires l’utilité de l’ouvrage pour tout investisseur Pinel!
https://www.corrigetonimpot.fr/livre-comment-faire-declaration-impot-pinel/
Cordialement.
Thibault
Bonjour,
J’ai acheté un appartement Pinel en décembre 2017 qui a été livré en même temps (fin de programme). Je vais commencer à le louer en février 2018. Si j’ai bien compris, étant donné qu’on est en année
blanche fiscale, mon bénéfice foncier ne sera pas imposé cette année. (Par contre, je paierai a CSG) Vous confirmez ? Par ailleurs, dans mes dépenses 2018, j’ai des frais de courtier (990€) et le
Crédit Logement (2830€). Ces frais doivent-ils être comptabilisés en 2018 ou puis je les décaler en 2019 ? merci